Innhold 1. Årsberetning side 1 2. Årsregnskap side 4 3. Noter til regnskapet side 6 4. Andre nøkkeltall side 14
1. Årsberetning Virksomhetens art og beliggenhet Sjøfossen Energi AS er et vertikalt integrert energiverk hvis primære formål er produksjon, omsetning og distribusjon av elektrisk kraft. Selskapets kontor er på Inndyr i Gildeskål kommune. Organisasjonsform Sjøfossen Energi er organisert som aksje-selskap med org. nr. 915870600. Aksjonærer er Gildeskål kommune med 43,18 %, Beiarn kommune med 25,44 % og private med 31,38 %. Selskapets aksjer er registrert i Verdipapir-sentralen. Generalforsamlingen Selskapets øverste myndighet er generalforsamlingen. Generalforsamlingen er sammensatt av aksjonærer eller represen-tanter for disse. Ordinær generalforsamling avholdes normalt i juni måned. Styret Styret har etter ordinær generalforsamling 2002 hatt følgende sammensetning: Aksjeklasse A og D, Gildeskål kommune Svein Solvoll Steinar Pettersen Oddlaug Didriksen Roger Granberg Aksjeklasse B og E, Beiarn kommune Asbjørn Jørgensen Arne Larsen Klasse C private Morten Moen Roy Rognan m/vara Arild Lekanger m/vara Trond Gjelseth m/vara Terje Karlsen m/vara Aina Myrvoll m/vara Knut Haugmo m/vara Inger Grete Johansen m/vara Terje Kvarsnes m/vara Torstein Eiterjord Valgt av og blant de ansatte Tor M. Hansen m/vara Bjørn Rasch Styreleder har vært Svein Solvoll og nestleder Arne Larsen. Generelt Kraftåret 2002 ble innledet med en mild og nedbørrik 1. halvdel av januar. I løpet av de første 2 ukene ble det satt nedbørsrekord i form av regn. Mildt vær førte også til snøsmelting, noe som i sum førte til rekord i registrert tilsig til magasinene for perioden. I Sundsfjordelva ble det registrert vannføring på ca. 245 Mm 3 /sek, noe som er i overkant av beregnet 1000 års tilsig. Den høye vannføringen førte til skader på adkomstveg og bru til stasjon, skader på vannstandsmåling Storvann og havari av gangbru Storvann. Som helhet ble året ellers preget av lavt tilsig og etter hvert lave magasinfyllinger i det skandinaviske produksjonssystemet. Frem mot årsskiftet reagerte kraftmarkedet med kraftpriser som beveget seg over 50 øre/kwh. I tilknytning til omdanning av SKS til konsern og omorganisering av Sundsfjord kraftlag ANS, har spørsmålet om kvotekraftens varighet i SKS blitt reist. Det er omtvistet hvorvidt kvote-kraftleveransene har varighet utover utløp av opprinnelige konsesjoner for de kraftverk som leverer denne kraften. Partene, SKS og Sjøfossen Energi har ikke kommet til enighet ved forhandlinger om spørsmålet, og har inngått avtale om å løse tvisten ved voldgift. Selskapets driftsresultat i 2002 ble 9,735 mill kr mot 11,76 mill kr i 2001. Ordinært resultat etter skatt ble 7,210 mill. kr mot 8,50 mill kr i 2001. Kraftproduksjon Fysisk produksjon i Sjøfossen kraftverk i 2002 ble 17,346 GWh, ca. 98,5 % av middelproduksjon siste 25 år. I tillegg mottar selskapet 8,5 GWh fra Sundsfjord Kraftlag ANS, som kompensasjon for tapt driftsvann ved de reguleringer som Sundsfjord gjorde ved sine utbygginger, slik at sum produksjonstilgang som følge av Sjøfossen kraftverk i 2002 var 25,8 GWh. Kvotekraftproduksjon var 57,575 GWh. Totalt ble det solgt 83,421 GWh i 2002. Produksjon i middelår er 76 GWh. Driftsresultat for kraftproduksjon i 2002 ble 8,33 Mkr. I samsvar med selskapets utviklingsstrategi, ble det i 1999 igangsatt et prosjekt med å kartlegge potensialer for småkraftverk i kommunene Gildeskål og Beiarn. Dette arbeidet har så langt resultert i at det er søkt konsesjon for Reinskar kraftverk i Sundsfjordvassdraget i Gildeskål, Skromma kraftverk i Gildeskål og Nordlandselva i Beiarn kommune, i sum ca. 100 (70) GWh. Arbeidet med videre kartlegging og vurdering av småkraftprosjekter fortsetter. 1
