Taxation VAT & Intrastat at Tine Lawson M3 10.1

Transkript

1 Taxation VAT & Intrastat at Tine Lawson M3 10.1

2 Test cases - VAT calculations BAH0087 Test mva - Salg til ordinær kunde i Norge BAH0088 Test mva - Salg til dyrefôr kunde i Norge BAH0089 Test mva - Salg til kunde på Svalbard BAH0090 Test mva - Salg av tørrmelk til industrikunde og dyrefôrkunde BAH0091 Test mva - Salg fra Norge til kunde i USA BAH0092 Test mva - Salg fra Norge til Norseland i England BAH0093 Test mva - Salg fra Norge til kunde i Tyskland BAH0094 Salg fra HUB i Tyskland til Norseland i England BAH0095 Salg fra HUB i Tyskland til Norseland i England BAH0096 Salg fra HUB i Tyskland til en kunde i Tyskland BAH0097 Salg fra WO til kunde i Sverige BAH0098 Salg fra WO til OsteCompaniet BAH0099 Salg fra WO til samme tyske kunde som case 7 Page 2

3 Introduction Lawson M3 has a VAT Engine Why..? Page 3

4 Introduction Lawson M3 has a VAT Engine Why..? To help avoid human error such as: AND: incorrect entering of data into the accounting system (e.g. use of an incorrect VAT code, entering incorrect VAT values) misinterpretation of written VAT guidance; and incorrect decisions made by staff in setting up automated VAT accounting within systems. To minimise Financial Accounting System errors The most heavily relied on system for VAT compliance is the financial accounting system. Many systems automate or partially automate VAT processing based on associated VAT codes or flags, and defined calculations. If these system based VAT decisions are wrong initially, or are not updated for changes, then significant errors can arise. Page 4

5 Agenda VAT & Intrastat at Tine V.A.T Basic settings & VAT calculations. My experience is that there is some confusion & misunderstanding out there Fiscal Representative in Germany & Sweden Setup of fiscal representative Intrastat One common solution for all countries Ship via address Triangulation Page 5

6 CRS610 Kunde master Page 6

7 Page 7

8 Page 8

9 Momskoder: Hovedregel er at momskode hentes fra MMS002 Artikkel/lagersted Kun unntaksvis hentes momskoden fra kunde / leverandør Page 9

10 MMS002 Artikkel / Lagersted Ved registrering av KO-linjer hentes momskoden fra artikkel / lagersted MMS002. Unntaksvis: Hvis artikkel ikke finnes i MMS002 benyttes momskode fra MMS001. NB! Hvis artikkelen finnes i MMS002 uten definert momskode, så tilsvarer det momskode 00 Page 10

11 CRS031 Moms satser per momskode Momskoder skal defineres per divisjon og per landkode. Moms-satsene benyttes i kombinasjon Baseland og Til/Fra Land EU-moms (debit/kredit-føring) inntreffer hvis to EU land. Page 11

12 CRS065 - Leveringsbetingelser Page 12

13 GLS200 Oppdatering av hovedbok Page 13

14 CRS030 Overstyring av moms-kalkulering Page 14

15 TXS020 Overstyring av moms-koder Page 15

16 Replacing VAT codes in TXS020 VAT exception.open Four cases EU1 = EU3 <> EU2 CRS726/G - 10 EU1 = EU2 <> EU3 CRS726/G - 20 EU1 <> EU2 <> EU3 CRS726/G - 30 EU1 <> EU2 = EU3 CRS726/G - 40 Order Customer To/From Country External Three options 1 = Follow goods 2 = Follow invoice 3 = Follow internal invoice Invoice Internal / MUC Goods Sales division Base Country Internal Invoice Warehouse division 3. party country Page 16

17 VAT Functionality VAT on Sales of Goods and Services C U S T O M E R VAT OUTPUTS or VAT Payable Supply of Goods is VATABLE Supply of Goods is NON- VATABLE VAT Reg No. No VAT Reg No. N/A Domestic VAT will be created according to the VAT code of the Item VAT will be created according to the VAT code of the Item No VAT will be created BUT VAT code required for analysis Delivery Address in: Inside EU No VAT will be created BUT VAT code required for analysis VAT will be created according to the VAT code of the Item No VAT will be created BUT VAT code required for analysis Other Export No VAT will be created BUT VAT code required for analysis No VAT will be created BUT VAT code required for analysis No VAT will be created BUT VAT code required for analysis Page 17

