ETISKE REGLER FOR WIKBORG REIN

Transkript

1 1/34 ETISKE REGLER FOR WIKBORG REIN Vedtatt av styret 16. juni ikrafttredelse 1. august 2005 (revidert 28. mars, 20. oktober 2006, 26. november 2008 og 19. desember 2011 / 31. januar 2012) I_435381_V

2 2/34 1 GENERELT OM DE ETISKE REGLER FOR WR 4 2 NARMERE OM FORHOLDET TIL REGLENE TIL ADVOKAT FORENINGEN Generelt Advokatforeningens regler for god advokatskikk (Reglene)" Strengere krav/presiseringer iht. WRs etiske regler Innledning Reglenes punkt advokatens oppgave Reglenes punkt uavhengighet Reglenes punlct fortrolighet Reglenes punkt advokaters reklame og forhold til media Reglenes punkt 3 - forholdet til klienten Reglenes punkt forholdet til utenlandsk advokat 14 3 AKSEPT OG AVSLUTNING AV OPPDRAG Oversikt Aksept og avslutning av oppdrag - unders0kelser, vurderinger og rollefordeling Etiklc- og konfliktsjekk Ssrlig om aksept av oppdrag og vilkar hvor WR advokat er styremedlem Registrering av oppdrag Oppdragsbekreftelse Sarlig om utstedelse av legal opinions Ssrlig om kvalitetssikring av oppdrag Sasrlig om avslutning av oppdrag 19 4 KONTROLL- OG KOMMUNIKASJONSRUTINERI WR VEDRORENDE HVITVASKINGSLOVEN 19 5 HANDEL I VERDIPAPIRER OG OVRIGE OKONOMISKE FORHOLD Innledning Regler om handel i verdipapirer Forholdet til Advokatforeningens regler for god advokatskikk - 0vrige 0konomiske forhold Rapporteringsplikt ved 0konomiske problemer Brudd pa reglene om handel i verdipapirer og ovrige 0konomiske forhold.22 6 AKSEPT OG UTOVELSE AV STYREVERV Aksept av tillitsverv Prinsipper for ut0velse av styreverv og andre tillitsverv Styreansvarsforsikring/skadesl0serklasring Registrering av styreverv og andre tillitsverv Lopende vurdering av styreverv og andre tillitsverv Aksept av oppdrag og vilkar hvor WR advokat er styremedlem BEHANDLENGAV INNSIDEINFORMASJON IWR Bakgmnn Formal 25 I_ _V

3 3/ Rettslig utgangspunlct Innsideinformasjon Misbruk av innsideinformasjon Taushetsplikten Aktsomhetsplikten Listeforingsplikten : Konkrete tiltak ; Foresp0rsel om bistand fra Idienter Registrering av sak Bemanning av saken Listeforing Muntlig intem kommunikasj on Dokumenthandtering Kommunikasjon med khenten Sporsmal Implementering Godkjennelse Implementering og oppf0lgning Overtredelse 31 8 ETIKICOPPL^RING 31 8:1 Genereh - obligatorisk Icrav til etikkopptering Nyansatte fiillmektiger Advokater og partnere 31 9 VARSLING ETIKK- OG KONFLIKTKOMITEEN - DENS OPERATIVE ROLLE I WR, KLAGESAKER - SOKSMAL PARTNERRAPPORTERING SANKSJONER VED BRUDD PA WRS ETISKE REGLER 33 I_435381_V

4 4/34 1 GENERELT OM DE ETISKE REGLER FOR WR Domstolloven 224 f0rste ledd fastslar at advokatvirksomhet skal utoves i samsvar med god advokatskiklc. I henhold til nevnte bestemmelse ligger det i kravet om god advokatskiklc blant annet at advokatvirksomhet skal utoves grundig, samvittighetsfuut og i overensstemmelse med hva berettigede hensyn til klientens tarv tilsier, og at advokaten skal utfore oppdrag pa en tilstrekkelig hurtig mate. Med grunnlag i domstolloven 224 annet ledd har Den Norsice Advokatforening utarbeidet narmere "Regler for god advokatslciklc" (heretter av og til forkortet til "Reglene"), som blant annet skal sikre at advokatvirksomhet utfores etter de onskede etiske krav og prinsipper. Genereh er WRs etiske regler basert pa Reglene, i tillegg til gjeldende lovgivning pa en reklce relevante feh, som for eksempel lovgivning relatert til verdipapirhandel, hvitvasking mv. Pa enkelte omrader, som for eksempel relatert til investeringer i verdipapirer utstedt av klienter eller borsnoterte foretak, har imidlertid WR etablert et eget strengere regelverk enn Advokatforeningens eller gjeldende lovgivning. Dersom gjeldende lovgivning eller Reglene skuue vise seg a v«re strengere enn WRs etiske regler pa noe punlct, slcal WRs etiske regler fortolkes slik at de er i samsvar med forstnevnte. Formalet med WRs regelverk mht. investeringer er a ivareta firmaets og enkehadvokatenes okonomiske integritet overfor klientene, og sikre at WRs advokater opptrer pa en slik mate at det ikke er egnet til a skape tvil om advokatens og firmaets uavhengighet i forhold til firmaets klientforhold. WR har ogsa regler for aksept og avslutning av oppdrag som er strengere enn Advokatforeningens regelverk. Formalet er blant annet a sikre firmaets omdomme og sikre at de saker og klienter som tas iim er forenlige med firmaets vedtatte strategi. Det er en overordnet malsetning at WRs advokater og ovrige medarbeidere holder en hoy etisk standard bade under utovelsen av sitt yrke og under sin opptreden for ovrig. 2 NARMERE OM FORHOLDET TIL REGLENE TIL ADVOKAT FORENINGEN. 2.1 Generelt Som bemerket ovenfor er WRs etiske regelverk i hovedsalc i samsvar med Reglene. Selv om Reglene forutsettes kjent, er de for fuustendighets skyld gjengitt under punkt 2.2 nedenfor. I punkt 2.3 behandles de punkter hvor det er strengere krav enn i Reglene, og/eller presiseringer i forhold til Reglene. 2.2 Advokatforeningens regler for god advokatskikk (Reglene) "REGLER FOR GOD ADVOKATSKIKK Vedtatt pa representantskapsmote 8. Juni 2OOL De reviderte reglene ble i statsrad 8. mars 2002 stadfestet som forskrift og er inntatt i advokatforskriftens kap INNLEDNING Ll Reglenes formal Regler for god advokatskikk har som formal a sikre at advokatvirksomhet utfores etter etiske prinsipper som er grunnlag for advokatens virke i alle siviliserte rettssamfunn. Brudd pa reglene er grunnlag for disiplincere folger for advokaten. I_435381_V