Kraftomsetning 01.05.2001 inngikk Sjøfossen Energi avtale med Salten Kraftsamband (SKS) om salg av kraft til sluttbrukere i Gildeskål og Beiarn i kommisjon for SKS. Avtalen har varighet til 1.5.2004. Omsatt volum til sluttbrukere i 2002 var 51,751 GWh. Utover dette ble omsatt 5,071 GWh til dekning av tap i fordelingsnettet. Sjøfossen Energi, direkte og som kommisjonær for SKS hadde i 2002 ca. 92 % av sluttbrukermarkedet i Gildeskål og Beiarn kommuner. Driftsresultat for omsetning ble -0,59 mill kr. Nettvirksomhet Transport av kraft fra produksjonssted /- overliggende nett til sluttbrukere i Gildeskål og Beiarn er en vesentlig del av vår virksomhet. Nettet, eller transportsystemet, består av ca. 325 km høyspentnett, 435 km lavspentnett, og 300 fordelingstransformatorer. Fordi nettet er definert av myndighetene som et naturlig monopol, er forbrukerne bundet til å kjøpe nettjenestene fra sin lokale netteier. For å sikre brukernes rettigheter, og for å sikre en effektiv utvikling av nettet har myndighetene etablert en monopolkontroll. Denne monopolkontrollen utøves av NVE, Norges vassdrags- og energidirektorat. NVE fastsetter herunder årlig vår maksimalt tillatte inntekt i nettvirksomheten gjennom en inntektsrammeregulering. Gjennom denne reguleringen skal en sikre at nettselskapene ikke får en urimelig monopolfortjeneste, samt at kostnadsreduksjoner kommer kundene til gode. Denne ordningen har fungert siden 1997 og pålegger nettselskapene konkrete effektivitetskrav som selskapene må etterfølge for å opprettholde en økonomi som gir mulighet for å opprettholde kvaliteten i nettet og å betjene kapitalen. Selskapet har som en av sine hovedutfordringer fremover å ytterligere effektivisere nettvirksomheten, dvs. drive nettet med stadig reduserte kostnader, noe som skal komme våre kunder til gode, samtidig som leveringssikkerhet og god kapitalavkastning opprettholdes. I 1999 gikk Sjøfossen Energi og en del andre kraftselskap sammen om å forsøke påvirke sentrale myndigheter om å innføre en ordning med tariffstøtte til høyprisområder for å dempe de store forskjellene som en ser mellom spesielt by og land mht. overføringstariffer i fordelingsnett. Dette lyktes man med og det har fom. 2000 blitt bevilget midler til utjevning av tariffene over statsbudsjettet. I 2002 ble bevilget 10 mill. Av disse 10 mill. kr ble Sjøfossen Energi tildelt 0,9 mill. kr, noe som førte til at vi kunne senke overføringstariffene med opp mot 1,8 øre/ kwh på årsbasis. Sjøfossen Energi vil fortsatt arbeide aktivt med videreføring av ordningen. Brutto transportert kraftmengde i nettet var 59,918 GWh, mot 61,904 GWh i 2001, hvilket er en reduksjon på 3,2 %. Nettap var 5,071 GWh, tilsvarende 8,46 % av brutto kraftmengde. Netto transportert kraftmengde var 54,847 GWh, mot 55,940 GWh i 2001, hvilket er en nedgang 2,0 % Driftsmessig har det ikke inntrådt større havarier eller feil. Feil og avbrudd i nettet førte i 2002 til at 32,2 MWh kraft ikke ble levert til kundene i Gildeskål og Beiarn. Dette er 0,053 % av brutto levert energi. Av større prosjekter som ble gjennomført i 2002 nevnes særskilt ny sjøkabel Våg Sørarnøy, prosjektet sikrer kraftforsyningen til øydistriktet. Prosjektet kostet ca. 2,4 Mkr. Driftsresultat for nettvirksomheten var 3,34 mill kr. Dette gir en kapitalavkastning på 5,76 %. SE Tjenester SE Tjenester omfatter salg av materiell, inntekter fra utleie av