Jernbanepersonalets bank og forsikring ÅRSRAPPORT Side: 0/13

Transkript

1 Jernbanepersonalets bank og forsikring ÅRSRAPPORT 2017 Side: 0/13

2 ÅRSREGNSKAP 2017 Innhold ÅRSRAPPORT ÅRSREGNSKAP ÅRSBERETNING FOR Virksomheten i Samfunnsansvar... 1 Fremtidsutsikter... 1 RESULTAT... 2 BALANSE... 3 KONTANSTRØMOPPSTILLING... 4 NOTE 1 PERSONALE... 6 NOTE 2 EGENKAPITAL... 6 NOTE 3 KAPITALKRAV OG SOLIDITET... 7 NOTE 4 GODTGJØRELSER... 7 NOTE 5 SKATT... 8 NOTE 6 YTELSER, PENSJONSKOSTNADER OG LÅN TIL TILLITSVALGTE OG LEDERE Side: 1/13

3 ÅRSBERETNING FOR 2017 Finanskonsernet JBF ble etablert 1. januar 2001, og består av Jernbanepersonalets Forsikring Gjensidig (JFG) og Jernbanepersonalets Sparebank (JS). For mer utførlig beskrivelse av finanskonsernet og virksomhetene vises det til beretningene for JFG og JS. Konsernstyret har det formelle styreansvaret for begge virksomhetene, mens virksomhetsstyrene er rådgivende for konsernstyret og konsernledelsen iht egen instruks. Konsernsjefen er daglig leder for begge virksomhetene, mens den operative virksomheten i hver av disse ledes av en virksomhetsansvarlig. Virksomheten i 2017 Tallene i parentes er de tilsvarende tall for Konsernets driftsinntekter i 2017 er 1 237,0 mill. (1 144,9 mill.). Kostnadene er 946,1 mill. (849 1 mill.) Resultat før skatt er 289,0 mill. (298,3 mill.) og resultat etter skatt og andre resultatkomponenter er 237,4 mill. (236,7 mill.). For JS er det et overskudd på 74,1 mill (68,9 mill). Hensyntatt fortsatte innvirkninger av omstillingsprosjektet som ble påbegynt i 2014/2015, med nedbemanning og sluttpakker, samt den skjerpede konkurransesituasjonen i markedet for boliglån er dog bankresultatet tilfredsstillende. For JFG er det et overskudd på 163,3 mill (167,8 mill). Både drifts- og finansresultatet er godt, men årets resultat er noe preget av store IT-kostnader grunnet endelig avskrivning av gammel forsikringsplattform, nytt datavarehus og tilrettelegging for rapportering i forhold til Solvency II. Netto endring i kontantstrøm for konsernet i 2017 utgjør 73,5 mill (-157,4 mill). Kontantstrømmen er generert gjennom ordinær drift. Forvaltningskapitalen er ,4 mill (10 054,2 mill) etter elimineringer for konserninterne transaksjoner. Ansvarlig kapital er 2 497,8 mill (2 303,2 mill) som gir et overskudd i forhold til kapitalkravene på 1 444,3 mill (1 290,1 mill). Konsernstyret anser arbeidsmiljøet som godt, som bekreftes i årlige medarbeiderundersøkelser. Det er ikke registrert behov for spesielle arbeidsmiljøtiltak. Det har ikke vært skader eller ulykker i arbeidet. Sykefraværet i 2017 var dager (5,3 %) mot dager (4,6 %) året før. Av konsernets 163 ansatte er det ca. 59 % kvinner. Konsernledelsen består av 1 kvinne og 4 menn. Ansettelser skjer ikke i strid med lov om likestilling mellom kjønnene eller lov om forbud mot diskriminering. I konsernstyret på 8 medlemmer er 4 av medlemmene kvinner. For ytterligere detaljer vises det til konsernregnskapet og regnskapene for virksomhetene, med noter. Konsernstyret mener at det fremlagte regnskapet med noter sammen med beretningen gir fyllestgjørende informasjon om konsernet pr Konsernstyret er ikke kjent med at det er inntrådt forhold etter dette tidspunktet som gir et annet bilde. Årsregnskapet er avlagt under forutsetning om fortsatt drift, og konsernstyret bekrefter at forutsetningen for fortsatt drift er tilstede. Side: 2/13