5 5/ Advokatens oppgave En advokats oppgave er a fremme rett og hindre urett. Advokaten plikter innenfor lovens ramme og etter beste evne a ivareta sine klienters interesser. Det skal skje uten tanke pa personlig fordel eller risiko, politisk oppfatning, rase, religion eller utenforliggende hensyn. Advokaten hor ikke identifisere seg med sin klient og har krav pa ikke a bli identifisert med de standpunkter han forfekter for sin klient og de interesser klienten har. Advokaten plikter bade a vcere radgiver og talsmann for sin klient. Advokaten avgjor selv om han vil pata seg et oppdrag. 1.3 Advokatens opptreden En advokat skal i sitt virke opptre saklig og korrekt. Advokaten ma unnga en opptreden som er egnet til a skade standens ogyrkets anseelse. 2 ALMINNELIGE PRINSIPPER 2.1 Uavhengighet For a leve opp til forpliktelsene som en advokat patar seg, er det nodvendig at han er uavhengig slik at hans rad og handlinger ikke pavirkes av uvedkommende hensyn. Iscer er det pakrevet at han ikke lar seg pavirke av egne personlige interesser eller press utenfra. Advokaten ma unnga at hans uavhengighet svekkes, og han ma ikke ga pa akkord med sin profesjonelle standard for a tekkes sin klient, retten eller tredjemann En advokat ma ikke pata seg oppdrag hvor hans personlige okonomiske interesser kan komme i konflikt med klientens interesser eller ha innflytelse pa hans frie og uavhengige stilling som advokat. En advokat ma ikke gjore seg okonomisk interessert i utfallet av et oppdrag ved at klientens krav eller en del av dette overtas av advokaten. Advokaten ma ikke pata seg kausjon for klienten. En advokat som representerer egne okonomiske interesser, helt eller delvis, plikter a gjore sine medkontrahenter og andre interesserte oppmerksom pa dette En advokat md ikke organisere sin virksomhet pa en mate som medforer at han ikke fritt og uavhengig kan radgi og bista sine klienter eller slik at hans uavhengighet pd annen mdte blir svekket. I_435381_V >

6 6/ Tillitsforhold 1 sin virksomhet er advokaten avhengig av tillit som bare kan oppnas nar advokatens hederlighet og integritet er hevet over tvil. 2.3 Fortrolighet Det er av sentral betydning for advokatens virke at klienter og andre kan gi advokaten opplysninger som advokaten er forpliktet til ikke a meddele videre. Advokatens plikt til a behandle opplysningene fortrolig, er en nodvendig forutsetning for tillit og er sdledes en grunnleggende og overordnet rett og plikt for advokaten. Advokatens plikt til d bevare taushet om opplysninger han mottar, fremmer rettspleien sd vel som klientens interesser og har derfor krav pd en scerlig beskyttelse fra statens side En advokat skal overholde den taushetsplikt som han er pdlagt gjennom lovgivningen. Opplysninger advokaten blir kjent med i sitt virke som advokat, md behandles fortrolig ogsd ndr opplysningene ikke omfattes av hans lovbestemte taushetsplikt. Plikten til fortrolighet er ikke tidsbegrenset Advokaten skal kreve at fullmektiger, personale og enhver person som han engasjerer i forbindelse med advokatvirksomheten, overholder den samme taushets- ogfortrolighetsplikt. 2.4 Advokaters reklame og forhold til media 2 A.l En advokats reklame skal iform og innhold vcere saklig og korrekt og folgelig ikke inneholde noe som er uriktig, misvisende eller villedende. Det er tillatt d fremheve en eller flere grener av advokatvirksomheten advokaten har scerskilt innsikt og erfaring innen vedkommende felt. under forutsetning av at Advokatene bor medvirke til d fremme objektiv informasjon om sitt yrke pd en slik mdte at dette kommer advokatstanden og det rettssokende publikum til gode En advokat plikter ved enhver omtale av rettssaker d ta tilborlig hensyn til partenes interesser og domstolens verdighet, herunder hindre faren for pavirkning av dommere, lagrette og vitner. Advokaten skal vise scerskilt tilbakeholdenhet ndr det gjelder mediaomtale av forestdende eller verserende rettssaker der han selv er eller har vcert engasjert I_435381_V ,12

7 7/34 I ethvert tilfelle der en advokat uttaler seg i en sak der han har eller har hatt oppdrag, md det gjores uttrykkelig oppmerksom pd dette. 3 FORHOLDET TIL KLIENTEN 3.1 Aksept og avslutning av oppdrag En advokat md ikke pdta seg oppdrag uten etter anmodning direkte fra klienten, fra en annen advokat pd en klients vegne eller fra et kompetent organ. Pdtar en advokat seg et oppdrag i tilknytning til en okonomisk transaksjon skal advokaten undersoke identiteten til klienten eller mellommann som advokaten pdtar seg oppdrag for En advokat skal gi rdd til klienten og ivareta hans interesser raskt, samvittighetsfullt og pdpasselig. Advokaten er personlig ansvarlig for d utfore de oppgaver han pdtar seg. Han skal holde klienten imderrettet om sakens gang En advokat skal soke d oppnd minnelige ordninger i den utstrekning klientens interesser tilsier det En advokat skal ikke pdta seg et oppdrag ndr han vet eller bor vite at han mangier den nodvendige kompetanse. Dette gjelder likevel ikke hvis advokaten innen rimelig tid sorger for d skaffe seg den kimnskap eller innhente den kompetanse som er nodvendig for en faglig forsvarlig utforelse av oppdraget. En advokat bor ikke pdta seg nye saker dersom hans ovrige arbeidspress gjor at sakene ikke kan bli behandlet med rimelig hurtighet Hvis omkostningene i forbindelse med et oppdrag md antas d bli uforholdsmessig hoye i forhold til klientens okonomiske stilling eller de interesser saksforholdet gjelder, skal advokaten i tide gjore klienten oppmerksom pd dette. For en advokat engasjerer en annen advokat, sakkyndig eller andre i anledmng av et oppdrag bor klientens samtykke innhentes En advokat som har pdtatt seg et oppdrag, plikter a fullfore det hvis klienten onsker dette, med mindre det viser seg: at advokaten har fdtt feilaktig eller ufullstendige opplysninger at klienten ikke vil folge advokatens rdd i saken I_435381_V