bygningsmasse, inntekter bygging og vedlikehold av veilys, utleie av personale til andre, samt tilfeldig salg av tjenester. Total omsetning har vært 1,56 mill kr. Driftsresultat var -0,60 mill kr. Styret Styret har i 2002 avholdt 24 styremøter og behandlet i alt 100 saker. Redegjørelse for eventuell usikkerhet ved årsregnskapet og ekstraordinære forhold Etter styrets mening gir årsregnskapet uttrykk for stilling og resultat. Det er ikke vesentlig usikkerhet knyttet til regnskapet. Heller er det ikke påvirket av ekstraordinære forhold. Forhold av vesentlig betydning for stilling og resultat etter regnskapets slutt. Det er ikke inntruffet forhold av vesentlig betydning etter regnskapets slutt. 2
Fortsatt drift Årsregnskapet er gjort opp under forutsetning om fortsatt drift. Det er ikke noe som tilsier at denne forutsetningen ikke er realistisk. lov, forskrift eller allmennheten. Styret er av den oppfatning at selskapet bidrar positivt til å opprettholde og forbedre det ytre miljø gjennom produksjon og omsetning av fornybar elektrisk kraft. Disponering av årets resultat Styret foreslår at årets overskudd disponeres slik : Årets overskudd kr 7 859 486 Avsettes til utbytte kr 2 327 490 Avsettes til annen egenkap. kr 5 531 996 Sum disponert kr 7 859 486 Arbeidsmiljø Arbeidsmiljøet anses som tilfredsstillende. Totalt sykefravær for 2002 var 7,5 % mot 8,2 % for 2001. Herav utgjorde korttidssykefravær 1,28 % mot 1,4 % for 2001. Bedriftens målsetting er at korttidssykefraværet ikke skal overstige 2 %. Bedriften har i år 2002 hatt 1 fraværstilfelle på grunn av skade eller ulykke. Likestilling Selskapets hadde pr. 31.12.2002 26 fast ansatte. Herav representerer 20 % kvinner og 80 % menn. Selskapet har ikke igangsatte eller planlagte tiltak for å fremme likestilling og forhindre forskjellsbehandling mellom kjønnene. Ytre miljø Styret er av den oppfatning at selskapet ikke forurenser det ytre miljø utover hva som aksepteres i Utsikter 2003 Selskapet arbeider aktivt for å videreutvikle selskapet innen definert kjernevirksomhet, nett, kraftproduksjon og kraftomsetning. Selskapet arbeider med videre effektivisering av nettvirksomheten herunder utvikling av andre forretningsaktiviteter (SE Tjenester) hvor kompetanse og overkapasitet kan nyttes. Lavt tilsig høsten 2001 og lavt snømagasin, sammen med høy produksjon har ført til et negativt magasinavvik ved årsskiftet på ca. 12 GWh i forhold til middel. Hvis denne situasjonen holder seg ut året vil budsjettert produksjon ikke oppnås. Svingninger i nedbør er imidlertid en normalsituasjon og vil i større eller mindre grad prege kraftselskapenes resultater. Selskapets soliditet og finansielle evne er i de senere år målbevisst forbedret slik at selskapet skal være i posisjon til å foreta nye investeringer innenfor vår kjernevirksomhet. Totalt vurderer styret utsiktene som tilfredsstillende for å nå de mål som er satt, og dermed langsiktig kunne betjene selskapets eiere med kapitalavkastning i form av utbytte og positiv verdiutvikling. Styret vil takke alle ansatte for et godt samarbeide og en god innsats i 2002. Inndyr 10. april 2003 styret Steinar Pettersen Svein Karstein Solvoll Roger Granberg styreleder Oddlaug Didriksen Asbjørn Jørgensen Tor M. Hansen Morten Moen Roy Rognan Arne Larsen Perry Strømdal everksjef 3
