MØTEINNKALLING VADSØ KOMMUNE ORDFØREREN. Tillegg SAKSLISTE Saksnr. Arkivsaksnr. Tittel 0064/05 04/00849 BUDSJETTREGULERING 2005

Transkript

1 VADSØ KOMMUNE ORDFØREREN Utvalg: Formannskapet Møtested: Vadsø Rådhus - Bystyresalen Møtedato: Klokkeslett: 1000 MØTEINNKALLING Eventuelt forfall meldes på tlf For varamedlemmenes vedkommende gjelder sakslista som innkalling først når stemplet "INNKALLING TIL MØTE" er påført. Tillegg SAKSLISTE Saksnr. Arkivsaksnr. Tittel 0064/05 04/00849 BUDSJETTREGULERING 2005 Vadsø, Hauk Johnsen ordfører

2 BUDSJETTREGULERING 2005 Saksbehandler: Lene Chr. Johansen Arkivkode: 151 Arkivsaksnr.: 04/00849 Saksnr.: Utvalg: Møtedato: 0064/05 Formannskapet / Bystyret Forslag til vedtak/innstilling: Vadsø Bystyre vedtar å innregulere kr. 13,532 mill. for budsjettet Vadsø formannskap gis nødvendige fullmakter til å finne inndekning for kr. 10,3 mill gjennom tidligere utarbeidet tiltak presentert i styringsdokument for Vedlegg: Ingen. Bakgrunn: Rådmannen ser det nødvendig at kommunens driftsbudsjett 2005 reguleres i henhold til de kjente endringer som har oppstått etter at budsjettet ble vedtatt i oktober Budsjettreguleringen bygger på regnskapsrapporten 1. kvartal, innspill fra virksomhetslederne og politiske vedtak. Prosessen i forkant av budsjettreguleringen inviterer til varsling av avvik på virksomhetsnivåene. Budsjettreguleringen er i imidlertid ikke en ny budsjettrunde hvor det kan påregnes ny omgang om midler som ikke ble tildelt ved budsjettprosessen desember året forut. Budsjettreguleringen har som funksjon å ivareta nødvendige reguleringer av økonomiske forhold der hvor det helt klart fremkommer avvik som følge av nye oppgaver som ikke ble forutsett ved budsjettprosessen oktober Likeledes har budsjettreguleringen som hensikt å regulere inntektsnivået der hvor det gjennom klare regnskapsmessige indikasjoner eller gjennom statlige endringer, fremkommer mer- eller mindreutgifter. Budsjettregulering nyttes til etterprøving og regulering av vedtatt investeringsbudsjett. Erfaringsmessig vil en del vedtatte investeringsobjekter inneholde mangelfull sikkerhet for kostnadsomfanget, men hvor det på reguleringstidspunktet foreligger sikrere overslag for investeringene. Side 2 av 9

3 Forhold som er innmeldt som reguleringsbehov og som ikke kommer inn under ovenstående, avvises som budsjettreguleringssak. Vurdering: Vadsø bystyre har vedtatt rammedriftsbudsjettet for 2005 for hver virksomhet, noe som medfører at budsjettet i utgangspunktet reguleres etter de samme forutsetninger. Driftsbudsjettet for 2005 er ikke endelig vedtatt når en nå skal vedta budsjettregulering for året. Det er derfor vanskelig å kunne foreslå de nødvendige finansieringene som må til for å kunne få budsjettreguleringen i havn. Pr. medio mai er følgende avsetninger til disposisjonsfond vedtatt: - Saldo pr utgjør kr. 1,595 mill. - Vedtak i bystyre sak av nr. 04/0067 kr. 2,592 mill. - Vedtak i bystyre sak av nr. 05/0013 kr ,- - Vedtak i bystyre sak av nr. 05/0014 kr ,- - Vedtak i bystyre sak av nr. 05/0023 kr. 1,5 mill. Samlet avsetning til disposisjonsfond kr. 5,487 mill. I det følgende presenteres rådmannens vurdering av reguleringsbehov for driftsbudsjett Budsjettendringer oppstått i løpet av 1. halvår investeringer: 1. Vadsø bystyre vedtok i møte , sak nr. 0097/04 følgende: Vadsø bystyre vedtar å bygge ut Ruija barnehage med 27 plasser, på to avdelinger, med ferdigstillelse i Finansieringsplan legges inn i økonomiplanen for Vadsø bystyre har som intensjon å planlegge renovering av Maurtua barnehage i økonomplanperioden Barnehagen skal utvides fra to til fire avdelinger. Etter bystyrets vedtak skal prosjektet ferdigstilles i 2006, men av praktiske årsaker bør dette tolkes til "ferdigstillelse til nytt barnehageår august 2006". Hvis bygget skal stå klart til ca 20. august 2006, vil det ikke være tilstrekkelig byggetid ved oppstart våren Det betyr at byggingen må iverksettes høsten 2005, som igjen forutsetter: En intensiv planleggingsprosess fra d.d. og ut juni. Bevilgning for I bystyrets vedtak er prosjektkostnaden oppgitt til ca 5,5 mill kr (sannsynlig tall 5,5-6 mill kr). Det kan forventes et forbruk på ca 2 mill i 2005, resten i Av hensyn til framdriften i prosjektet, og prioritering i fht. andre prosjekter, bør det derfor avklares raskest mulig om det skal planlegges ut fra byggestart høst 2005, noe som rådmannen foreslår. Økte investeringer i 2005 kr. 2,0 mill. Økte kapitalutgifter utgjør kr ,- for Side 3 av 9

