ÅRSRAPPORT 2017
ENERGIANSATTES INTERESSEKONTOR SA ENIBA Årsberetning 2017 Selskapet driver med utlån og sparevirksomhet til ansatte i konsernene Hafslund, Infratek og E-CO Energi med adresse Lilletorget 1, 0184 Oslo. Styrets sammensetning Styret har bestått av følgende personer: Styreleder : Tore Kristiansen Nestleder : Jan Torstensen Sekretær : Gøril Nordskag Johnsen Styremedlem : Per Orfjell Styremedlem : Kjersti Sundbø Varamedlem : Andreas Wik Styrets virksomhet Det har i 2017 vært avholdt 7 styremøter. Styret har vært representert i Personellservice A/S. Personellservice eies av Forsvarets Personellservice, Postfolkenes Personellservice, Stor-Oslo Personellservice, Rådhusets Personellservice, Kommuneansattes Personellservice, Kollektivtrafikkens Personellservice, Personellservice Trøndelag og Energiansattes Interessekontor. Hvert selskap har en eierandel på 12 %. Resten eies av Personellservice A/S. Andelseiere Ved slutten av regnskapsåret hadde Interessekontoret 939 andelseiere som hver eier en andel. Interessekontoret fikk 2 nye medlemmer i 2017. Personale, arbeidsmiljø, likestilling og ytre miljø Selskapet har 2 ansatte som utfører 0,7 årsverk. I tillegg har vi leid inn en person på 40%. Sykefraværet i 2017 var på 2 dager. Arbeidsmiljøet er meget godt. Det er ikke registrert noen skader eller ulykker på arbeidsplassen i året som er gått. Det er inngått bedriftslegeordning. Driften av selskapet har ingen negativ innvirkning på det ytre miljø. En av to ansatte er kvinner. Styret har to kvinner og tre menn. Dette tilfredsstiller kravene til likestilling i Samvirkeloven. Resultat Regnskapet er avlagt med et overskudd på kr. 4.205.362. Tatt i betraktning at vi tilbakeførte hele kr. 472.078 til medlemmene gjennom rentekorreksjon, er dette et særdeles godt resultat. Rentebetingelsene har vært konkurransedyktige, og spareinnskuddene har vist god økning.
Sparing Medlemmenes spareinnskudd har økt med 12,1 mill. til 175,4 mill. Utlån (tallene i parentes gjelder 2016) Det ble behandlet 33 (38) lånesøknader med et samlet lånebeløp på kr. 30,7 mill. (30,7). Det er innvilget lån i 31 (35) saker, med et gjennomsnittlig lånebeløp på kr. 851.608 (759.657). Verdipapirer Markedsverdien av Interessekontorets aksje- og obligasjonsfond var ved utgangen av året 42,9 mill. Årets verdiøkning på 5 mill. er hensyntatt i regnskapet. I tillegg har vi investert i fondsobligasjoner i Sparebanken Buskerud-Vestfold, Melhus Sparebank, Sparebanken Øst og Bank Norwegian. Markedsverdien pr. 31.12.17 var 20 mill. Styret har inngått en avtale med Formuesforvaltning AS vedrørende forvaltning av Interessekontorets overskuddslikviditet. Avtalen trådte i kraft pr 01.10.17. Renteutvikling Styret har løpende fulgt opp markedssituasjonen og har hatt som målsetting å være konkurransedyktig slik at både innskytere og låntakere har oppnådd gunstige betingelser. Både innskudds- og utlånsrentene forble uendret gjennom hele året: 01.01.17 Forbrukslån 9,95 % Kapitallån/boliglån 2,20 % Innskudd 1,50 % I desember ble det gjennomført en rentekorreksjon på 0,50 % for 2017, slik at rentevilkårene ble forbedret med 0,50 % for låntakerne. Risikostyring Finansiell risiko består hovedsakelig av kurssvingninger, renterisiko, kredittrisiko og likviditetsrisiko. Renterisikoen er spesielt knyttet til plasseringer i rentebærende verdipapirer med mellomlange og lange løpetider. Interessekontoret tilbyr verken innskudd eller lån med fast rente. Kredittrisikoen knytter seg først og fremst, til usikrede forbrukslån på 2,04 mill. Risikoen er noe redusert gjennom avtale om trekk i lønn hos arbeidsgiver. Likviditetsrisiko kan forenklet sies å være risikoen for at Interessekontoret ikke kan gjøre opp sine forpliktelser i rett tid. Interessekontoret opererer ikke med oppsigelsestid eller bindingstid på innskuddene, og risikoen er i hovedsak forbundet med eventuelt mange samtidige uttak.