2. Årsregnskap Resultatregnskap 2002 2002 2001 Sammendrag Noter hele kroner hele kroner Kraftomsetning 11 14 982 982 14 449 495 Overføringsinntekter 17,18 19 686 999 19 031 847 Andre driftsinntekter 2 201 730 1 926 589 Sum driftsinntekter 36 871 711 35 407 931 Beholdn.endr. egentilvirkede anleggsm. 15-1 369 175-2 177 355 Kraftkjøp 4 035 654 3 559 668 Overføringskostnader 465 209 499 081 Innkjøp varer for salg 318 697 317 406 Lønns- og personalkostnader 15 11 049 499 10 481 092 Andre driftskostnader 7 563 491 7 014 841 Ordinære avskrivninger 6 4 276 151 3 878 711 Tap på fordringer 3 50 602 75 020 Sum driftskostnader 26 390 128 23 648 464 Driftsresultater før finansposter 10 481 583 11 759 467 Renteinntekter 613 741 402 658 Aksjeutbytte 1 950 207 2 098 000 Verdiendr. Markedsb. finans. omløpsmidler 13-957 106-1 160 679 Rente-/ finans-inntekter 1 606 842 1 339 979 Rentekostnader 10-1 718 920-1 883 738 Resultat av finansposter -112 078-543 759 Ordinært resultat før skattekostnad 10 369 505 11 215 708 Skattekostnad på ordinært resultat 7-2 510 019-2 711 769 Ordinært resultat 7 859 486 8 503 939 Ekstraordinær inntekt / kostnad 0 0 Skattekostnad på ekstraordinær inntekt 0 0 Resultat av ekstraordinære poster 0 0 ÅRETS RESULTAT 7 859 486 8 503 939 Disponering av årets resultat: Avsatt til utbytte 2 327 490 2 539 080 Avsatt til annen egenkapital 5 531 996 5 964 859 Sum overføringer / disponert 7 859 486 8 503 939 4
Balanseregnskap 2002 31.12.2002 31.12.2001 Noter hele kroner hele kroner EIENDELER Utsatt skattefordel 1,7 1 483 812 1 936 147 SUM IMMATERIELLE EIENDELER 1 483 812 1 936 147 Tomter 6 474 357 474 357 Bygninger m/ tilh.anlegg 6 14 184 647 13 428 347 Kraftverk m/ tilh. anlegg 6 3 474 000 3 630 000 Kraftlinjer, Nettstasjoner m.v. 6 46 003 000 43 730 000 Anlegg u/ utførelse (Reinskar m.fl.) 6 5 164 770 4 728 846 Driftsløsøre, inventar og lignende 6 2 971 005 3 324 000 Sum Varige driftsmidler 72 271 779 69 315 550 Investeringer i aksjer og andeler 5 438 000 438 000 SUM ANLEGGSMIDLER 72 709 779 69 753 550 Varelager 4 577 341 726 208 Kundefordringer 3 14 278 342 8 225 049 Andre fordringer 17 3 109 933 2 156 042 Markedsbaserte finansielle omløpsmidler 13 2 688 121 3 620 713 Bankinnskudd, kontanter og lignende 2 5 032 344 6 009 181 SUM OMLØPSMIDLER 25 686 081 20 737 193 SUM EIENDELER 99 879 672 92 426 890 GJELD OG EGENKAPITAL Aksjekapital (105800 aksjer à kr. 10) 14,16 1 058 000 1 058 000 Overskuddsfond 4 183 543 4 183 543 Sum Innskutt kapital 5 241 543 5 241 543 Annen Egenkapital 58 044 826 52 512 829 SUM EGENKAPITAL 63 286 369 57 754 372 Pensjonsforpliktelser 12,15 596 706 596 706 Annen Langsiktig gjeld 10 19 787 430 21 580 354 SUM LANGSIKTIG GJELD 20 384 136 22 177 060 Leverandørgjeld 8 239 351 1 788 729 Betalbar skatt 7 2 080 131 3 618 159 Skyldige offentl. avgifter 2 227 686 3 180 616 Skyldig utbytte 14 2 327 490 2 539 080 Annen kortsiktig gjeld 8 1 334 509 1 368 874 SUM KORTSIKTIG GJELD 16 209 167 12 495 458 SUM GJELD OG EGENKAPITAL 99 879 672 92 426 890 Pantstillelser 9,10 20 384 136 22 177 060 Kausjonsansvar 0 20 463 Arne Larsen Roger Granberg (sign.) Asbjørn Jørgensen (sign.) Roy Rognan (sign.) Inndyr, 31.12.2002 25.04.2002 Svein Karstein Solvoll styreleder (sign.) Perry Strømdal everksjef (sign.) Ansgar Odd Teigen økonomisjef (sign.) 5 Steinar Pettersen (sign.) Oddlaug Didriksen (sign.) Morten Moen (sign.) Tor Moe Hansen
