Årsregnskap 2017 Phoenix Management AS org. nr. 918 500 847 Utarbeidet av Formuesforvaltning Forretningsførsel AS
RESULTATREGNSKAP 01.01. - 31.12. Note 2017 DRIFTSKOSTNADER Annen driftskostnad SUM DRIFTSKOSTNAD DRIFTSRESULTAT FINANSPOSTER Inntekt fra investering i tilknyttet selskap Annen renteinntekt Annen rentekostnad SUM FINANSPOSTER ORDINÆRT RESULTAT FØR SKATTEKOSTNAD Skattekostnad på ordinært resultat ÅRSRESULTAT DISPONERING (DEKNING) AV ÅRSRESULTATET Overført til udekket tap Overført fra annen egenkapital SUM DISPONERT (DEKKET) 3 (925 894) (925 894) (925 894) 5 8 836 192 88 073 (10 290 006) (1 365 740) (2 291 635) 4 0 (2 291 635) 2 042 175 249 460 1 (2 291 635)
BALANSE PR. 31.12. EIENDELER Note 2017 ANLEGGSMIDLER Finansielle anleggsmidler Investeringer i tilknyttet selskap Sum finansielle anleggsmidler SUM ANLEGGSMIDLER 5, 6 249 718 701 249 718 701 249 718 701 OMLØPSMIDLER Fordringer Andre kortsiktige fordringer 52 084 Sum fordringer 52 084 Bankinnskudd, kontanter o.l. 23 170 643 SUM OMLØPSMIDLER 23 222 727 SUM EIENDELER 272 941428
BALANSE PR. 31.12. EGENKAPITAL OG GJELD Note 2017 EGENKAPITAL Innskutt egenkapital Aksjekapital 1,2 2 700 000 Egne aksjer 1-18 900 Overkurs 1 131 102 440 Sum innskutt egenkapital 133 783 540 Opptjent egenkapital Udekket tap 1-2 042 175 Sum opptjent egenkapital -2 042 175 SUM EGENKAPITAL 131 741 365 GJELD Annen langsiktig gjeld Obligasjonslån 6 140 000 000 Sum annen langsiktig gjeld 140 000 000 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 11 813 Annen kortsiktig gjeld 1 188 250 Sum kortsiktig gjeld 1 200 063 SUM GJELD 141 200 063 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 272 941 428
NOTER TIL ÅRSREGNSKAPET 2017 REGNSKAPSPRINSIPPER Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen ett år, er uansett klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er tilsvarende kriterier lagt til grunn. Anleggsmidler Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi når verdifallet forventes ikke å være forbigående. Nedskrivingen reverseres når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger er til stede. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives planmessig. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet. Omløpsmidler Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet. Investeringer i tilknyttet selskap Langsiktige investeringer vurderes etter kostmetoden. Investeringen blir nedskrevet til virkelig verdi dersom verdifallet ikke er forbigående og det må anses nødvendig etter god regnskapsskikk. Mottatt utbytte er inntektsført som finansinntekt. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt/skattefordel er beregnet med 23% på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet. Utsatt skattefordel er i samsvar med god regnskapsskikk for små foretak unnlatt balanseført.
NOTER TIL ÅRSREGNSKAPET 2017 NOTE 1 - EGENKAPITAL Egenkapital Aksjekapital Overkurs Annen EK / (udekket tap) Sum EK Stiftelse 09.01.2017 Kapitalforhøyelse 30 000 2 670 000 131 102 440 30 000 133 772 440 Kjøp egne aksjer -18 900 249 460 230 560 Årsresultat -2 291635-2 291 635 Egenkapital pr 31.12.2017 2 681 100 131 102 440-2 042 175 131 741 365 NOTE 2 - ANTALL AKSJER, AKSJEEIERE M.V Selskapets aksjekapital 31.12.2017 Antall Pålydende Bokført Preferanseaksjer 120 000 000 0,02 2 400 000 Ordinære aksjer 15 000 000 0,02 300 000 Sum 135 000 000 0,02 2 700 000 Preferanseaksjer har fortrinnsrett til et årlig preferanseutbytte tilsvarende 10 prosent; preferanseutbyttet kan akkumuleres. Preferanseaksjene skal innløses den 30. juni 2021 med mindre annet avtales. Preferanseaksjene har ikke stemmerett. Ordinære aksjer skal ikke få utbytte før preferanseaksjene er innløst. Ordinære aksjer har stemmerett. Selskapets aksjonærer 31.12.2017 Antall Eierandel Rolle (stemmeandel) Pecunia Forvaltning AS 102 819 700 76,16% (0,00%) Ringgården AS 10 000 000 7,41% (0,00%) Rådyrkroken AS (Øystein Bø) 1 650 000 1,22% (11,00%) Styrets leder Kongshavn 1 AS (Alexander Heiberg) 840 000 0,62% (5,60%) Styremedlem Tovshus Invest AS (Kjetil Ødegård) 840 000 0,62% (5,60%) Daglig leder Merit Roden 300 000 0,22% (2,00%) Styremedlem Øvrige aksjonærer 19 390 300 14,36% (75,80%) Sum 135 840 000 100,00% (100%) NOTE 3 - HONORAR TIL REVISOR Kostnadsført godtgjørelse til revisor for lovpålagt revisjon i regnskapsåret var kr 0 inkl mva. Kostnadsført godtgjørelse til revisor for andre tjenester i regnskapsåret var kr 46 313 inkl mva.
NOTER TIL ÅRSREGNSKAPET 2017 NOTE 4 - SKATT Periodens skattekostnad fremkommer slik 2017 2016 Betalbar skatt 0 0 Endring utsatt skatt 0 0 Skattekostnad på ordinært resultat 0 0 Betalbar skatt på årets resultat 2017 2016 Ordinært resultat før skattekostnad -2 291 635 0 Permanente forskjeller -8 571 106 0 Endring i midlertidige forskjeller 0 0 Grunnlag betalbar skatt, skattepliktig inntekt -10 862 741 0 Betalbar skatt, 24 % 0 0 Midlertidige forskjeller Endring 31.12.2017 31.12.2016 Fremførbart underskudd 10 862 741-10 862 741 0 Grunnlag for beregning av utsatt skatt 10 862 741-10 862 741 0 Utsatt skatt (skattefordel) 2 498 430-2 498 430 0 Utsatt skattefordel er i samsvar med god regnskapsskikk for små foretak unnlatt balanseført. NOTE 5 - INVESTERING 1OG MELLOMVÆRENDE MED KONSERN- OG TILKNYTTEDE SELSKAP Formalia og regnskapsinformasjon vedrørende investeringer Tilknyttet selskap Formues- Sum forvaltning AS Eierandel / Stemmeandel 20,82% Forretningskontor Oslo Anskaffelses kost 249 718 701 249 718 701 Balanseført verdi 249 718 701 249 718 701 Egenkapital i konsernet 31.12.2017 279 790 852 Resultat i konsernet 2017 55 902 304 NOTE 6 - GARANTIER OG PANTSTILLELSER Pantesikret gjeld 31.12.2017 31.12.2016 Pantesikret gjeld 140 000 000...som er sikret i panteobjekt med bokførte verdier: Aksjer i Formuesforvaltning AS 249 718 701