4 Samfunnsansvar Konsernet har vedtatt etiske retningslinjer for virksomheten. Disse omhandler både intern virksomhet og vår samhandling med kunder, leverandører og samarbeidspartnere. Disse skal ivareta et åpent og tillitsfullt internt arbeidsmiljø, og bidra til å redusere risiko for korrupsjon, og konsernets rennommerisiko. Det er etablert interne revisjonsordninger på tegning, kredittgivning og skadeoppgjør. De etiske retningslinjene gjennomgås årlig med de ansatte i hver enkelt avdeling. Alle ansatte kunderådgivning skal tilfredsstille autorisasjonskravene i respektive virksomhet, som skal sikre høy kompetanse og gode etiske holdninger i rådgivningen. Bransjens autorisasjonsordninger inkludert periodisk oppdatering følges. Det er implementert retningslinjer og rutiner som skal sikre mot hvitvasking, og rapportering til myndighetene ved mistanke. Opplegget er basert på myndighetenes krav og veiledning/anbefaling fra næringen. Risk manager gjennomfører stikkprøver på at rutinene følges. Det er utpekt hvitvaskingsansvarlig for begge virksomhetene i konsernet. Det er ikke avdekket interne misligheter av noen art. Fokus vil fortsatt være høyt på retningslinjer og rutiner som skal sikre mot dette. De ansattes rettigheter er godt ivaretatt gjennom ansettelsesavtaler og det regelverket som konsernet har etablert, basert på avtaleverket i Finans Norge. Konsernet har en egen Bedriftsavtale som fremforhandles med de tillitsvalgte, og som regulerer de interne plikter og rettigheter. Flertallet av de ansatte er organisert. Det er godt samarbeidsklima med de tillitsvalgte. De ansatte er representert i konsernets og virksomhetsstyrende organer. Det er et mål å opprettholde de gode betingelsene og relasjoner overfor konsernets ansatte. Det er ikke utarbeid retningslinjer for ivaretakelse av menneskerettigheter, heller ikke mht krav om likestilling/diskriminering. Kravene anses likevel godt ivaretatt gjennom gode holdninger og en åpen bedriftskultur. Det er ikke utarbeidet særskilte regler for konsernets energibruk og miljøpåvirkning. Det legges vekt på å anvende miljøriktige produkter og tjenester der det er praktisk. Samlet sett mener konsernstyret at hensynet til samfunnsansvar er godt ivaretatt. Behovet for utarbeidelse av mer formaliserte retningslinjer på de enkelte områdene vurderes løpende. Fremtidsutsikter Resultatet for 2017 er godt. Konsernets produkter og service har god kvalitet, til konkurransedyktige betingelser. Konkurransen på bank-siden er fortsatt sterk, og det er utfordrende å kombinere kravene til nødvendig inntjening og konkurransedyktige betingelser. Kundelojaliteten er høy, og det er positiv kundeutvikling i begge virksomheter. Konsernstyret mener at grunnlaget for å nå hovedmålsettingene over tid er godt, men at betydelige svingninger i resultatene fra år til år må påregnes også i fremtiden. Side: 1/13

5 Oslo, 31. desember mars 2018 I konsernstyret for Jernbanepersonalets Forsikring Lise Lotte Solum Leder Hans Draagen Rolf Juul Ringdal Øivind Gaarder Catharina Munthe Nestleder Vivi Bråten Ulf Rasmussen Lisbeth Jahnsen Lars Fritzø Ansatte rep. Ansatte rep. Konsernsjef Side: 1/13

6 RESULTAT (Beløp i kr.) Note Renteinntekter og lignende inntekter bank Premieinntekter for egen regning forsikring Netto finansinntekter bank Netto finansinntekter forsikring Andre inntekter Sum driftsinntekter Rentekostnader og lignende kostnader bank Erstatninger for egen regning forsikring Driftskostnader 4, Andre kostnader Sum kostnader Driftsresultat før tap og sikkerhetsavsetninger mv Tap på utlån bank Gevinst/-tap på finansielle anleggsmidler bank Endring i sikkerhetsavsetninger mv. forsikring Resultat før skatt Skatt Resultat før andre resultatkomponenter Aktuarielle tap på ytelsesbasert pensjon Skatt på andre resultatkomponenter Årsresultat Side: 2/13

