Backe Bygg AS Årsrapport 2012

Transkript

1 Backe Bygg AS Årsrapport 2012

2 Backe Bygg AS Solastrand Hotell. Hotellets historie går helt tilbake til 1914, rett før utbruddet av den første verdenskrigen. Jobben med å videreføre byggets særegne arkitektur og sikre høy faglig kvalitet, samtidig med at bygget var i bruk, var krevende og lærerik for Backe Bygg teamet. SOLA STRANDHOTEL, BYGGETRINN 2 Byggherre: Ellen & Axel Lunds Stiftelse Ferdigstillelse: Januar 2012 Beskrivelse: Erling Skjalgsson Konferansesenter samt 56 nye hotellrom. Hotellet er i tre etasjer hvorav de to øverste er nye store hotellrom med flott utsikt over Solastranden. Bygget er i stedstøpt betong med panelkledte fasader. «Vi har valgt Backe Bygg som vår samarbeidspartner nok en gang, etter at vi hadde et svært godt sam arbeids klima under byggingen av Nordsjø badet SPA. For oss var det viktig at hotellet kunne drives 24 timer i døgnet mens byggingen foregikk, og jeg vil berømme Backe Byggs forståelse og tiltak for å sikre dette» Gisle Steffensen, adm dir Sola Strandhotel Nøkkeltall, Backe bygg as Nøkkeltall (million kr/prosent) Driftsinntekter 130,0 219,9 Driftresultat 8,3 22,2 Resultat før skattekostnad 9,3 23,7 Resultat i % av driftsinntekter (f. skatt) 7,2 10,8 Totalkapital 84,4 103,2 Totalkapitalrentabilitet i % 10,9 23,3 Samlet egenkapital 35,79 37,24 Egenkapitalrentabilitet i % 18,2 54,8 Antall ansatte pr

3 Backe Bygg AS Null feil, null skader Etter nok et år med null skader, null feil og over sju prosent dekningsgrad, klarte Rogalands-entreprenøren Backe Bygg AS igjen 007-målsettingen. Årets 007-oppnåelse blir Backe Byggs fjerde på rad. Resultatene skyldes hardt arbeid kombinert med gode retningslinjer og rutiner. Det gleder oss at våre samarbeidspartnere gir oss honnør for HMS-arbeidet og vurderer våre regler som praktisk anvendbare. Backe Bygg er en kompetansebedrift. Våre kunder kjøper ikke bare et bygg, de kjøper vår evne til å realisere planer og løse utfordringer. Derfor vil vi videreføre vårt program for løpende kompetanseoppbygging i selskapet. Opplæringen skal heve kompetansen innen spesifikke fagområder, men også innen prosjektledelse, planlegging og relevante lover. Opplæringen gjøres lokalt og i tett samarbeid med BackeSkolen, konsernets opplegg for kurs og sertifisering av medarbeidere. Backe Bygg ferdigstilte i fjor ombygging en av IKEA sin butikk på Forus ved Stavanger. IKEA er en krevende kunde, med en svært høy kompetanse innen logistikk, planlegging og gjennomføring. At vi sammen med dem klarte å gjennomføre prosjektet til avtalt tid og til avtalt kvalitet, var for oss en bekreftelse på at vi kan gjøre god jobb sammen med dyktige og krevende kunder. Rogaland er et av Norges største vekstområder. Backe Bygg har god ordrereserve for 2013 og har flere spennende prosjekter under utvikling. Samlet sett gjør dette at selskapet ser optimistisk på «Backe Bygg AS gjorde en veldig god jobb for oss, spesielt med tanke på at butikken var i full drift i bygge fasen og at fremdriften løpende måtte justeres for å gi trygghet for våre kunder.» IKEA, Sören Jonsson 1+2: IKEA 3: Det er viktig å skape positiv bunnlinje, men sikkert arbeid og feilfrie bygg kommer alltid først for Backe Bygg. Backe Bygg har 4 år på rad levert bygg uten feil og uten fraværsskader. 4