8 8/34 at klienten ikke pd antnodning betaler forskudd eller stiller sikkerhet for salcer og omkostninger at klienten ikke pd anmodning betaler d konto regning for utfort arbeid og/eller palopte omkostninger at klienten foranlediger eller medvirker til offentliggjorelse i strid med advokatens anmodning om d avstd fra slik offentliggjor else, eller at det inntreffer slike omstendigheter at det ikke rimeligvis kan forlanges at advokaten fortsetter oppdraget. For advokaten frasier seg et oppdrag, plikter han d utfore det som ikke kan utstd uten at klienten utsettes for rettstap En advokat har rett til d nekte d utlevere dokumenter som han har fdtt i sin besittelse i forbindelse med et oppdrag sd lenge klienten ikke har dekket advokatens tilgodehavende for utlegg og salcer i vedkommende sak. Det gjelder dog ikke ndr og sd langt som tilbakeholdelsen vil medfore rettstap. Er tilgodehavendet omtvistet kan DisipUncernemndens formann eller den han oppnevner, bestemme hvor meget av tilgodehavendet som skal dekkes, og at resten kan deponeres eller sikres pd de betingelser vedkommende fastsetter En advokat skal frasi seg et oppdrag hvis han fdr mistanke om at det omfatter en transaksjon som vil medfore hvitvasking av penger og klienten ikke er villig til d avstd fra d gjennomfore transaksjonen. 3.2 Interessekonflikter (Hovedregel) En advokat skal ikke pdta seg oppdrag hvis det som folge av oppdraget oppstdr risiko for brudd pd advokatens lojalitet og fortrolighet overfor klientene eller brudd pd advokatens plikt til uavhengighet (Dobbeltrepresentasjon) I samme sak md ikke en advokat rddgi, representere eller handle pd vegne av to eller flere klienter hvis det foreligger eller oppstdr motstridende interesser mellom dem i saken eller det er en klar risiko for dette (Klientkollisjon) En advokat kan bare ta oppdrag for en klient mot en av advokatens ovrige klienter dersom det md anses klart ubetenkelig som folge av oppdragenes forskjellige art eller type klient. Advokaten skal underrette oppdragsgiveren om forholdet (Oppdrag mot tidligere klient) En advokat skal vcere varsom med d ta oppdrag mot en tidligere klient. I _V1 07,06.12

9 9/34 Advokaten skal avstd fra d pdta seg oppdrag mot en tidligere klient dersofn advokatens kjennskap til den tidligere klients forhold vil kunne brukes til urettmessig fordel for den nye klient eller medfore skade for den tidligere klient (Betydningen av klients samtykke) Dersom en advokat ellers er avskdret fra d foreta handlinger eller aktiviteter for en eller flere klienter i henhold til dette punkt 3.2, skal dette bare gjelde i den utstrekning klienten eller klientene ikke har samtykket i at handlingen eller aktiviteten kan foretas. Selv om klientene gir samtykke, er advokaten likevel avskdret fi'-a d handle dersom hans plikt til lojalitet eller fortrolighet overfor en klient eller advokatens plikt til uavhengighet derved blir brutt. Et samtykke fia klienten er bare gyldig dersom det er gitt pd grunnlag, av en henvendelse fira advokaten som gir klienten fiullstendig og oppriktig opplysning om hva interessekonfliktproblemet bestar i. En advokat som med klientenes utttykkelige samtykke opptrer som megler eller voldgifitsdommer mellom to eller fiere klienter med motstridende interesser, skal ikke anses fior d overtre reglene i dette pimkt 3.2. Dersom meglingen ikke fiorer til en losning av tvisten, kan advokaten ved tvistens videre behandling ikke representere noen av partene (Reglenes anvendelse pd fiellesskap) Driver en advokat virksomhet i selskap, kontorfellesskap eller lignende fellesskap, gjelder reglene i om interessekonflikter fior fiellesskapet og alle dets deltagere. 3.3 Salcerberegning Klienten har krav pd dfid opplyst hvordan advokaten har beregnet sitt salcer. Salceret skal std i rimelig fiorhold til oppdraget og arbeidet som er utfiort av advokaten En advokat md ikke inngd avtale med klienter eller andre om at han skal motta et salcer pd prosenteller andelsbasis i fiorhold til sakens resultat eller gjenstand enten dette gjelder et pengebelop eller annen fiorm fior vederlag. Unntak fra denne regel kan bare finne sted i de tilfeller der lovgivningen eller offentlige fiorskrifiter hjemler slik adgang En advokat md ikke inngd avtale med klienter eller andre om at han skal motta salcer i fiorm av aksjer eller andre eierandeler i selskap hvor aksjenes eller andelenes verdi vil bli pdvirket av resultatet i saken. Heller ikke i andre tilfeller md det inngds avtale om en slik oppgjorsfiorm hvis dette vil kunne pdvirke advokatens frie og uavhengige stilling under utforelsen av oppdraget I_435381_V y

10 10/ Hvis en advokat krever forskuddsbetaling av salcer og/eller utlegg, ma slik betaling ikke overstige det belopet som etter rimelig skjonn vil kunne medga til a dekke salcer og utlegg. 3.4 Rettshjelpordninger En advokat plikter a opplyse sin klient om eksisterende midigheter for offentlig rettshjelp og rettshjelpforsikring. 3.5 Klientmidler Klientmidler skal behandles i henhold til Justisdepartementets forskrift om behandling av betrodde midler. En advokat som blir bedt om a forvalte midler, skal ikke motta eller handtere midler som ikke har en navngitt kilde. 3.6 Ansvarsforsikring for advokaten Advokaten skal til en hver tid vcere ansvarsforsikret mot erstatningskrav som retter seg mot hans yrkesutovelse imder hensyn til hans virksomhets art og omfang. 4 ADVOKATENS FORHOLD TIL DOMSTOLENE OG ANDRE KONFLIKTLOSENDE ORGANER 4.1 Opptreden overfor retten En advokat skal opptre korrekt i forhold til prosesslovgivningen. Advokaten skal vise retten respekt og hoflighet, men samtidig forsvare sin klients interesser cerlig, uten frykt og uten hensyn til egne interesser eller konsekvenser for seg eller andre. Advokaten har bdde rett og plikt til d utove kritikk av retten i en sommeligform. 4.2 Rettferdig rettergang Enhver sak skal opplyses ved dpen og saklig bevisforsel og ved prosedyre for den samlede rett. Advokaten md ikke pd noen mdte soke d pdvirke rettens medlemmer underhdnden. En advokat skal ikke bevisst gi uriktige eller villedende opplysninger til retten. 4.3 Aktiv innsats En advokat plikter d sette seg ordentlig inn i saken og drive denne med den omsorg og det tempo som godprosesskikk tilsier. Foresporsler og henstillinger fra retten skal besvares uten unodig opphold. 4.4 Forsvarlig oppdragsmengde I_435381_V