Operasjonell risiko er risiko for tap som skyldes mangelfulle interne prosesser, systemer og kontrollrutiner, menneskelige feil, underslag, ran, datavirus, brann og vannskader. Interessekontoret balansefører verdipapirer etter markedsverdi. Sett i forhold til resultatmarginer, løpende rapportering og størrelse på egenkapital vurderer styret at den nødvendige risikohåndtering er tilfredsstillende ivaretatt. Oppsummering og disponering av årets resultat Vi har gjennom god finansiell forvaltning og drift oppnådd et meget godt resultat for 2017. Interessekontoret er ikke medlem av Bankenes Sikringsfond. Vår egenkapital er 27,5 mill., noe som gir medlemmene god trygghet ved å spare i Interessekontoret. Selskapet har en sunn økonomisk og finansiell stilling. Styret vedtok en rentekorreksjon på 0,50 % på lån i 2017. Årets resultat viser et overskudd på kr 4.205.362 som foreslås ført mot annen egenkapital. Etter styrets oppfatning gir det fremlagte regnskapsresultat og balanse for regnskapsåret 2017 med tilhørende noter et riktig inntrykk av selskapets stilling og resultat av virksomheten. Tallene viser et godt fundament for fortsatt drift til beste for medlemmene. Årsregnskapet er følgelig utarbeidet på grunnlag av forutsetningen om fortsatt drift. STYRET Oslo, 2018-03-07 Tore Kristiansen Jan Torstensen Gøril Nordskag Johnsen Per Orfjell Kjersti Sundbø
Årsregnskap 2017 Energiansattes Interessekontor SA Årsberetning Resultatregnskap Balanse Noter til regnskapet Org.nr.: 847 938 072
Resultatregnskap Energiansattes Interessekontor SA Driftsinntekter og driftskostnader Note 2017 2016 Finansinntekter Rente- og annen finansinntekt 2 709 470 3 023 059 Obligasjonsrente 8 800 734 715 992 Rentekostnader -2 914 075-3 334 837 Gevinst/-tap ved salg av verdipapirer 123 657 0 Verdiendring på markedsbaserte verdiapapirer 8 5 467 102 2 984 154 Annen driftsinntekt 73 014 115 085 Netto rente- og finansinntekter 6 259 901 3 503 452 Driftskostnader Lønnskostnad 2 1 247 000 1 035 845 Annen driftskostnad 2 765 181 629 753 Tap på utlån 42 358 1 527 Sum driftskostnader 2 054 539 1 667 125 Årsresultat 4 205 362 1 836 328 Overføringer Avsatt til annen egenkapital 3 4 205 362 1 836 328 Sum overføringer 4 205 362 1 836 328 Energiansattes Interessekontor SA Side 2
Balanse Energiansattes Interessekontor SA Eiendeler Note 2017 2016 Anleggsmidler Finansielle anleggsmidler Investeringer i aksjer og andeler 7 30 000 30 000 Andre langsiktige fordringer 5 99 763 621 96 262 683 Sum finansielle anleggsmidler 99 793 621 96 292 683 Sum anleggsmidler 99 793 621 96 292 683 Omløpsmidler Fordringer Andre kortsiktige fordringer 121 269 13 114 Sum fordringer 121 269 13 114 Investeringer Markedsbaserte verdipapirer 8 62 856 567 51 654 282 Sum investeringer 62 856 567 51 654 282 Bankinnskudd, kontanter o.l. 6 41 388 484 39 819 122 Sum omløpsmidler 104 366 320 91 486 519 Sum eiendeler 204 159 941 187 779 202 Energiansattes Interessekontor SA Side 3
Balanse Energiansattes Interessekontor SA Egenkapital og gjeld Note 2017 2016 Egenkapital Innskutt egenkapital Andelskapital 3, 4 28 170 31 440 Sum innskutt egenkapital 28 170 31 440 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 3 27 495 203 23 289 841 Sum opptjent egenkapital 27 495 203 23 289 841 Sum egenkapital 27 523 373 23 321 281 Gjeld Annen langsiktig gjeld Innlån medlemmer 5 175 356 150 163 235 782 Sum annen langsiktig gjeld 175 356 150 163 235 782 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 797 635 740 119 Skyldig offentlige avgifter 66 125 58 787 Annen kortsiktig gjeld 416 658 423 233 Sum kortsiktig gjeld 1 280 418 1 222 139 Sum gjeld 176 636 568 164 457 921 Sum egenkapital og gjeld 204 159 941 187 779 202 Oslo, Styret i Energiansattes Interessekontor SA Tore Kristiansen styreleder Jan Byberg Torstensen nestleder Gøril Nordskag Johnsen styremedlem Per Orfjell styremedlem Kjersti Sundbø styremedlem Atle Skaar daglig leder Energiansattes Interessekontor SA Side 4