4 om backegruppen Dette er BackeGruppen BackeGruppen er et av landets ledende entreprenør- og eiendomsutviklingsselskaper. Vi utvikler og bygger boliger og næringsbygg for privat og offentlig sektor. Faglig dyktighet og etterrettelighet har vært konsernets viktigste verdier gjennom mer enn 60 år. Vi er stolte av å levere kvalitetsbygg som er viktige i og for de lokalsamfunn vi opererer i. Dette har bidratt til å bygge BackeGruppens omdømme, og styrket vår konkurransekraft i våre fire virksomhetsområder: entreprenør, maskinutleie, prosjektutvikling og eiendom. BackeGruppens entreprenørvirksomhet er samlet i Backe Entreprenør Holding AS, som ved utgangen av året omfattet 12 entrepre nørselskaper, et murmesterfirma og et maskin utleieselskap. Lokal forankring, nærhet til kunden, kunnskap og kvalitet utgjør fundamentet i entreprenørvirksom heten. BackeGruppens entreprenørvirk somhet har tradisjonelt fokusert på Østlandsområdet. I 2008 utvidet Backe Gruppen virksomheten til Sør-Vestlandet ved etablering av Backe Bygg i Sandnes utenfor Stavanger. Konsernet har gjennom oppkjøp nå også virksomheter i Bergen og Trondheim. I 2012 ble Forny AS etablert i Oslo og er BackeGruppens nysatsing på miljøriktig renovering og ombygging. Vi har valgt en forretningsmodell der datterselskapene i entreprenørvirksom heten er selvstendige enheter som opererer under eget navn og med en ledelse som er sterkt forankret i det lokale nærings- og samfunnsliv. Forankringen gir lokal markedskompetanse og bidrar til nære relasjoner med kunder og samarbeidspartnere. Tilhørigheten til BackeGruppen gir finansiell styrke og tilgang til ledende kompetanse og ressurser innen områder som miljø- og klimakompetanse, helse og sikkerhet. Kurs, sertifiseringer og kompetanseutvikling tilbys gjennom BackeSkolen, og vi er opptatt av å dele erfaringer, kunnskap og beste praksis på tvers av virksomheten. Backe Prosjekt driver aktivt som bygg herre innen utvikling av boliger og næringsbygg i egen regi, i nært samarbeid med andre investorer og eiendomsaktører. Noen av Norges mest anerkjente arkitekter er knyttet til selskapet, og mange av våre prosjekter har fått stor oppmerksomhet for egen skaper som design, energieffektivisering og funksjonalitet. Virksomheten har som mål å ferdig stille boliger og kvadratmeter med næringsbygg i året. Sammen med virksomheten i entreprenørselskapene, gjør dette Backe Gruppen til en av de største bolig byggerne i Norge. Backe Eiendom er BackeGruppens eiendoms investeringsselskap med et langsiktig investeringsperspektiv. Selskapet driver utleie av fritidsboliger, boliger, lagerbygg og skolebygg. BackeGruppens historie går tilbake til 1946, da selskapet ble grunnlagt av gunnar M. Backe. Konsernet eies i dag av Kristin Backe og hennes barn. Eirik Gjelsvik er konsernsjef i BackeGruppen. Sven christian Ulvatne er administrerende direktør i Backe Entreprenør Holding AS, mens Backe prosjekt og Backe Eiendom ledes av henholdsvis Bjørn Tore Hagness og Eirik Strand. Tilhørigheten til BackeGruppen gir finansiell styrke og tilgang til ledende kompetanse og ressurser innen områder som miljø- og klimakompetanse, helse og sikkerhet. 6