3. Noter til regnskapet Note nr. 1 Regnskapsprinsipper og virkning av prinsippendringer. Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Regnskapet bygger på historisk kost prinsippet. Kostnader sammenstilles med og kostnadsføres samtidig med de inntekter kostnadene kan sammenstilles med. Regnskapet er satt opp etter fortsatt drift. Klassifisering Eiendeler knyttet til varekretsløpet klassifiserers som omløpsmidler. Samme regler gjelder for kortsiktig gjeld. Fordringer og gjeld som ikke knytter seg til varekretsløpet, klassifiseres som omløpsmidler/ kortsiktig gjeld dersom de forfaller innen ett år. Øvrige eiendeler klassifiseres som anleggsmidler, og øvrig gjeld klassifiseres som langsiktig. Vurderingsregler Kundefordringer er vurdert til pålydende, nedskrevet med forventet tap på fordringer. Markedsbaserte finansielle omløpsmidler er vurdert til virkelig verdi. Øvrige omløpsmidler vurderes til til det laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Varige driftsmidler aktiveres og avskrives dersom de har levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr 15.000. Varige driftsmidler vurderes til historisk kost med fradrag for bedriftsøkonomiske avskrivninger. Avskrivninger baseres på en vurdering av driftsmidlenes økonomiske og tekniske levetid. Selskapet benytter lineære avskrivninger for avskrivning av varige driftsmidler. Utsatt skatt/skattefordel i balansen avsettes på grunnlag av forskjeller mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier i henhold til norsk regnskapsstandard for skatt. Ved beregning av utsatt skatt/skattefordel gjøres det fradrag for eventuelle fremførbare underskudd. Betalbar skatt beregnes på grunnlag av årets skattemessige resultat. Note nr. 3 Utestående fordringer er vurdert til pålydende og redusert med avsetning kr 70.000,- for påregnelig tap. Note nr. 4 Verdien av lagerbeholdningen er redusert med kr. 148.867,- fra forrige år. Lagerbeholdninger er vurdert til anskaffelseskost inkl. investeringsavgift. Note nr. 6 Avskrivninger og bokførte verdier på anleggsmidler pr. 31.12.2002 Eiendom/ Akk. Anlegg/ Anlegg/ anlegg/ kostpris pr. utstyr utstyr neddriftsmidler 31.12.2001 solgt/skrotet skrevet-02 Tomter 474 357 0 0 Bygninger m/ tilh. anlegg 17 889 779 0 0 Kraftverk m/ tilh. anlegg 7 005 691 0 0 Kraftlinjer, Nettstasj. m.v. 77 291 942 0-430 402 Driftsløsøre, Inventar, m.v. 6 898 570 0-480 027 Sum Anlegg/Driftsmidl. 109 560 339 0-910 429 Reinskar Kraft. u/utførelse 4 201 566 0 0 Småkraftverk u/ Utførelse 527 280 0 0 Sum Anlegg u/ Utførelse 4 728 846 0 0 Totalsum Anleggsmidler 114 289 185 0-910 429 Note nr. 2 Innskudd på skattetrekkskonto pr. 31.12.2002 var kr. 565.076,- 6
Note nr. 5 Selskapet hadde pr. 31.12. 2002 følgende aksjer/andeler i andre selskaper: Selskapenes Antall Pålydende Verdi i aksje-/andelskap. aksjer/ tilsammen balansen Kontonavn i balansen kroner andeler kroner kroner Salten Kraftsamband AS 113 680 000 6960 6 960 000 48 000 Nefo Fender Forsikring AS 45 015 000 100 100 000 100 000 Nord-Norsk Vindkraft AS 900 000 10 100 000 100 000 Norsk Systemplan og Enøk AS 3 000 000 11 110 000 170 000 Sørarnøy Radio A/L 91 500 10 10 000 10 000 Opplæringskontor for energifaget - 10 10 000 10 000 Sum aksjer/balanseverdi 7101 438 000 Tilgang 2002 Akk. Avsk. Akk. Anlegg/ Årets Nye Bokførte (invester- kostpris pr. % Avskrivn. pr. utstyr ordinære Akk.avskr. verdier inger) 31.12.2002 31.12.2001 nedskrevet-02 avskrivninger pr.31.12.02 pr. 31.12.2002 0 474 357 0 0 0 0 0 474 357 1 164 340 19 054 119 2-3 4 461 432 0 408 040 4 869 472 14 184 647 0 7 005 691 3-4 3 375 691 0 156 000 3 531 691 3 474 000 5 051 993 81 913 533 3-4 33 373 942-430 402 2 966 993 35 910 533 46 003 000 580 123 6 998 666 4-20 3 762 570-480 027 745 118 4 027 661 2 971 005 6 796 456 115 446 366-44 973 635-910 429 4 276 151 48 339 357 67 107 009 78 323 4 279 889 0 0 0 0 0 4 279 889 357 601 884 881 0 0 0 0 0 884 881 435 924 5 164 770-0 0 0 0 5 164 770 7 232 380 120 611 136-44 973 635-910 429 4 276 151 48 339 357 72 271 779 Note nr. 7 Skattekostnad Skattesystemet