4 2. Formannskapet vedtok i møte , sak 0049/05 - orienteringer: Formannskapet ble i møtet orientert om at renovering av rådhuset ville bli mer omfattende og derav mer kostbart enn forutsatt. Åraken til dette var pålegg som var kommet fra Arbeidstilsynet og branntilsynet omkring krav til ventilasjon samt brannsikringstiltak. Saken ble derfor lagt frem på ny, for eventuell bevilgning eller omgjøring av investeringsbudsjettet inneværende år. Konklusjon: Arbeidet iverksettes. Finansieringen innarbeides i budsjettreguleringen. Investeringsøkning 2005 kr. 2,6 mill. Økte kapitalutgifter kr ,- for Vadsø bystyre vedtok i møte , sak 0004/05 følgende: Vadsø Bystyre innarbeider tilskudd til ny kunstgressbane med inntil kr i investeringsplanen for Totalt tilskuddsbeløp fra Vadsø kommune er således kr jfr tidligere bevilgninger. Økte kapitalutgifter med kr innarbeides i økonomiplanen samt regulering i driftsbudsjett Kr ,- er helårsvirkningen for kapitalutgiftene. Kr ,- reguleres i budsjettet Samlet investeringsøkninger for 2005 kr. 5,6 mill. Økte kapitalutgifter kr ,- Budsjettendringer oppstått i løpet av 1. halvår - utgiftsøkninger og nye tiltak: 4. Vadsø bystyre vedtok i møte , sak 0067/05 følgende: Det skal samme betalingsfri måned i barnehagen og Sfo (juli eller august). Tas inn i vedtektene. Juli er betalingsfri måned for SFO og barnehagene. Tilbakemeldinger fra virksomhetslederne er at endring av betalingsfri måned medfører et inntektstap for barnehagene. Foreldre av barn som starter på skolen sier opp barnehageplassen sin fra juli måned. Dette fordi de ved oppstart i SFO må betale for halve august. Nytt barnehageår starter 24. august og nye barn kan ikke begynne i barnehagen tidligere pga personalet sin ferieavvikling samt planleggingsdager. Samlet reduserte inntekter utgjør for 2005 kr ,- 5. Formannskapet vedtok i møte , sak 0016/05 følgende: Side 4 av 9

5 Formannskapet viser til rapport fra Byggforvaltning AS og FDV av , og vedtar overdragelse av nevnte boliger til Stiftelsen Vadsø Utleieboliger for kjøpesum stort kr. 4,5 mill. med følgende endring: Lomakkaveien 3A og B overdras ikke til Stiftelsen Vadsø Utleieboliger. Tapte husleieinntekter for 2005 utgjør kr ,- 6. Vadsø bystyre vedtok i møte , sak 0015/05 følgende: Vadsø bystyre vedtar å bevilge som engangsbeløp kr til Varangerfestivalen for året Beløpet innarbeides i budsjettreguleringen i Formannskapet vedtok i møte , sak 0042/05 følgende: Vadsø formannskap vedtar å gi bud på samlingen av Sæløs bilder som nå er til salgs og sees i sammenheng med utsmykking av eksisterende/nye kommunale bygg. Det delegeres til administrasjonen å gjennomføre budrunden innefor den ramme formannskapet har gitt. Eventuell kjøp finansieres gjennom regulering av budsjett Kjøpesum kr ,- reguleres i budsjettet for Vadsø bystyre vedtok i møte , sak 0023/05 følgende: Vadsø bystyre tar årsberetning 2004 for Vadsø kommune til etterretning. Vadsø bystyret godkjenner vedlagte reviderte årsregnskap 2004 som kommunens endelige årsregnskap. Regnskapet er gjort opp med et overskudd på kr ,80. Avsetninger vedtas gjennomført i tråd med rådmannens tilrådninger i årsmeldingen. Vadsø bystyre vedtar å innarbeide inntektsført premieavvik for år 2004 kr ,- i budsjettet for Vadsø bystyre vedtok i møte , sak 0024/05 følgende: Fra og med 2005 utbetales det årlig hjelpevergekompensasjon på kr ,- til hjelpeverger for enslige mindreårige asylsøkere. Beløpet dekkes fra overformynderiet sin budsjettpost. Kr ,- reguleres i budsjettet for Side 5 av 9