11 11/34 Advokaten her pase at oppdragsmengden ikke utvikler seg slik at det hindrer ham i a oppfylle et rimelig krav til tempo under saksforheredelse, eller til a kunne ta berammelse av rettsmoter i lopende saker. 4.5 Forlikstilbud En advokat md i en prosess ikke uten motpartens samtykke paberope seg forlikstilbud som er fremsatt av motparten eller dennes advokat, eller nevne at disse har sagt seg villig til d foriike saken. Dette gjelder enten motparten eller dennes advokat har tatt slikt forbehold eller ikke. En advokat har alltid adgang til d pdberope seg forlikstilbud som han selv har fremsatt, hvis det ikke er sluttet avtale om noe annet. Forutsetningen er dog at egne forlikstilbud fremsettes i en slik form at eventuelle forlikstilbud fi^a motparten eller dennes advokat ikke ropes Forhold til vitner og sakkyndige m v. En advokat har adgang til d henvende seg til enhver tredjemann som kan tenkes d ha opplysninger d gi av betydning for en sak, uansett om vedkommende allerede er oppgitt av motparten som vitne. Gjelder det vitner som har scerlig tilknytning til motparten, bor henvendelse ikke skje uten at motpartens advokat er varslet pd forhdnd. I tvistemdl bor henvendelse til oppnevnt sakkyndig skje gjennom retten. Direkte henvendelse kan dog skje hvis det etter forholdene er ubetenkelig og en henvendelse gjennom retten hyr pd vanskeligheter. Retten og motparten md i sd fall samtidig imderrettes om henvendelsen og md ogsd meddeles svaret. 4.7 Saker hvor advokaten kan bli fort som vitne En advokat hor vise varsomhet med d motta verv som prosessfullmektig i en sak hvor det pd forhdnd md ansees sannsynlig at han vil kunne bli fort som vitne i saken. 4.8 Voldgiftsrett og andre konfliktlosende organer Reglene om advokatenes forhold til domstolene fra 4.1 til 4.6 gjelder tilsvarende sd langt de passer i sak for voldgiftsrett og andre konfliktlosende organer. 5 FORHOLDET MELLOM ADVOKATER 5.1 Kollegial tillit Kollegial tillit og samarbeid mellom advokater er nodvendig sd vel i klientenes interesse som for d unngd unodige tvister. Overfor kolleger skal en advokat alltid opptre med den hensynsfullhet og imotekommenhet som er forenlig med klientens interesse. I_435381_V

12 12/ Hen visit ingsh ono rar En advolcat skal verken av advokater eller andre kreve eller motta noen form for honorar eller vederlag for a henvise eller anbefale en klient. Advokaten skal heller ikke betale noen form for honorar eller vederlag for a fd henvist en klient til seg. 5.3 Henvendelser til motpart En advokat skal ikke henvende seg direkte til motparten ndr denne er representert ved advokat i den sak henvendelsen gjelder, uten at sterke grimner taler for det og det ikke har vcert mulig d fd kontakt med advokaten, som snarest skal orienteres om henvendelsen og grunnen til den. 5.4 Tvist mellom advokater Hvis en advokat finner at en kollega har handlet i strid med regler fior god advokatskikk, skal han gjore kollegaen oppmerksom pd dette. Kritikk av kollegers arbeid md vcere saklig og korrekt. Tvister mellom advokater av yrkesmessig karakter bor sokes lost i minnelighet. Rettssak om fiorhold som nevnt ovenfior mot utenlandsk kollega bor ikke innledes fior de respektive advokatorganisasj onene er blitt orientert og har hatt midighet fior a bidra til en losning av tvisten. 5.5 Utilborlig pavirkning En advokat md ikke reise sporsmdl om ansvar fior en kollega, fior derved d soke d influere pd hans fiorsvarlige ivaretakelse av en klients tarv. 5.6 Opplcering For d opprettholde og styrke advokatstandens fiaglige og etiske standard plikter en advokat d sorge fior at hans ansatte medhjelpere fidr nodvendig opplcering og iitviklingsmuligheter. 5.7 Fullmektig ]\4ellom advokat og fiullmektig uten egen advokatbevilling skal det vcere et reelt ansettelsesfiorhold. Fullmektigen skal arbeide pd prinsipalens kontor. Det skal fioreligge et skriftlig kontraktsfiorhold hvor fiullmektigen bl.a. sikres en fiast rimelig avlonning. Prinsipalen md fiore tilsyn med fiullmektigens virksomhet, og sorge fior at hanfidren fiorsvarlig veiledning i sitt arbeid. 5.8 Skifte av advokat En advokat som engasjeres for d representere en klient til erstatning fior en annen advokat i en bestemt sak, skal pdse at klienten har underrettet den andre advokaten om dette, eventuelt selv gi slik underretning. Dersom klientens interesser krever at det iverksettes hastetiltak, md slik underretning skje snarest mulig etter at slike tiltak er truffet. 5.9 Ansvar for honorar til utenlandsk klient Ndr en advokat ikke begrenser seg til d anbefale en annen advokat eller til d introdusere ham til klienten, men selv engasjerer en utenlandsk advokat til en bestemt sak eller soker hans rdd, blir han personlig forpliktet, selv om klienten er insolvent, til d betale den utenlandske advokats honorar og utlegg. Advokatene kan imidlertid ved engasjementets begynnelse avtale scerordninger i slike saker. I_435381_V

13 13/34 Dessuten kan den advokat som har engasjert en annen, til enhver tid begrense sitt personlige ansvar til storrelsen av det honorar og utlegg som er palopt frem til det tidspunkt han meddeler den andre advokat at han ikke lenger patar seg ansvar. 6 REGLER FOR ADVOKATVIRKSOMffET OVER LANDEGRENSENE 6.1 Forholdet til CCBE Code of Conduct En norsk advokat som driver virksomhet over landegrensene innenfor E0S-omradet, er bundet av CCBE Code of Conduct, vedtatt 24.november 1998 av CCBE og akseptert av Den Norske Advokatforening 18. jimi " 2.3 Strengere krav/presiseringer iht. WRs etiske regler Innledning De strengere krav/presiseringer som her gjelder for WR i forhoid til Reglene, er i hovedsak satt for a veme om den serskilte tillit Wikborg Rein anses avhengig av som et av Norges storste og ledende advokatfirmaer. Se for ovrig generelt punkt 3-7 nedenfor Reglenes punkt advokatens oppgave Hva gjelder faneprinsippet om at advokaten skal fremme rett og hindre urett, presiseres det at advokater i WR ikke skal la seg bruke av noen som vil oppna en urettmessig fordel eller bidra til a bryte loven. Advokater i WR bor ikke akseptere oppdrag hvor klienten driver virksomhet som balanserer pa kanten av loven. Er advokaten i tvil, skal saken som hovedregel ikke aksepteres. I vurderingen skal det legges vekt pa om oppdraget kan svekke WRs omdomme som seri0st advokatfirma. Se naermere punkt 3 nedenfor om aksept og avslutning av oppdrag Reglenes punkt uavhengighet Det presiseres at ingen klients omsetning hos Wikborg Rein bor overstige 10 prosent i et enkelt regnskapsar. Se for 0vrig instruks om handel i verdipapirer samt instruks for aksept og utf0relse av styreverv. Videre skal en advokat i Wikborg Rein avsta fra a vsere involvert i behandlingen av oppdrag hvor klienten anses atilh0re angjeldende advokats "familie", eller er et selskap hvor personer som faller inn under denne definisjonen har bestemmende innflytelse. Som "familie" regnes ektefelle, sikredes og ektefellens foreldre, sosken og bam samt deres ektefeller. Samboere likestilles med ektefeller. Dersom sporsmalet fremstar som tvilsomt, ma problemstillingen tas opp med Managing Partner. Dispensasjon kan kun gis av Managing Partner eller styret Reglenes punkt 2.3-fortrolighet Alle partnere og medarbeidere i WR skal signere en egen taushetserktering hvoretter de erklaerer a. behandle opplysninger og informasjon mottatt i sin stilling i WR som fortrolig. I_435381_V I