7 BALANSE (Beløp i kr.) Note Eiendeler Kontanter og bankinnskudd Utlån Obligasjoner og sertifikater Andeler i obligasjons- og pengemarkedsfond Aksjer, andeler og egenkapitalbevis Andre immaterielle eiendeler Bygninger og fast eiendom Øvrige eiendeler Sum eiendeler Gjeld og egenkapital Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Verdipapirgjeld Forsikringsforpliktelser Utsatt saktt Annen gjeld og forpliktelser Påløpte kostnader og forskuddsbetalte inntekter Ansvarlig lånekapital Egenkapital inkl. avsetninger til fond Egenkapitalbevis (JS) Sum gjeld og egenkapital Side: 3/13

8 KONTANSTRØMOPPSTILLING (beløp i kr.) Kontantstrømmer fra operasjonelle ak tiviteter Endring utlån til kunder Renteinnbetalinger på utlån fra kunder Endring innskudd fra kunder Renteutbetalinger på innskudd fra kunder Renter på gjeld til kredittinstitusjoner Endring sertifikater og obligasjoner Innbetaling av premier direkte forsikring Andre forsikringsrelaterte innbetalinger Netto provisjonsinnbetalinger bank Utbetaling av gjenforsikringspremier Utbetaling av erstatninger direkte forsikring Innbetaling av gjenforsikringsoppgjør for erstatninger - - Verdiendring på finansielle instrumenter og valuta Netto inn-/utbetaling kortsiktige investeringer i verdipapirer Driftsutbetalinger Andre forsikringsrelaterte utbetalinger Innbetaling av renter, utbytte mv Utbetaling av skatter Utbetalte gaver - - Netto kontantstrømmer fra operasjonelle aktivite A Kontantstrømmer fra investeringsak tiviteter Innbetalinger ved salg av verdipapirer Utbytte fra langsiktige investeringer i aksjer Innbetaling på tidligere avskrevne fordringer - - Investering i eiendom Investering i immaterielle eiendeler Investering i varige driftsmidler Netto kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter B Kontantstrømmer fra finansieringsak tiviteter Netto endring gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Renteutbetalinger på gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Netto inn-/utbetaling av lån fra kredittinstitusjoner 12 Renteutbetalinger på ansvarlige lån Emisjon av egenkapitalbevis Utbytte til egenkapitalbeviseiere Netto kontantstrømmer fra finansieringsaktivitete C Netto endring likvider i perioden A+B+C Likviditetsbeholdning Likviditetsbeholdning Side: 4/13

9 Oslo, 31. desember mars 2018 I konsernstyret for Jernbanepersonalets Forsikring Lise Lotte Solum Leder Hans Draagen Rolf Juul Ringdal Øivind Gaarder Catharina Munthe Nestleder Vivi Bråten Ulf Rasmussen Lisbeth Jahnsen Lars Fritzø Ansatte rep. Ansatte rep. Konsernsjef Side: 5/13

10 NOTE 1 PERSONALE Jernbanepersonalets Bank og Forsikring ble etablert med et konsernstyre og en konsernsjef. Følgende stillinger inngår i konsernledelsen: Konsernsjef Konserndirektør bank IT-direktør Kredittdirektør Direktør Forsikring Ansatt i begge virksomheter Ansatt i JS Ansatt i JFG Ansatt i JS Ansatt i JFG Kostnader for konsernstyret, konsernsjef og øvrige fellesfunksjoner blir fordelt på hver av selskapene. Pr var det totalt 163 ansatte (162,6 årsverk) i konsernet. NOTE 2 EGENKAPITAL (beløp i kr.) Egenkapital Utbetalte gaver fra gavefond -616 Endring i estimatavvik pensjoner direkte mot egenkapital Resultat før andre resultatkomponenter Aktuarielle tap på ytelsesbasert pensjonsordning Skatt på andre resultatkomponenter Totalresultat Egenkapital Side: 6/13

11 NOTE 3 KAPITALKRAV OG SOLIDITET (beløp i kr.) Netto ansvarlig kapital CRD-IV foretak Netto ansvarlig kapital for forsikringsdelen Brutto ansvarlig kapital i gruppen Konserninterne innskudd av ansvarlig kapital Netto ansvarlig kapital i gruppen Kapitalkrav for CRD IV-foretaket Kapitalkrav for forsikringsdelen Samlet krav Overskudd/underskudd Overoppfyllelse i prosent av samlet kapital- og solvenskapitalkr 137 % 127 % Konsernet oppfyller krav i konsolideringsforskriften $7. NOTE 4 GODTGJØRELSER (beløp i kr.) PricewaterhouseCoopers AS : Lovpålagt revisjon (inkl. m.v.a.) Side: 7/13