5 Backe Bygg AS årsberetning 2012 Årsberetning Virksomheten Backe Bygg AS driver entreprenør virksomhet med næringsbygg og offentlige bygg som hovedområde. Markedet er Nord-Jæren med fokus på Sandnes, Stavanger og Sola kommune. Selskapet har kontor på Forus i Sola Kommune. Selskapet har i 2012 ferdigstilt tre totalentrepriseprosjekter IKEA Forus, Sola Strandhotel BT 3 og 4 - i tillegg til flere mindre betongentrepriser. Alle prosjektene er gjennomført uten personskader og prosjekt ene ble overlevert uten feil og mangler. Backe Byggs kunder uttrykker stor tilfredshet med prosjektenes kvalitet. I tillegg til disse prosjekt ene bygger Backe Bygg flere prosjekter som skal benyttes av Maersk, Proserv, Monter samt et bolig prosjekt på Varhaug. Styret er godt fornøyd med at selskapet for fjerde år på rad har oppnådd Backe Gruppens 007-målsetning. Dette inne bærer at selskapet har null feil på overleverte byggeprosjekter, null personskader og et driftsresultat som er bedre enn 7%. Prosjektene som er igangsatt og kontrahert i 2012 er for både for private byggherrer i det åpne markedet, men også i direkte forhandlingermed byggherren. Flere av kontraktene er inngått som Åpen-Bok avtaler, dette er en modell som Backe Bygg har satset på siden etableringen i Den største eieren i Backe Bygg AS er Backe Entreprenør Holding AS med 92,5 % av aksjene. Årsregnskapet Resultatregnskapet Driftsinntektene i 2012 utgjorde 129,0 mill. kr mot 218,9 i Resultatet før skattekostnad ble et overskudd på 9,3 mill. kr mot 23,7 mill. kr i Selskapet har ikke hatt aktiviteter knyttet til forskning og utvikling i Forslag til anvendelse av resultat. Årsresultatet i Backe Bygg AS ble et overskudd på kr ,- Resultatet disponeres som følger: Avgitt konsernbidrag kr ,- Til utbytte kr ,- Fra annen egenkapital kr ,- Sum disponeringer kr ,- Etter disponeringer av resultatet for 2012 er den frie egenkapital i Backe Bygg på 27,3 millioner kroner. Selskapets egenkapital utgjør 35,8 mill kr, som utgjør 42 % av totalkapitalen.selskapet har en netto kontantstrøm fra driften på 0,6 mill. kr. Arbeidsmiljø og likestilling Backe Bygg AS hadde ved årets slutt 22 ansatte. Arbeidsmiljøet i bedriften er godt. Ulike tiltak blir gjennomført for å styrke det gode arbeidsmiljøet. Sykefraværet i 2012 har vært på 1%. Bedriften har avtale om inkluder ende arbeidsliv med NAV Arbeidslivssenter. Det har ikke vært registrert skader med fravær eller alvorlige ulykker i løpet av året, og selskapet har ikke hatt skader med fravær siden etableringen i Selskapet har stort fokus på HMS arbeidet. Det er ingen kvinner i selskapets styre. Ved ellers like vilkår vil likelønnsprinsippet gjelde i Backe Bygg AS. Ytre miljø Entreprenørvirksomhet kan representere en belastning på det ytre miljø. Gjennom ulike interne tiltak arbeider Backe Bygg AS kontinuerlig for å redusere denne be last ning en. Selskapet legger vekt på ryddige og miljøvennlige byggeplasser, hvor avfallsminimering og kildesortering praktiseres. Styret er ikke kjent med at selskapet har forurenset det ytre miljø utover det som følger av normal drift. Opplysninger om finansiell risiko Selskapets kredittrisiko er primært knyttet til utestående fordringer på kunder. Det er etablert gode rutiner for oppfølging av fordringer og selskapet har ikke måttet realisere tap på krav. For å redusere risikoen Sven Christian Ulvatne Styrets leder Hans-Øyvind Sagen Styremedlem for tap på fordringer, kreves bankgaranti iht. Norsk Standard eller annen tilfredsstillende sikkerhet fra private kunder. Selskapet har ikke rentebærende gjeld og end ringer i rente nivået påvirker først og fremst selskapets finansinntekter. Forvaltning av overskudds likviditet ivaretas av AS Backe. Videre drift og fremtidig utvikling Backe Bygg AS har gjennom året hatt en Sola, meget god utvikling og går inn i 2013 med en godordrereserve. Markedet sel skap et opererer i anses som godt, og en forventer en vesentlig økning i om setningen i Med sin sterke kompetanse og med arbeidernes gode omdømme og nettverk, står selskapet godt rustet til å møte fremtiden. Dette gir grunnlag for videre drift, som er en forutsetning for det av lagte regnskapet. geir Magne Aarstad Styremedlem Sjur Elling Hana Daglig leder 8