for kraftforetak bestemmer en tredelt beskatning; naturressursskatt, grunnrenteskatt og inntektskatt (overskuddsskatt). Naturressursskatten beregnes ut fra gjennomsnittet av de siste års kraftproduksjon. Grunnrenteskatt beregnes ut fra overskudd i hvert kraftverk hvor inntekten fastsettes ut fra spotpris, eventuelt pris på langsiktige kontrakter eller konsesjonskraft, og hvor det i tillegg til driftskostnader gis fradrag for friinntekt. Inntektsskatten beregnes på ordinært vis som for annen virksomhet. Utsatt skattefordel på inntektskatt og grunnrente Utsatt inntektsskatt beregnes med utgangspunkt i de midlertidige forskjellene mellom regnskapsmessige og skattemessige balanseverdier, samt ligningsmessig underskudd til fremføring. I disse beregningene benyttes en nominell skattesats på 28%. Utsatt skattefordel vedrørende grunnrentebeskatningen er ikke bokført. Fortsetter neste side 7
Betalbar skatt 2002 beregning a) Inntektsskatt (overskuddsskatt) Årets grunnlag for beregning av overskudds/-inntektsskatt fremkommer slik: Regnskapsmessig resultat før skattekostnad kr. 10 369 505 Permanente forskjeller kr. 104 338 Endring midlertidige forskjeller kr. 14 236 Skattepliktig inntekt før finansposter kr. 10 488 079 Markedsbaserte finansielle omløpsmidler kr. 957 106 Skattemessig tap ved realisasjon av fonds-andeler kr. -2 606 580 Skattemessig overskudd 2002 kr. 8 838 605 Utbytte med full godtgjørelse kr. -1 879 200 Grunnlag betalbar skatt kr. 6 959 405 Betalbar skatt 28 % kr. 1 948 633 b) Naturressursskatt 1,3 øre/kwh av en produksjon på 17.346.300 kwh kr. 225 502 c) Grunnrenteskatt Skattepliktig grunnrenteinntekt til staten kr. 209 528 Årets grunnrenteskatt (27 %) kr. 56 573 Spesifikasjon av årets skattekostnad: Betalbar skatt alminnelig inntekt kr. 1 948 633 Grunnrenteskatt 2002 kr. 56 573 Grunnrenteskatt fra 1997 kr. 74 925 Betalbar skatt inkludert grunnrente kr. 2 080 131 Endring utsatt skattefordel kr. 452 335 Skattekostnad brutto kr. 2 532 466 Skatt til gode tidl. år. kr. -22 447 Årets skattekostnad kr. 2 510 019 Note nr. 8 Annen kortsiktig gjeld 2002 2001 Annen kortsiktig gjeld består av: kroner kroner Ikke oppgjort komisj.salg 2002 103 087 0 Ikke utbetalt utbytte (1998 2002) 5 558 3 654 Tilbakeholdt kildeskatt 975 0 Påløpne feriepenger 985 384 937 904 Påløpte renter 204 505 221 971 Andre påløpne tidsavg.-poster 35 000 205 344 Tilsammen 1 334 509 1 368 873 8
Note nr. 9 Pantstillelser 2002 2001 Pantstillelser kroner kroner Bokført gjeld sikret ved pant 20 384 136 22 177 060 Bokført verdi av eiendeler stillet som sikkerhet for denne gjeld: * Fordringer 14 278 342 8 225 049 * Kraftanlegg 3 474 000 3 630 000 * Linjer, nettstasjoner, utstyr 46 003 000 43 918 000 * Bygninger 14 184 647 13 428 347 * Tomter 474 357 474 357 Til sammen 78 414 346 69 675 753 Note nr. 10 Låneportefølje Saldo kroner Saldo kroner Banker / Kredittselskap pr. 31.12.2002 pr. 31.12.2001 Sparebank-Kreditt AS 8 992 937 9 805 527 Nordlandsbanken ASA 1 967 500 2 142 500 Norgeskreditt AS 3 551 993 3 837 327 Bolig- og Næringsbanken 4 000 000 4 320 000 Gildeskål Sparebank 1 275 000 1 475 000 Sum Lånegjeld 19 787 430 21 580 354 Gjeld som forfaller til betaling etter 5 år utgjør ca. kr 11.000.000,- Note nr. 11 Magasinbeholdninger/avvik fra maks beholdning: Maks beholdning (egen + andel) 34,500 GWh = 100,00 % Beholdning pr. 31.12.2002 11,800 GWh = 34,20 % Beholdning pr. 01.01.2002 16,164 GWh = 46,85 % Midlere beholdning pr. 31.12. siste 10 år 22,500 GWh = 65,22 % Beholdning i eget kraftverk (Sjøfossen kraftverk): Reguleringskonsesjon for kraftverket er tids-ubegrenset, dog ikke utover utløp av leieavtalen vedr. fallretten. Leieavtalen har p.t. varighet til år 2018. Beholdning - andel i kraftverk: Andelen refererer seg til del av magasinkapasiteten i Sundsfjord kraftlag ANS som Sjøfossen Energi AS disponerer til kraftproduksjon. Andelen utgjør 8,9 % av Sundsfjord kraftverks's magasinkapasitet. Anleggene i Sundsfjord kraftverk har tids-begenset konsesjon med utløp år 2018. 9