14 14/34 Videre lean det i en enkelt sak kreves at narmere bestemte partnere og medarbeidere signerer en s^rsldlt konfidensialitetserklaering dersom dette kreves av klient, tilrettelegger(e), offentlig(e) myndighet(er) og/eller Ansvarlig Partner i den enkelte sak Reglenes punkt advokaters reklame og forhold til media Her presiseres det at WR har egen policy for kommunikasjon med media, se WRs intranettside under "Kommunikasjon", som gir retningslinjer om "Talspersoner" og "Kj0reregler for mediakontakt" Reglenes pimkt 3 - forholdet til klienten Det vises her til WRs instruks for aksept og avslutning av oppdrag som behandles under punkt 3 nedenfor, som til dels gir strengere regler enn det som folger av Reglene bade om dette og interessekonflikter. Nar det gjelder punkt i Reglene (hvitvasking), vises det til separate kontroll- og kommunikasj onsrutiner i WR, se punkt 4 nedenfor. Vedrorende punkt 3.3 i Reglene (salaerberegning) presiseres det at ved rettssaker skal motpartens sakskostnadsoppgave alltid sendes i kopi til klienten. Selv om klienten ikke skulle reagere, har advokaten i WR plikt til a protestere overfor retten hvis omkostningene anses urimelige og overstiger det som har vaert "rusdvendig" (jf. tvisteloven 20-5), med mindre klienten gir instrukser om noe annet. For ovrig presiseres det at dersom klienten skal avkreves storre omkostninger enn det som kreves dekket fra den annen part i den sakskostnadsoppgave som inngis til retten, ma dette avtales med klienten (brukes WRs "standard oppdragsbekreftelse er dette regulert/avtalt der) Reglenes punkt 5.9 forholdet til utenlandsk advokat Ved instruksjon av utenlandsk advokat skal instruerende advokat i WR sorge for at dette gjores pa en mate som innebarer at WR ikke blir ansvarlig for honorar og utlegg til den utenlandske advokaten. 3 AKSEPT OG AVSLUTNING AV OPPDRAG 3.1 Oversikt Reglene for aksept og avslutning av oppdrag gjelder i utgangspunktet for alle advokater i WR, med mindre annet er bestemt for utenlandskontorene. Innholdet av den enkelte advokats plikter beror pa vedkommende advokats stilling og rolle ved aksept og avslutning av det enkelte oppdrag. Enhver aksept av oppdrag og avslutning av oppdrag gj0res pa vegne av Wikborg Rein, og i firmaets navn. WR skal vaere, samt oppfattes'som et seri0st advokatfirma, med hoy integritet og juridisk kompetanse av beste kvalitet. Wikborg Reins klienter skal bidra til a styrke firmaets omdomme, ikke svekke det. Partnere og ledere i firmaet har i sa mate alltid et sarskilt ansvar for a ivareta firmaets omd0mme og ikke akseptere oppdrag som kan skade firmaets renomme, eventuelt sa snart som mulig avsiutte slike oppdrag dersom det er adgang til det. Det vises for 0vrig til punlct ovenfor. Aksept og avslutning av oppdrag skal folge de serskihe instrukser som gjelder for dette, hemnder instmks for aksept av saker og klienter i WR, gjeldende hvitvaskingsrutiner, regler for oppdragsbekreftelse, regler vedr0rende oppdrag med serskilte prisavtaler mv. I VI

15 15/ Aksept og avslutning av oppdrag - undersokelser, vurderinger og rollefordeling Aksept og avslutning av oppdrag forestas av en saksansvarlig partner (heretter "Ansvarlig Partner") innenfor den relevante virksomhetsgruppen etter forutgaende konsultasjon med klientansvarlig partner og avklaring med virksomhetsgruppens ledelse, eventuelt leder for det aktuelle kontor. Ved aksept av oppdrag skal det foretas en helhetlig vurdering av klienten, oppdragets art i lys av strategi, mulige konfliktsituasjoner, risiko- og renommeaspekter forbundet med klient og oppdragstype. Ved behov skal det iverksettes nodvendige undersokelser. Slike undersokelser vil i forste omgang besta i a innhente narmere informasjon fra klienten, og vil videre kunne besta i S0k pa intemett, i databaser mv., som er tilgjengelige for administrasjonen. I visse tilfeller kan det besluttes a innhente ytterligere informasjon. Dersom klienten, klientens eierselskap eller oppdragets art vurderes a innebaere sarlige risikoforhold skal oppdraget ikke inngas uten klarering med Managing Partner. Herunder skal det klareres med Managing Partner hvorvidt WR skal pata seg oppdraget, dersom en vurdering av blant annet folgende forhold tilsier det: Risiko relatert til klientforholdet: Dersom WRs tidhgere kjennskap til klienten er begrenset, eller WR iklce har bistatt klienten de siste to ar, og klientens eierforhold, klientens/eierselskaps etableringsland, klientens mulige befatning med 0konomisk kriminalitet, klientens/eierselskaps formal, virksomhet eller renomme for ovrig, eller klientens manglende villighet til a oppgi relevante og n0dvendige opplysninger som anmodet, tilser at risikoen knyttet til klientforholdet ikke er ubetydelig. Risiko relatert til oppdraget: Dersom oppdragets art er uvanlig, er relatert til overforing av penger til lavskattejurisdiksjoner, oppdraget skal betales av andre enn klient /ukjent tredjepart, oppdraget relaterer seg til land som er oppf0rt pa FNs sanksj onsliste, oppdraget involverer risiko for hvitvasking eller risiko for at klienten, WR eller andre parter involveres i korrupsjon, eller oppdraget ligger utenfor WRs strategi eller involverer risiko knyttet til renomme for ovrig. Betalingsrisiko: Dersom det anses a v^re risiko knyttet til klientens betalingsevne eller vilje; dersom WR skal anses ansvarlig for underleverandorer mv og dette antas a overstige ubetydelige belop. WRs betingelser: Dersom inntak av oppdraget innebarer fravikelse av WRs til enhver tid gjeldende standard oppdragsbekreftelse pa vesentlige punkter, herunder om det er tvil om hvorvidt den tjeneste som skal leveres er dekket av WRs forsikring. I forbindelse med vurdering av mulig betalingsrisiko skal det sokes innhentet regnskapsinformasjon og kredittinformasjon sa langt praktisk mulig. Videre skal behov for forskuddsbetaling vurderes, for eksempel ved oppdrag for klienter i jurisdiksjoner der inndrivelse av fordring vil kunne vaere et kompliserende element, eller der WR forutsettes forskuttere st0rre utlegg. Virksomhetsgruppeleder og/eller leder for det enkelte kontor skal videre vurdere oppdragets bemanning, slik at det handteres riktig i forhold til ekspertise, klientbehov og kvalitetssilcring av partnere med relevant kompetanse. I_435381_V i

