Tannlegenes gjensidige sykeavbruddskasse 2. kvartal 2012
STYRETS BERETNING FOR 2. KVARTAL 2012 Tannlegenes gjensidige sykeavbruddskasse ( Sykeavbruddskassen ) er et gjensidig skadeforsikringsselskap eiet av medlemmene. Sykeavbruddskassen driver direkte skadeforsikringsvirksomhet knyttet til dekning av driftsutgifter ved sykdom til medlemmer i Tannlegeforeningen. Sykeavbruddskassens kontor er i Oslo. Selskapets resultat per 2. kvartal 2012 er TNOK 3 026. Lavere erstatningsutbetalinger og høyere avkastning på kapitalforvaltningen er de viktigste årsakene til et godt resultat. Brutto opptjent premie for egen regning utgjorde TNOK 8 021 mens erstatninger for egen regning utgjorde TNOK 5 186, og forsikringsrelaterte driftskostnader TNOK 805. Selskapet har per 2. kvartal 2012 en skadeprosent på 62. Skadeutbetalingen i 2. kvartal er lavere enn for tilsvarende periode i fjor. Combined ratio ((driftskostnader + erstatningsutbetalinger)/premie) var om lag 75 %. Avkastningen på kapitalforvaltningen ble verdijustert 1,8 % p a i 2. kvartal. Resultatet anses med gjeldene kapitalforvaltningsstrategi å være tilfredsstillende. Sykeavbruddskassen hadde per 2. kvartal 2012 en kapitaldekning på 178 %. Sykeavbruddskassens bufferkapital utgjorde MNOK 49,9. Med gjeldende eksponering er 22 % av bufferkapitalen anvendt. Regnskapet er ikke revidert. Oslo, 13.09.12 Aleidis Løken Styreleder Stig Heistein Odd Tveiterås Nesse Lasse Sørensen Daglig leder 2
Tannlegenes Gjensidige Sykeavbruddskasse BALANSE EIENDELER 30.06.2012 31.12.2011 Investeringer Finansielle eiendeler som måles til virkelig verdi Aksjer og andeler (inkl. aksjer og andeler målt til kost) 6 297 935 6 048 093 Obligasjoner og andre verdipapirer med fast avkastning 6 609 004 6 472 312 Andre finansielle eiendeler 0 0 Sum investeringer 12 906 939 12 520 406 Fordringer Fordringer i forbindelse med direkte forretninger 55 555 0 Andre fordringer 0 0 Sum fordringer 55 555 0 Andre eiendeler Kasse og bank 45 553 120 39 583 351 Eiendeler ved skatt 0 0 Sum andre eiendeler 45 553 120 39 583 351 Forskuddsbetalte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter Andre forskuddsbetalte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter 1 698 026 0 Sum forskuddsbetalte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter 1 698 026 0 SUM EIENDELER 60 213 640 52 103 756 EGENKAPITAL OG FORPLIKTELSER 30.06.2012 31.12.2011 Opptjent kapital Fond mv. Adminstrasjonsavsetning 0 0 Avsetning til garantiordningen 830 852 757 390 Annen opptjent egenkapital 39 160 499 39 233 961 Sum opptjent egenkapital 39 991 351 39 991 351 Forsikringsforpliktelser brutto i skadeforsikring Avsetning til ikke opptjent bruttopremie 8 021 858 0 Brutto erstatningsavsetning 1 000 000 1 000 000 Beregnet ULAE - erstatningsavsetning 45 000 45 000 Sikkerhetavsetning 7 000 000 7 000 000 Sum forsikringsforpliktelser brutto i skadeforsikring 16 066 858 8 045 000 Avsetning for forpliktelser Forpliktelser ved periodeskatt 0 526 652 Forpliktelser ved utsatt skatt 34 670 34 670 Andre avsetninger for forpliktelser 122 674 158 259 Sum avsetninger for forpliktelser 157 344 719 581 Forpliktelser Forpliktelser i forbindelse med direkte forsikring 678 727 3 063 773 Andre forpliktelser 0 0 Sum forpliktelser 678 727 3 063 773 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter Andre påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 292 975 284 051 Sum påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 292 975 284 051 UFORDELT RESULTAT 3 026 385 0 SUM EGENKAPITAL OG FORPLIKTELSER 60 213 640 52 103 756