Note nr. 12 Pensjonsforpliktelse Selskapet har kollektiv pensjonsordning gjennom forsikringsselskap. Ordningen gjelder samtlige ansatte og pensjonister, d.v.s. 27 ansatte og 9 pensjonister pr. 31.12.2002. I pensjonsordningen inngår det avtalefestet pensjon (AFP knyttet til LO/NHO) fra og med 65 år. Dette benevnes som «sikrede ordninger». I tillegg er det etablert usikret ordning med avtalefestet pensjon fra 62 til 65 år som finansieres direkte over drift. Utover dette er det inngått særskildt avtale med daglig leder om førtidspensjonsavtale. Forpliktelsene knyttet til denne avtalen gjelder frem til 62 år da avtalen deretter inkluderes i AFP-avtalen som finansieres over drift (forpliktelsene vises i Note 15). Årets bokførte pensjonskostnader er kr. 565.525 Note nr. 13 Markedsbaserte finansielle omløpsmidler Andeler i pengemarkedsfond: Kostpris pr. 7.08.2003 er kr. 2.600.000 Markedsverdien pr. 31.12.2003 er kr. 2.688.121. Note nr. 14 Selskapets aksjonærer /- aksjekapital Selskapets aksjekapital er på kr. 1.058.000. Totalt antall aksjer pr. 31.12.2002 var 105.800, hver pålydende kr. 10,-. Èn aksje representerer èn stemme i aksjeklasse A, B, og C. Aksjeklasse D og E har ikke utbytterett. Ingen av de private aksjonærene har eierandeler større enn 1 %. Aksjekapitalen er fordelt på aksjeklassene som følger: Aksje- Ant. Eier- Selskapets aksjonærer er: klasse aksjer andel Gildeskål kommune A 23 500 22,22 % Gildeskål kommune D 22 180 20,96 % tils. 45 680 43,18 % Beiarn Kommune B 13 830 13,06 % Beiarn Kommune E 13 090 12,38 % tils. 26 920 25,44 % Private aksjonærer C 33 200 31,38 % Private aksjonærer tils. 33 200 31,38 % Totalt antall aksjer tils. 105 800 100,00 % Antall utbytteberettigede aksjer A+B+C 70 530 (66,66 %) 10
Note nr. 15 Godtgjørelse: Ansatte, styret, revisor. Lønnskostnader inkl. egne investeringsarbeider består av følgende poster 2002 2001: Lønninger / godtgjørelser 9 230 040 8 424 070 Folketrygdavgift 503 341 466 354 Pensjonskostnader 565 525 872 172 Andre lønnskostnader 750 593 718 496 Sum lønnskostnader 11 049 499 10 481 092 Godtgjørelse til daglig leder, styret og revisor består av følgende poster: Daglig leder Lønn Kr. 552.990 Annen godtgj. kr. 0 Styret Godtgjørelse Kr. 505.358 Annen godtgj. kr. 0 Revisor Honorarer Kr. 93.942 Andre tjenester kr. 32.104 Det er ikke gitt lån til ansatte, daglig leder, styreleder eller til fordel for aksjonærene. Gjennomsnittlig antall ansatte i året har vært 25 personer. Det er ikke inngått avtaler som gir leder av styret rett til vederlag ved opphør av vervet. Det er heller ikke inngått avtaler om bonus eller overskuddsdeling til fordel for daglig leder eller leder av styret. Det er inngått avtale som gir daglig leder rett til vederlag ved opphør eller endring av ansettelsesforhold fra 60 62 år, beregnet og balanseført til kr. 596.706 pr. 31.12.2002. Note nr. 16 Av styrets medlemmer, adm. dir. og revisor Ant. Aksjeer følgende aksjeeiere: aksjer klasse Svein Karstein Solvoll styrets leder 20 C Asbjørn Jørgensen styrets nestleder 10 C Steinar Pettersen styremedlem 0 - Oddlaug Didriksen styremedlem 0 - Roger Granberg styremedlem 0 - Tor Moe Hansen styremedlem 60 C Morten Moen styremedlem 10 C Roy Rognan, styremedlem 20 C Arne Larsen styremedlem 40 C Perry Strømdal, adm. dir. 10 C Noraudit AS revisor 0-11