16 -16/34 Dersom ledelsen for virksomhetsgruppen/kontoret er i tvil om oppdraget kan eller b0r antas eller bor avsluttes, forelegges saken for Managing Partner til avgjorelse. Er Managing Partner i tvil, forelegges sp0rsmalet for Etikk- og konfliktkomiteen til endelig avgj0relse. Klarering av inntak og avslutning av oppdrag bor skje skriftlig (per mail). For ovrig har alle advokater i Wikborg Rein plikt til a gi uttrykk for eventuell tvil om et oppdrag kan antas eller bor avsluttes overfor Ansvarlig Partner og relevant virksomhetsgruppeleder eller leder for det aktuelle kontor. Inntak av klienter og saker skal for ovrig skje i samsvar med firmaets Hvitvaskingsregelverk (se punlct 4), de til enhver tid gjeldende instrukser for inntak av saker mv samt firmaets korrupsjonsregelverk.. Mht aksept av oppdrag eller rammeavtaler som involverer avgivelse av legal opinions uten ansvarsbegrensning for WR, vises det til punkt 3.7. Det skal foretas kontinuerlig risikovurdering knyttet til klienten og oppdraget, ogsa etter at oppdragsbelcreftelse er gitt. 3.3 Etikk- og konfliktsjekk Innenfor de rammer som folger av punkt 3.2 ovenfor, er Ansvarlig Partner ansvarlig for a gjore de undersokelser som er n0dvendige for a silcre at de etiske reglene som fremgar av punkt 2.2 og punkt 2.3 ovenfor vedrorende aksept og avslutning av oppdraget, overholdes. Konfliktsjekk ved aksept av oppdrag foretas i WRs elektroniske datasystem (for tiden Ax2009), om nodvendig med bistand fra administrativt ansvarlig for registrering av saker. Eventuelt suppleres konfliktsj elcken ved at Ansvarlig Partner i tillegg sender e-post til samtlige partnere med sporsmal om mulig konflikt. Slilc ytterligere konfliktsjekk via e-post kan lilcevel ikke foretas dersom lov, forskrift eller serhge grunner tilsier at dette ikke kan gjores, sml. punkt 7.4 nedenfor. I sa fall skal e-post i stedet sendes til relevante virksomhetsgruppeledere samt kontorledere som forutsettes orientert om virksomhetsgruppens/kontorets oppdrag. Oppdraget skal ikke aksepteres dersom det fremstar som sannsynlig at konflikt foreligger, og det fremstar som usannsynlig at denne konflilcten kan loses. Vedr0rende interessekonflikter gjelder for ovrig punkt 3.2 i Reglene til Advokatforeningen. Serskilte saksbehandlingsregler gjelder for saker som omfattes av Hvitvaskingsloven, se punkt ovenfor samt punkt 4 nedenfor.. Ansvarlig Partner skal i sakskortet bekrefte at etikk- og konfliktsjekk er foretatt. Dokumentasjon relatert til dette skal lagres elektronisk pa sale. 3.4 Saerlig om aksept av oppdrag og vilkar hvor WR advokat er styremedlem Som hovedregel slcal det ikke aksepteres oppdrag mot selskap hvor WR advokat er styremedlem, og eventuell aksept av slikt oppdrag krever slcriftlig godkjennelse av Managing Partner. Det skal utvises varsomhet vedr0rende eventuell godkjennelse i sa mate. I_435381_V

17 17/34 Dersom en klient setter som vilkar for et oppdrag at WR advokaten som har styreverv i angitt selskap ikke skal informeres om oppdraget, eller forst informeres om oppdraget pa et tidspunkt etter aksept av oppdraget, skal slike vilkar som hovedregel ikke aksepteres. Dette gjelder uavhengig av om det selskap hvor WR advokaten har styreverv er mulig motpart eller ikke. Eventuell aksept av slike vilkar krever skriftlig godkjennelse av Managing Partner. Det skal utvises varsomhet vedrorende eventuell godkjennelse i sa mate. 3.5 Registrering av oppdrag Nar et oppdrag er akseptert av firmaet og det er foretatt etildc- og konfliktsjekk, skal saken straks registreres. Dette er viktig for at advokatene sa raskt som mulig kan fa registrert den tiden de bruker pa saken, og for a ha et oppdatert system som grunnlag for etterf0lgende konfliktsjeldc. Ansvarlig Partner skal pase at saken blir registrert. Det er av vesentlig betydning at saken allerede fra begynnelsen av registreres med riktig klient, fakhiraadressat, MVA kode osv. F0lgelig skal alle sentrale opplysninger relatert til saken unders0kes i forbindelse med saksinntak. Saksregistreringen skjer ved utfylling av et fastsatt "Saksregistreringsskjema". Nar utfylt registreringsskjema er levert sekret^ren, vil vedkommende registrere saken "midlertidig" i Ax2009 og skrive ut et "Sakskort". Sakskortet gis til Ansvarlig Partner for godkjenning. Etter godkjenning av Ansvarlig Partner, skal sakskortet videre godkjennes av en partner dedikert til dette ved henholdsvis Oslo- og Bergenskontoret, og av kontoransvarlig ved utenlandskontorene. Deretter gis sakskortet til den som er sentralt ansvarlig for a gjore saken aktiv. Etter noen dager vil man fra sekretsren motta en saksmappe med sakskort limt inn pa innsiden. Dette sakskortet er av stor betydning som hjelpemiddel. Det er derfor viktig a fa med alle opplysninger i registreringen: Navn, adresse og telefon/telefaksnummer, samt mobil og e-post for bade klient og motpart og andre involverte advokater og personer. Saksbeskrivelsen nederst pa sakskortet skal gi stikkord for hva saken gjelder, feks.: "Leieavtale fast eiendom " - "Ankesak for lagmannsretten " - "Opprettelse av aksjeselskap " Hvis det skjer endringer i de tidligere registrerte opplysninger, skal melding gis til sekretser slik at sakskortet kan ajourf0res. Skifte av saksbehandler skal godkjennes av Ansvarlig Partner, Dersom saken skifter saksbehandler eller det finner sted et skifte av Ansvarlig Partner, plikter Ansvarlig Partner f0r skiftet a pase at endringene blir registrert. 3.6 Oppdragsbekreftelse Med virkning fra 1. august 2005 har Advokatforeningen besluttet at det skal brukes oppdragsbekreftelse i alle saker (med noen unntak). Oppdragsbekreftelse skal saledes i praksis benyttes for alle nye oppdrag som aksepteres i WR. Advokatforeningens beslutning innebarer ikke krav om at oppdragsavtalen er undertegnet av klienten. Ansvarlig Partner har plikt til a pase at kopi oppdragsbekreftelsen arkiveres pa saken. I VI