12 NOTE 5 SKATT (beløp i kr.) Midlertidig forskjeller : Pensjonsforpliktelser Forsikringtekniske avsetninger presentert som EK Kundefordringer Verdipapirer Driftsmidler Netto midlertidige forskjeller Forskjeller som ikke inngår i beregningen av utsatt skatt/skattefordel Grunnlag for utsatt skatt/skattefordel i balansen Utsatt skattefordel (25%) Utsatt skattefordel i balansen Årets skattekostnad på ordinært resultat fremkommer slik : 2017 Grunnlag for betalbar skatt Resultat før skattekostnad Permanente forskjeller Grunnlag for årets skattekostnad Endring i midlertidige forskjeller Korreksjon for direkte balanseførtes forskjeller i år ført over utvidet resultat Skattepliktig inntekt Grunnlag for betalbar skatt (i skattekostnaden) % av grunnlag for betalbar skatt (i skattekostnaden) Endring i utsatt skatt For lite avsatt skatt tidligere år -151 Justering utsatt skattefordel mot utsatt skatt Betalbar formueskatt Sum skattekostnad på ordinært resultat Side: 8/13

13 NOTE 6 YTELSER, PENSJONSKOSTNADER OG LÅN TIL TILLITSVALGTE OG LEDERE (i kroner) Lønn Honorarer Naturalytelser Pensjonskostnad Utlånssaldo Gjenv. løpetid Rentesats Konsernledelsen Konsernsjef/konserndirektør forsikring ,33 1,67 % ,75 1,67 % 557 7,83 1,67 % 22 7,91 1,67 % Konserndirektør/virksomhetsansvarlig bank ,16 1,67 % IT-direktør Kredittdirektør ,66 1,67 % ,75 1,67 % ,08 1,67 % Salgs- og markedsdirektør Forsikring Konsernstyret JFG og JS Lise-Lotte Solum 187 Hans Draagen 95 Vivi Bråten ,33 7,28 % 95 5,66 8,99 % Øivind Gaarder ,83 2,38 % Catharina Munthe 92 Rolf Jørgensen ,58 2,48 % Lisbeth Jahnsen (ansattes representant) ,58 1,67 % Ulf Rasmussen (ansattes respresentant) ,5 1,67 % ,75 1,67 % Grethe T. Thorsen (v) ,5 2,28 % Reidun K. Gulliksen (v) - Torfinn Håverstad (v) ,75 2,18 % Jan Georg Daae Hansen (v) Alf Ivar Torsvik (v, ansattes representant) ,58 1,67 % Anita Skofteby (v, ansattes representant) ,25 1,67 % ,66 1,67 % Kjell Atle Brunborg (2016) 6 Gro Bakkejord (2016) - Hanne Marit Øverland (2016) Side: 9/13

14 (i kroner) Lønn Honorarer Naturalytelser Pensjonskostnad Utlånssaldo Gjenv. løpetid Rentesats Valgkomitéen JFG og JS Tor Egil Pålerud 25 Tor Tveter 7 Gunvor Tvedt (ansattes representant) ,58 1,67 % 148 Flexilån 1,67 % Rolf Kristian Kofoed ,08 1,67 % Ellen Vold (v) ,75 2,48 % Jørgen Vamnes (v, ansattes representant) ,33 1,67 % Patrick Austvik (v) 77 2,5 2,08 % Håkon Hommerstad-Tveit (v) DIR Virksomhetsstyret JFG Knut Bernt Svardal 32 Svein Norolf Bø Flexilån 3,35 % ,91 2,63 % Bjarne Ødegaard 8 Eva Skiaker (ansattes representant) ,08 1,67 % Svein Hopland (v) 2 Bente Sandaker (v) - Cathrin Peggy Rannestad (ansattes representant) ,83 1,67 % Virksomhetsstyret JS Jane Brekkhus Sætre ,83 2,73 % Eirik Larsson ,48 % Anita Lie ,16 2,38 % ,25 1,67 % Åsmund Reppen (ansattes representant) Kjell Næss (v) 2 Henrik Sandhaug (v, ansattes representant) Side: 10/13

15

16

17