6 10. Lønnsoppgjøret for 2004 var et godt oppgjør for de ansatte og ble høyere enn forutsatt for budsjettprosessen oktober Totalt reguleringsbehov for lønn inkludert pensjon utgjør kr , Mellomårsoppgjøret for 2005 er gjennomført med virkning fra og utgjør kr ,- inkludert pensjon som må reguleres i budsjettet. 12. Vadsø kommune har frikjøpt hovedverneombud i 20 % og utdanningsforbundets hovedtillitsvalgte i 44 %. Frikjøpene har tidligere blitt belastet regnskapene uten budsjettmidler. Totalt dreier det seg om kr ,- som reguleres inn i budsjettet for For budsjett 2005 lå en forutsetning om avvikling av samtlige private husleieavtaler som en følge av at Vadsø sykehjem ble frigjort til annet bruk. Flyttingen ble forskjøvet med 3 mnd. Med unntak av kontrakten med Henry Hansen Eiendom, der IT virksomheten er lokalisert, så vil dette i løpet av våren bli gjennomført. IT vil også i 2005 være lokalisert i sentrum. Samlet budsjettbehov kr ,- reguleres for Familierådgivningskontret i Kirkenes leier lokaler på Rica hotell som Vadsø kommune dekker. Fra er kommunen pliktet å dekke 50 % av klientens reisekostnad i tillegg til leie av lokaler. Dette er kostnader som tidligere er dekket av trygdeetaten. Budsjettbehov for 2005 utgjør kr , I forhold til spesialpedagogiske tiltak for barnehagebarn, har kommunen i 2005 et større behov for ressurser enn tidligere år. Kommunen har for tiden flere barn i barnehage med tung problematikk. Vi har 4 kommunalt finansierte stillinger knyttet opp mot spesialpedagogiske tiltak etter Opplæringsloven (to spesialpedagoger og to støttepedagoger i forhold til funksjonshemminger). Søknadene fra foresatte tilsier at vi har behov for ytterligere 2 støttepedagogstillinger fra nytt barnehageår. Dette utgjør ca. kr ,- på årsbasis, og ,- fra august Vadsø kommune får statlige midler til å styrke barnehagene i for å kunne ta i mot funksjonshemmede barn og drive forebyggende arbeid. De statlige midlene er ikke knyttet til spesialpedagogiske utviklings- og opplæringstiltak rettet mot enkeltbarn. 16. Økning i barnetall for Melkevarden SFO fra høsten 2005 gjør at en er nødt for å regulere budsjettet med en assistent stilling. Dette ihht. vedtatte vedtekter for SFO. Utgiftsøkning kr , Tilsynsbesøk fra fylkesmannen i Stubben oktober 2004 resulterte i 2 merknader hvorav den ene medfører utgiftsøkning av innværende års budsjett. I henhold til sosialtjenestelovens 4A og internkontrollforskriftens 4 viser fylkesmannen til at Vadsø kommune ikke sikrer tilstrekkelig systematisk oppfølging av tjenesteyternes behov for nødvendig opplæring og veiledning som samsvarer til tjenestemottakers behov for særlig kompetanse. For å sikre dette i forhold til omsorgsvedtak kreves en økning og omfordeling av dagens ressurser. Side 6 av 9