18 18/34 Dersom oppdragsbekreftelse ikke benyttes, for eksempel fordi det allerede er inngatt en rammeavtale som dekker forholdet, skal Ansvarlig Partner pase at det arkiveres et notat pa saken som redegj0r for arsaken til dette. Standardmaler for WRs oppdragsbela-eftelse pa norsk og engelsk m.m., samt narmere instruks, ligger pa intranett. Ansvarlig Partner skal pase at beskrivelsen av oppdraget laiyttet til oppdragsbekreftelsen dekker det oppdrag som gjennomfores i henhold til denne. Det skal ikke inngas avtale om oppdrag som innebarer vesentlig awik fra WRs standard oppdragsbekreftelse uten at dette er klarert skriftlig med Managing Partner. 3.7 Saerlig orn utstedelse av legal opinions Aksept av oppdrag eller rammeavtaler som involverer avgivelse av legal opinions uten at ansvarsbegrensning for WR er maksimert til WRs forsikringssum for profesjonsansvar, krever godkjennelse av Styret i WR. Styret kan godkjenne at legal opinions gis uten ansvarsbegrensning for spesifiserte klienter og/eller delegere godkjennelse til Managing Partner i konkrete tilfeuer eller typetilfeller. Angjeldende partner skal begrunne behov for at legal opinion avgis uten ansvarsbegrensning og skal redegj0re for kvalitetssikringsprosessen relatert til angjeldende sakshandtering og avgivelse av legal opinion. Legal Opinions kan kun utstedes av partnere som skal foreta nodvendig Iwalitetssjekk av opinion og underlagsdokumentasj on. Ved utstedelse av legal opinions av partnere utenfor Bank- og Finansgruppen (BF gruppen), skal en partner i firmaets BF gruppe involveres i prosessen pa et tidlig stadium. Vedkommende BF partner skal blant annet radgi pa risikoomrader knyttet til opiniontekst. Ved behov skal en ytterligere kontroupartner involveres. En slik "kontroupartner" skal som hovedregel vaere en partner med langvarig erfaring fra flere rettsomrader og godt ailment juridisk skj0nn. I visse tilfelle bor kontroupartner vaere en partner med spesifikk ekspertise. Ved tvil skal Managing Partner kontaktes, som kan utnevne kontroupartner for den aktuelle situasjon. Ved avgivelse av legal opinions av partnere innen firmaets BF gruppe skal en kontroupartner utenfor gruppen involveres, dersom den jus som dekkes av opinion relaterer seg til juridiske forhold utenfor BF gruppens ekspertise! Kontrollpartnere skal involveres pa et tidlig stadium i prosessen. Firmaets BF gruppe skal utarbeide og vedlikeholde en standard mal for legal opinions, og skal besorge nodvendig opplaring intemt i firmaet; Bruk av standard opinionstekst medf0rer ikke unntak fra ovennevnte krav om invoivering av "kontroupartner" forut for utstedelse. 3.8 Saerlig om kvalitetssikring av oppdrag Radgivning skal kvalitetssikres av Ansvarlig Partner, eller en annen partner etter avtale med Ansvarlig Partner. Dersom Ansvarlig Partner ikke innehar den juridiske ekspertise som er pakrevd for a kvalitetssikre angjeldende rad, skal Ansvarlig Partner bes0rge at en partner med n0dvendig ekspertise kvalitetssikrer radet. Dette gjelder uavhengig av hvilket lands rett det radgis pa. Dersom WR Udee har en partner med relevant ekspertise innen angjeldende lands rett, eller WR for ovrig ikke kan radgi om relevant lands rett, skal det tas tydelige forbehold om dette i forbindelse med radgivningen, og hvor naturlig, i oppdragsbekreftelsen. Ansvarlig Partner skal videre vurdere hvorvidt klienten bor radgis til a innhente rad fra utenlandsk advokat. I slike tilfeller skal WR eksplisitt ta forbehold om at firmaet I _V

19 19/34 ikke skal v^re ansvarlig for utenlandsk advokats honorar, jf WRs standard oppdragsbekreftelse, sml. Reglene punlct 5.9. I transaksjoner eller andre typer oppdrag der gjennomf0ring av oppdraget vil Icunne tenkes a medfore skattemessige konsekvenser, skal skattepartner involveres. I motsatt fall skal det sokes tydelig avklart at WR ikke er ansvarlig for skatteradgivning i forbindelse med oppdraget. I oppdrag der frister er avgj0rende for gjennomforing av oppdraget, skal Ansvarlig Partner kvalitetssikre at angjeldende behandlende advokat legger inn varsel om avbruddsfrister i forbindelse med at oppdraget igangsettes, og ogsa kvahtetssikre at advokaten folger opp disse eller avtalt rutine. 3.9 Saerlig oni avslutning av oppdrag Punkt i Reglene til Advokatforeningen regulerer adgangen til a avsiutte oppdrag. Som utgangspunkt skal advokaten fullfore oppdraget dersom klienten 0nsker dette. Advokaten kan imidlertid frasi seg oppdraget dersom noen av de seks nevnte forhold i punkt i Reglene inntrer. For advokaten frasir seg oppdraget, har han plilct til a utf0re det som iklce kan utsta uten at klienten utsettes for rettstap. Dette innebarer blant annet at krav om forskuddsbetaling og frasigelse av oppdraget som folge av manglende innbetaling i sa mate ma skje med tilstrekkelige frister. Dersom det inntrer ett eller flere forhold som gjor at advokaten kan frasi seg oppdraget, skal Ansvarlig Partner omgaende underrettes om dette, hvoretter det i samrad med virksomhetsgruppens ledelse eller managing partner ved det enkelte kontor foretas en beslutning om hvorvidt oppdraget skal avsluttes. Dersom det oppstar tvil om firmaet kan frasi seg et oppdrag skal sporsmalet handteres av Etikk- og konfliktkomiteen, se punkt 3.2 foran. 4 KONTROLL- OG KOMMUNIKASJONSRUTINER I WR VEDRORENDE HVITVASKINGSLOVEN Lov av 6. mars 2009 nr 11 om tiltak mot hvitvasking og terrorfinansiering mv. (Hvitvaskingsloven) tradte i kraft 15. april Hvitvaskingsloven med tilhorende forskrifter palegger WR og advokatene en rekke plikter, herunder identitetskontroll av nye klienter og registrering av opplysninger i den forbindelse. Hvitvaskingsloven 23 palegger WR (som er rapporteringspliktig etter Hvitvaskingsloven) a etablere forsvarlige inteme kontroll- og kommunikasjonsratiner som sikrer oppfyllelse av plilctene etter loven. Styret i WR har vedtatt separate Kontroll- og kommunikasj onsrutiner i WR ("Hvitvaskingsrutiner") vedr0rende Hvitvaskingsloven og tilh0rende forskrifter, som gjelder i tillegg til WRs etiske regelverk. Brudd pa Hvitvaskingsmtinene skal anses som brudd pa WRs etiske regler. Managing Partner er hvitvaskingsansvarlig og kontaktes ved tvil om rutinene, samt ved eventuell mistanke om hvitvasking. 5 HANDEL I VERDIPAPIRER OG OVRIGE OKONOMISKE FORHOLD 5.1 Innledning Gjeldende regler for handel i verdipapirer folger av punkt 5.2, i tillegg til eventueue suppierende bestemmelser som matte vedtas i forbindelse med handel i verdipapirer. I punlct 5.3 behandles forhold knyttet til gaver etc. I VI