Noter til regnskapet 2017 Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Klassifisering og vurdering av anleggsmidler og omløpsmidler Obligasjoner bokføres/verdsettes i balansen til virkelig verdi. Plasseringer i pengemarkedsfond og aksjefond verdsettes til markedsverdi. Andre langsiktige plasseringer verdsettes i henhold til laveste verdis prinsipp. Finansinntekt Renter på utlån og rentebærende verdipapirer inntektsføres månedlig når opptjent. Note 2 Lønnskostnader, antall ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte mm Lønnskostnader 2017 2016 Lønninger 780 505 621 840 Styrehonorar 336 000 286 000 Arbeidsgiveravgift 130 495 128 005 Sum 1 247 000 1 035 845 Gjennomsnittlig antall årsverk sysselsatt i regnskapsåret 2 2 Godtgjørelse til ledende personer Styrets leder Daglig leder Lønn 0 334 237 Styrehonorar 98 000 0 Sum 98 000 334 237 OTP Selskapet er ikke pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapets pensjonsordninger tilfredsstiller kravene i denne lov. Revisor Kostnadsført honorar til revisor for 2017 utgjør kr 95 625,- inkl.mva. Utlån til styre og ansatte 2017 2016 Styre 7 884 969 8 227 221 Ansatte 0 0 Sum 7 884 969 8 227 221 Lånevilkårene for styremedlemmer og ansatte er de samme som for ordinære medlemmer. Energiansattes Interessekontor SA Side 5
Noter til regnskapet 2017 Note 3 Egenkapital Andelskapital Annen egenkapital Sum egenkapital Pr. 01.01 31 440 23 289 841 23 321 281 Oppgang andeler i 2017-3 270-3 270 Årets resultat 4 205 362 4 205 362 Pr 31.12 28 170 27 495 203 27 523 373 Note 4 Antall aksjer, aksjeeiere m.v Andelskapitalen utgjør kr 28 170 og hver andelseier har en andel pålydende kr 30. Note 5 Fordringer og gjeld Andre fordringer 2017 2016 Utlån til medlemmer 99 763 621 96 262 683 Sum 99 763 621 96 262 683 Av totalt utlån i 2017 forfaller ca kr 12 500 000 i løpet av 2018. Tap på utlån utgjorde kr 42 358 i 2017. Annen gjeld 2017 2016 Innlån fra medlemmer 175 356 150 163 235 782 Sum 175 356 150 163 235 782 Innlån fra medlemmer er klassifisert som langsiktig gjeld da det anses som lite sannsynlig at alle medlemmer vil ønske sine innskudd tilbakebetalt i løpet av 2018. Note 6 Bankinnskudd Bundne midler 2017 2016 Bundne skattetrekksmidler 232 642 231 405 Note 7 Investering i aksjer og andeler Aksjekapital Antall aksjer Verdi i balansen Personellservice AS 252 000 15 30 000 Energiansattes Interessekontor SA Side 6
Noter til regnskapet 2017 Note 8 Markedsbaserte verdipapirer Obligasjoner Anskaffelseskost Markedsverdi Markedsverdi Periodens 01.01.2017 31.12.2017 verdiendring Sparebanken Øst 14 3 006 000 2 906 400 2 999 588 93 188 Sparebank 1 Buskerud-Vestfold 14 5 000 000 4 837 000 4 997 872 160 872 Melhus Sparebank 3 000 000 2 904 000 3 001 681 97 681 Sparebank 1 Buskerud-Vestfold 15 5 000 000 4 839 000 5 026 376 187 376 Bank Norwegian 4 000 000 4 031 200 3 934 443-96 757 Global Bonds 3 000 000 0 3 011 115 11 115 Nordic High Yield 1 250 000 0 1 253 695 3 695 Global High Yield 750 000 0 747 219-2 781 Sum 25 006 000 19 517 600 24 971 989 454 389 Opptjente, ikke utbetalte renter som er inntektsført pr 31.12.2017 utgjør til sammen kr 72 881. Aksjefond Anskaffelseskost Markedsverdi Markedsverdi Resultatført 01.01.2017 31.12.2017 verdiendring Alfred Berg Gambak 10 000 000 13 648 644 15 188 334 1 539 690 Skagen Kon-Tiki A 4 000 000 5 948 329 7 490 889 1 542 560 Skagen Global A 5 000 000 5 690 494 6 633 930 943 436 Global Equities 2 200 000 0 2 278 947 78 947 Skagen Focus A Verdipapirfond 5 000 000 5 384 240 6 292 320 908 080 Sum 26 200 000 30 671 707 37 884 421 5 012 714 Sum Markedsbaserte verdipapirer 26 200 000 30 671 707 37 884 421 5 012 714 Energiansattes Interessekontor SA Side 7
ÅRSRAPPORT 2017