Note nr. 17 - Årsregnskap for distribusjonsnett 2002 Inntekter/kostnader år 2002 (Segmentinformasjon) 2002 2001 hele tusen hele tusen Overføringsinntekter 18 687 17 940 Mer-/mindreavkastning 1 000 1 092 Sum driftsinntekter 19 687 19 032 Beholdn.endr. egentilv. anleggsmidler (1 369) (2 177) Nettap 1 168 868 Overføringskostnader 465 499 Lønns- og personalkostnader 6 958 7 196 Andre driftskostnader 3 794 3 529 Eiendomsskatter 142 246 Avskrivninger 3 798 3 479 Tap på krav 22 34 Sum driftskostnader totalt 16 347 15 851 Driftsresultat (= 5,763 %) 3 340 3 181 Akk. Mindre-inntekt (1.000' + 2.109') 3 109 2 109 Note nr. 18 - Beregnet nettkapital pr. 31.12.2002 Distribusjonsnett Anleggsmidler / Omløpsmidler (Segmentinformasjon) 31.12.2002 31.12.2002 hele tusen hele tusen Kraftlinjer og Nettstasjoner 45 806 43 730 Kundespesifikke anlegg 197 188 Drifts- og Administr.-bygg 9 363 9 626 Tomter (fellesbygg) 474 474 Transportsm./maskiner 999 1 117 Inventar, utstyr, verktøy, EDB 1 378 1 409 Sum Felles driftsmidler 12 214 12 626 Sum Anleggsmidler 58 217 56 544 Beregnede OM (tilsvarer 1 % av AM) 582 565 Sum Eiendeler / Nettkapital 58 799 57 109 Gjennomsn. Nettkapital (01.01./31.12.) 57 954 Avkastning (3.340' kr.) på Nettkapitalen 5,763 % 12
Økonomiske nøkkeltall Rentabilitet / Likviditet / Soliditet Regnsk. Regnsk. Regnsk. Regnsk. Regnsk. 1998 1999 2000 2001 2002 1.Totalrentabilitet (D.-resultat+R./Kap.) 15,245 16,466 10,863 14,970 12,572 2.Resultatgrad (D.-resultat / Inntekt) 33,333 30,340 25,780 33,211 28,427 3.Kapitalens oml.hast. (Tot-inntekt / Kapital) 0,371 0,372 0,339 0,405 0,383 4.Likviditetsgrad «1» (OM / KG) 1,661 2,054 2,393 1,660 1,585 5.Egenkapitalandel (EK / TK) 55,234 58,130 62,713 62,487 63,363 Totalrentabilitet 1998-2002 20 18 16 14 12 10 8 Likviditetsgrad 1998-2002 6 4 3,0 2 2,5 0 1998 1999 2000 2001 2002 2,0 1,5 1,0 Egenkapitalandel (%) 1998-2002 0,5 70 60 0,0 1998 1999 2000 2001 2002 50 40 30 20 10 0 1998 1999 2000 2001 2002 13
4. Andre nøkkeltall 25 Netto vektet kraftpriser jan-des 2002 20 Kraftpris Sjøfossen Energis flytende kraftpris til sluttbrukere sammenlignet med gjennomsnittlig markedspris. Prisene er inkl. forbruksavgift. Øre/kWh 15 10 5 0 Ustekveika Energi Meløy Energi Shell Nord-Trøndelag Salten Kraftsamband Gudbrandsdal Lyse Energi JotunKraft Ballangen Energi Tindra Direkte Bodø Energi Trondheim Energi Forbrukerkraft Hålogaland Kraft Oslo Energi Troms Kraft Fjordkraft HelgelandsKraft Ishavskraft Kraftinor Nettap Utvikling av tap i fordelingsnettet: 35 30 25 Prosent 20 15 10 5 0 85 87 89 92 93 94 95 96 97 98 99 00 01 02 Produksjon - forbruk Utvikling av forbruk i Gildeskål- og Beiarn kommuner, samt Sjøfossen Energis krafttilgang. 100 90 80 70 60 GW h 50 40 30 20 10 0 65 70 75 80 85 90 95 00 02 Produksjon Middel Forbruk G+B Ikke levert energi til kunder tilknyttet SEs nett, etter årsak. Kvalitet i nett Figuren viser hvordan ikke levert energi fordeler seg etter årsak. Ikke levert energi i 2002 er 32153 kwh som tilsvarer 0,058 % av totalt levert energi til kommunene. Vist i antall kwh ILE, arbeid eget nett ILE, arbeid annet nett ILE, feil eget nett ILE, feil annet nett 14
15
Notater: 16
Fordelingsnettet Grafisk produksjon: Lundblad Media Bodø AS
B-Blad* Returadresse: Sjøfossen Energi AS 8140 Inndyr Sjøfossen Energi AS 8140 Inndyr Tlf. 75 75 98 20 Fax 75 75 72 61 Vakttelefon 75 75 74 00 (hele døgnet) E-post: firmapost@sjofossen.no www.sjofossen.no