RESULTAT Tannlegenes Gjensidige Sykeavbruddskasse TEKNISK REGNSKAP FOR SKADEFORSIKRING 30.06.2012 31.12.2011 Premieinntekter mv Forfalte bruttopremier 16 043 720 15 443 069 Endring i avsetning for ikke opptjent bruttopremie -8 021 858 0 Sum premieinntekter for egen regning 8 021 862 15 443 069 Allokert investeringsavkastning ovf. fra ikke teknisk regnskap (post 12) 118 594 315 635 Andre forsikringsrelaterte inntekter Inntredelsesavgift 98 228 145 230 Sum andre forsikringsrelaterte inntekter 98 228 145 230 Erstatningerskostnader i skadeforsikring Betalte erstatninger Brutto -5 002 617-14 026 551 Kostnader ifm skadeoppgjør -184 375-218 750 - Gjenforsikringsandel av betalte bruttoerstatninger 0 0 Endring i erstatningsavsetning Brutto 0-45 000 - Endring i Gjenforsikringsandel av brutto erstatningsavsetninger 0 0 Sum erstatningskostnader for egen regning -5 186 992-14 290 301 Premierabatter og andre gevinstavtaler 0 0 Forsikringsrelaterte driftskostnader Salgskostnader -105 000-175 000 Forsikringsrelaterte adm. kostnader inkl. prov. for mottatt gjenforsikring -699 969-1 179 977 Sum forsikringsrelaterte kostnader -804 969-1 354 977 Andre forsikringsrelaterte driftskostnader 0 0 Resultat av teknisk regnskap før sikkerhetsavsetninger 2 246 722 258 657 Endring i andre tekniske og i sikkerhetsavsetninger mv. i skadeforsikring 0 0 Resultat av teknisk regnskap for skadeforsikring 2 246 722 258 657 IKKE TEKNISK REGNSKAP FOR SKADEFORSIKRING Netto inntekter fra investeringer Renteinntekt og utbytte mv. på finansielle eiendeler 644 271 1 615 113 Verdiendringer på investeringer 253 985-645 239 Realisert gevinst og tap på investeringer 0 0 Sum netto inntekter fra investeringer 898 256 969 874 Allokert investeringsavkastning overført fra teknisk regnskap (post 2) -118 594-315 635 Andre inntekter 0 3 883 Andre kostnader 0 0 Resultat av ikke-teknisk regnskap 779 662 658 122 Resultat før skattekostnad 3 026 385 916 778 Skattekostnad 0-534 380 Resultat før andre resultatkomponenter 3 026 385 382 398 Andre resultatkomponenter 0 0 TOTALRESULTAT 3 026 385 382 398
Tannlegenes Gjensidige Sykeavbruddskasse KONTANTSTØMSOPPSTILLING 2012 2011 Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Innbetalinger årspremie og innmeldingsavgift 0 16 691 958 Utbetalinger sykebidrag 0-13 729 536 Utbetaling av skatt 0-2 236 985 Utbetalinger leverandører 0-1 153 186 Innbetaling renter bank 0 1 135 434 Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter 0 707 685 Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter 0 0 Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter 0 0 Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter 0 0 Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter 0 0 Netto endring i kontanter og kontantekvivalenter 0 707 685 Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter 01.01. 9 596 594 38 627 627 Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter 31.12. 45 242 939 39 335 312 Årets beholdningsendring av kontanter og kontantekvivalenter 35 646 345 9 596 594 Kontanter og kontantekvivalenter består av bankinnskudd og kortsiktige finansielle plasseringer