7 Det ble på høsten 2004 nødvendig å gi avlastning til et barn i hht Sosialtjenesteloven 4.2 i Bekkefaret. På dette tidspunktet hadde en ikke avlastningstilbud i kommunen. Saken ble tatt opp i inntaksteamet innenfor PRO der man ble enige om å gi et midlertidig tilbud i de gamle lokalene i Myrkroken 34 samt å benytte personal fra Bekkefaret. Samlet budsjettregulering kr , Vadsø kommune betaler for elever fra Vadsø som har midlertidig opphold i andre kommuner (fosterbarn, barnevern). Budsjetterte utgifter pr. år er Kommunen har en oversikt over antall og kostnader. I 2005 får vi en økt utgift på ,- for to barn som er nyregistrert. 19. Vadsø kommune har en elev som bruker tegnspråk som 1.språk. Kommunen er forpliktet gjennom Opplæringsloven å gi eleven opplæring på tegnspråk. Dette tilbudet er knyttet til enkeltvedtak som er gjenstand for ankemulighet til fylkesmannen. Økonomiske nedskjæringer i budsjett for 2005 fører til at Melkevarden skole som har eleven, vil ha behov for en styrking på 1 stilling for å ivareta tegnspråktilbudet i 2005/2006. Helårsvirkning er ,-. For 2005 utgjør beløpet ,- Utstyr til eleven som ikke ble forutsett i budsjettprosessen oktober 2004 utgjør kr ,-. Samlet utgiftsøkning kr ,- 20. Det har vært nødvendig å foreta en oppgradering av programvaren unique personal og økonomi. Dette for det er kommet ny versjon som bl.a. tar for seg innføring av momskompensasjon. Utgiftsøkning kr ,-. Samlet utgiftsøkninger og nye tiltak kr. 8,971 mill. Budsjettendringer oppstått i løpet av 1. halvår - inntektsreduksjoner: 21. Investeringstiltaket/ombyggingen omkring et SATS-bygg ved rådhusgaten er ikke iverksatt. Dette foruten det som planlegges ved inngangspartiet. Grunnen er at fylkesarbeidskontoret ikke på nåværende tidspunkt ønsket å gjennomføre flyttingen. For øvrig er departementet ved /statsråden for helse- og omsorg tilskrevet, grunnet de lokale utfordringer som er oppstått. Fra departementet foreligger tilsvar som påpeker at ingenting bør ligge til grunn for at tiltaket ikke kan gjennomføres i Vadsø, selv om formell stortingsbehandling ennå ikke er foretatt. Rådmannen har tilskrevet fylkestrygdesjefen og fylkesarbeidssjefen med henvisning til brevet. Det foreligger ennå ikke avklaringer på hvorvidt en fra A-etats side vil flytte ennå. Som følge av at tiltaket ikke er iverksatt, har en ikke fått inn den beregnede husleie. Side 7 av 9

8 Reduksjon husleieinntekter kr , Reduksjon i refusjonen for helsesøster fra Oscarsgata mottak fra utgjør kr ,- for For høyt budsjetterte sykelønnsrefusjoner samt gebyrinntekter må reguleres ned med kr , Reduksjon i refusjon for minoritetsspråklige elever utgjør kr ,-. Dette med bakgrunn i at det er få elever fra Oscarsgate mottak. 25. For høyt budsjettert eiendomsskatt utgjør kr. 2,1 mill. 26. For høyt budsjettert refusjon merverdiavgift utgjør kr. 1,4 mill. 27. Organisasjonsutviklingstiltak nr. 3 fra drift til prosjekt ble budsjettert med en helårsvirkning på kr. 2,0 mill. Tiltaket ble vedtatt i april 2005 og ved gjennomgang så ser en at det vil være realistisk å oppnå halvparten i år og resten i Tiltaket reduseres med kr. 1,0 mill. Samlet inntektsreduksjoner utgjør kr. 6,030 mill. Budsjettendringer oppstått i løpet av 1. halvår - inntektsøkninger: - Ikke budsjetterte inntekter fra UDI vedrørende en bruker i Bekkefaret utgjør kr ,- - Statstilskudd barnehager for lite budsjetter kr ,- - Skjønnstilskudd barnehager kr ,- - Stubben barnehage reduksjon på netto ramme da morsmåltrener har studiepermisjon ut Reguleres med kr ,-. Samlet inntektsøkninger kr ,- Ufinansiert innreguleringsbehov kr. 13,532 mill. Som påpekt innledningsvis foreligger ikke et endelig vedtatt budsjettforslag for Vadsø kommune, idet Vadsø Formannskap har varslet endelig behandling Dette skaper noe usikkerhet omkring endelige kommunale avsetninger og netto driftsresultat. Imidlertid vil rådmannen legge til grunn minimum avsetning slik det pr. dato foreligger. Herav nyttes kr. 2,0 mill. til finansiering av nødvendige budsjettreguleringer. Øvrig reguleringsbehov finansieres gjennom tiltak. Dette gir avsetning på kr. 1,892 mill. og et netto driftsresultat tilsvarende 0,57 % av kommunens totale driftsinntekter. Det ideelle nivået på netto driftsresultat er ansett å ligge på rundt 3-4 prosent av driftsinntektene. Budsjettregulering 2005 finansieres dermed slik: 1. Reduksjon avsetning ubundne fond kr. 2,0 mill. Side 8 av 9

9 2. Bruk av avsetning barnehagefond til regulering barnehagene for å kunne oppnå målet om ikke å øke foreldrebetalingen, kr ,- 3. Prosjektleder for Stifinneren omgjøres fra 50 % til 100 % ut Besparelse kr ,- 4. Utbytte Varanger Kraft AS kr. 1,0 mill 5. Vedtak av tidligere utarbeidet tiltak kr. 10,243 mill. Rådmannen vil tilrå at Vadsø formannskap delegeres myndighet til å finne inndekning av ufinansiert del kr. 10,243 mill gjennom tidligere utarbeidet tiltak. Svein Tore Dørmænen rådmann Side 9 av 9