18 Fiscal Representative Tine SA er moms-registert i Tyskland og i Sverige, men har ikke opprettet en legal enhet i disse landene. Fiskal representant i Tyskland benyttes for salg til EU Rapportering av moms til tyske myndigheter, tysk moms registrerings-nummer Intrastat rapportering til tyske myndigheter EC Sales-list til tyske myndigheter. Denne skal samsvare med rapportert salg i momsoppgaven. Page 18

19 TXS030 Fiscal Representative Page 19

20 Intrastat at Tine CRS726/ Settings Trade statistics Check these settings Page 20

21 CRS726 MUC transactions Intrastat Four cases EU1 = EU3 <> EU2 CRS726/G - 10 EU1 = EU2 <> EU3 CRS726/G - 20 EU1 <> EU2 <> EU3 CRS726/G - 30 EU1 <> EU2 = EU3 CRS726/G - 40 Order Customer EU 2 External Three options 1 = Follow goods 2 = Follow invoice 3 = Follow internal invoice Invoice Internal / MUC Goods Sales division EU 1 Internal Invoice Warehouse division EU 3 Page 21

22 MUC and VAT/Intrastat using Via Address Konfiguration: OIS102 Set Via Ship address Page 22

23 MUC and VAT/Intrastat using Via Address Background (view in presentation mode) Scenario 1a: Distribution order, one division: Delivering warehouse outside EU, customs clearing (=via address), receiving warehouse insider EU Delivering Warehouse CH ( ) Division A Receiving Warehouse FR (VRno) Custom s Clearance DE (VRno) Goods Internal invoice DE FR Exemption text /Intrastat In/Export DE FR / Pro forma Invoice Page 23

24 Test case 01 BAH0087 Test mva ved salg - Salg til ordinær kunde i Norge Type Identitet Kundenr , Rimi Rælingen Artikkelnr 51 KO-type STD Virksomhetsenhet / Lagersted 601 / 123 CRS610 Skatt brukes = 1 Momskode 03 MMS002 Momskode 33 Baseland / Til land NO / NO Forventet resultat på kundeordre Momskode 33 / 14% moms Page 24

25 Test case 02 BAH0088 Test mva - Salg til dyrefôr kunde i Norge Type Identitet Kundenr 1657, Miljøfor Artikkelnr 2790, Dyrefor Tretten Ordretype DVL Virksomhetsenhet / Lagersted 603 / 174 CRS610 Skatt brukes = 1 Momskode 03 MMS002 Momskode 03 Baseland / Til land - Område Forventet resultat på kundeordre NO / NO-DF Momskode 03 / 25% moms Punkt til avklaring: Kunde er definert med område Dyrefor for å sikre høy sats på artikler som er definert med middels sats. Hvis innkjøp til kantine benyttes et annet kundenummer. Elektroniske bestillinger, konklusjon: benytter to kundenummer. Page 25

26 Test case 05 BAH0091 Test mva - Salg fra Norge til kunde i USA Type Identitet Kunde Norseland Artikkelnr 1698 V.enh og l.sted 604 / 604 KOtype EKS CRS610 Skatt brukes = 1 Momskode 05 MMS002 Momskode 33 Baseland / Til land - Område NO / US TXS020 Oversetting av momskode NO-US gir momskode 05 Forventet resultat på kundeordre Momskode 05 0% moms Punkt til avklaring: NB! Leveringsbetingelser Page 26

27 Test case 07 BAH0093 Test mva - Salg fra Norge til kunde i Tyskland Type Identitet Kunde Sjømannskirken Artikkel 1617 V.enh og l.sted 604 / 604 CRS610 Skatt brukes = 1 Momskode 05 MMS002 Momskode 33 Baseland / Til land - Område NO / DE TXS020 Oversetting av momskode NO-DE gir momskode 05 Forventet resultat på kundeordre Momskode 05 0% moms CRS045 Landkoder Punkt til avklaring: Extrastat = 2 for landkode NO. Påvirker TXS020. NB! Leveringsbetingelser Page 27

28 Test case 08 BAH0094 Salg fra HUB i Tyskland til Norseland i England Type Identitet Kunde Norseland Artikkel 1684 V.enh og l.sted 608 / 608 CRS610 Skatt brukes = 1 Momskode 05 MMS002 Momskode 33 Baseland / Til land - Område DE / GB TXS020 Oversetting av momskode DE-GB-Mva.reg.nr = 1 gir momskode 07 TXS030 Fiscal Representative DE Forventet resultat på kundeordre MMS005 Punkt til avklaring: Momskode 07 0% moms Kunde & leverandør må angis på lagersted. Kunde & leverandør 608 er opprettet med HUB ens faste data. NB! Leveringsbetingelser Page 28