20 20/ Regler om handel i verdipapirer 1. Alle i firmaet, advokater og administrativt personale, som handler med verdipapirer (aksjer, obligasjoner, opsjoner, terminer og andre verdipapirer, samt rettigheter til slike) eller selskapsandeler, er bundet av disse reglene om handel i verdipapirer. 2. For det handles verdipapirer eller rettigheter til slike, skal det undersokes om utstederen av verdipapirene er klient eller motpart hos oss, eller om vi er involvert pa annen mate, ved a sjekke Ax2009, samt, hvis det er relevant, med klientansvarlig partner. I den forbindelse minnes det om plikten til a oppdatere Ax2009 med alle involverte objekter. Denne plikten pahviler saksbehandlende advokat og Ansvarlig Partner. Dersom denne plikten ikke overholdes, vil bade konfliktsok og sok vedr0rende verdipapirhandel bli ufuustendig. 3. Uten dispensasjon etter punkt 4 i dette punkt 5.2, er det for advokater og administrativt personale et forbud mot a kjope, tegne, selge eller bytte borsnoterte verdipapirer. Tilsvarende forbud gjelder for verdipapirer for ovrig som er utstedt av klienter eller motparter, eller av foretak som er registrert som saksobjekter eller hvor vi er involvert som advokater for radgivere, eller av foretak hvor en advokat i WR sitter i styret. Det samme gjelder kjop eller salg av rettigheter til slike verdipapirer som nevnt i forste og annen setning. Forbudet gjelder ogsa kjop, salg, tegning eller bytte for fremmed navn og/eller fremmed regning Denne bestemmelsen gjelder ogsa portefoljer som er satt bort til aktiv forvaltning men ikke for kj0p og salg av andeler i verdipapirfond. 4. Managing Partner kan i unntakstilfeller gi dispensasjon fra forbudet, under forutsetning av at punktene 5 og 6 i dette punkt 5.2. overholdes. Den som ber om dispensasjon, skal selv forst undersoke om det foreligger omstendigheter som gjor at en transaksjon ikke kan eller bor foretas, herunder rette foresporsel som nevnt i punkt 5 nedenfor, og opplyse om dette til Managing Partner. Dispensasjon kan bare gis for kjop av aksjer eller eierandeler i selskaper som apenbart gir investoren ubetydelig andel i objektet. Dispensasjon for salg bor gis hvor salg er tillatt etter offentlige regler, og hvor salget ikke medforer negative konsekvenser for firmaet. Managing Partner skal loggfore foresporsler om dispensasjon. Avgjorelser fra Managing Partner vedrorende dispensasjon kan paklages til styret. Klage fremsettes i sa fall skriftlig til Managing Partner innen fem virkedager etter at Managing Partner har meddelt avgjorelsen. Klagen skal deretter behandles pa forste styremote i WR. 5. Dersom utstederen av.verdipapirene er borsnotert, eller er klient, motpart eller registrert som saksobjekt hos WR, dersom WR er advokater for utstederens radgivere i saker som vedrorer utstederen, eller dersom en av partneme er styremedlemmer i utstederforetaket, skal Ansvarlig Partner/klientansvarlig partner foresporres om det foreligger innsideopplysninger som nevnt i verdipapirhandelloven 3-2 som noen i firmaet er kjent med, for verdipapirene eller rettigheter til slike kan kjopes, tegnes, selges eller byttes. Foreligger slik informasjon, skal det under enhver omstendighet avstas fra a handle vedkommende verdipapir eller rettighet, selv om vedkommende partner eller ansatte ikke selv har slik informasjon. I_435381_V >

21 21/34 6. Alle i firmaet skal overholde reglene i verdipapirhandelloven, allmennaksjeloven og aksjeloven med tilhorende forslcrifter nar det gjelder det generelle forbudet mot innsidehandel, taushetsplikt, forbudet mot radgivning, samt meldepliktig verdipapirhandel. Videre skal inteme regler om innsidehandel vedtatt av utstederforetak overholdes av personer i firmaet som matte vaere bundet av slike. Advokatene skal dessuten overholde Advokatforeningens regler for god advokatskildc. 7.. Partnere skal hvert ar innsende kopi av arsoppgaven for sin VPS-konto, samt oversikt over andre investeringer som omfattes av denne instruks, til Managing Partner. Styret kan dessuten be om VPS-utskrift og slik annen oversilct fra partneme i lopet av aret. Partnere skal likeledes gi en arlig erklering til Managing Partner vedrorende sin overholdelse av dette regelverket. Ansatte skal likeledes pa foresporsel gi en erklering til Managing Partner vedrorende sin overholdelse av regelverket. Managing Partner kan foreta ytterligere undersokelser. 5.3 Forholdet til Advokatforeningens regler for god advokatskikk - ovrige okonomiske forhold I tilknytning til handel i verdipapirer og ovrige okonomiske forhold, minnes det om punkt 2.1.2, forste ledd i Advokatforeningens regler for god advokatskikk: "En advokat mci ikke pdta seg oppdrag hvor hans personlige okonomiske interesser kan komme i konflikt med klientens interesser eller ha innflytelse pd hans frie og uavhengige stilling som advokat. " Videre minnes det om Advokatforeningens regler for god advokatskikk, punkt og 3.2.5: "En advokat skal avstd fra d pdta seg oppdrag hvis det dermed oppstdr risiko for brudd pd advokatens lojalitets- og diskresjonsplikt eller uavhengighet. " "Ndr advokat driver advokatvirksomhet i selskap eller kontorfellesskap gjelder reglene om. interessekonflikt for fellesskapet og dets deltakere. " I tilfeller hvor en advokat har investeringer som lean anses a vsre i strid med Advokatforeningens regler for god advokatskikk, kan styret gi palegg om tiltak som er' nodvendige for a unnga slik overtredelse av reglene. Partnermotet har fastsatt folgende regler, som senere er revidert og presisert av styret, for utfylling av Advokatforeningens etiske regler nevnt ovenfor: a) Advokater eller ansatte skal ikke motta okonomiske goder eller fordeler fra klienter, herunder ved gavesalg, med mindre slike fordeler er av ubetydelig verdi. Managing Partner kan utarbeide konlcrete retningslinjer og kan etter skriftlig anmodning dispensere fra nevnte forbud dersom WR har en egeninteresse i at advokaten mottar det aktuelle godet, for eksempel ved innbydelser til arrangementer hvor avslag lean v^re negativt for klientforholdet. Slike goder eller fordeler fra klienter ma uansett ikke pavirke saterberegningen overfor klienten. Rene pengebelop kan advokater i WR likevel aldri motta fra klienter, uansett om de er av ubetydelig verdi. Ved mottak av skattepliktige gaver, plikter angjeldende partner eller ansatte selv a melde fra om dette til relevante myndigheter samt a innbetale den nodvendige skatten slik at dette ikke belaster giver av gaven. I_435381_V