6 Backe Bygg AS resultatregnskap Backe Bygg AS balanse per Resultatregnskap Beløp i kr Note Driftsinntekter 1, 2, 5, Materialer og underentreprenører Lønnskostnader etc. 3, Avskrivninger Andre driftskostnader 5, Sum driftskostnader Driftsresultat Andre renteinntekter Andre finansinntekter 1 2 Andre rentekostnader Netto finansposter Ordinært resultat før skattekostnad Skattekostnader Årsresultat Disponeringer Avgitt konsernbidrag Til utbytte Fra/til annen egenkapital Sum disponeringer og overføringer Eiendeler Anleggsmidler: Note Utsatt skattefordel Sum immatrielle eiendeler 43 0 Maskiner, inventar, etc Sum varige driftsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler: Byggherrefordringer Andre kortsiktige fordringer Sum fordringer Kasse, bank og postgiro Sum bankinnskudd og lignende Sum eiendeler Egenkapital og gjeld Egenkapital: Aksjekapital Annen innskutt egenkapital Sum innskutt egenkapital Annen egenkapital Sum annen egenkapital Sum total egenkapital Gjeld: Utsatt skatt Avsetning for forpliktelse Leverandørgjeld Betalbar skatt Skyldig offentlige avgifter Kortsiktig gjeld til konsernselskap Utbytte Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum egenkapital og gjeld Sola, Sven Christian Ulvatne Styrets leder geir Magne Aarstad Styremedlem 10 Hans-Øyvind Sagen Styremedlem Sjur Elling Hana Daglig leder

7 Backe Bygg AS KONTANTSTRØMOPPSTILLING Backe Bygg AS prinsippnote Kontantstrømoppstilling Beløp i kr Operasjonelle aktiviteter Resultat før skattekostnad Periodens betalte skatter Ordinære avskrivinger (Gevinst)/tap ved salg driftsmidler (Økning)/reduksjon i kundefordringer Økning/(reduksjon) leverandørgjeld Endring i andre tidsavgrensningsposter Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter Investeringsaktiviteter Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Finansielle aktiviteter Utbetaling av utbytte Netto kontantstrøm fra finansielle aktiviteter Netto endring i likviditet gjennom året Likviditetsbeholdning Likviditetsbeholdning Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og god regnskapslovens regler for øvrige foretak. Salgsinntekter Backe Byggs virksomhet består i hovedsakelig i utførelse av entreprenøroppdrag (prosjekter) med varighet fra noen måneder til flere år. Fakturering skjer månedlig, med betaling pr. 30 dager og er normalt i takt med utførelsen av arbeidet. Det forekommer også avvikende fakturerings- og betalingsplaner. For prosjekter anvendes løpende inntektsføring. Dette innebærer at inntektsføringen skjer i henhold til fullføringsgraden etter hvert som arbeidet utføres. Det vil si at opparbeidet andel av prosjektets fortjeneste tas til inntekt. Fullførelsesgraden fastsettes på grunnlag av utført produksjon. For prosjekter som forventes å gi tap, er hele det forventede tapet kostnadsført. Garantitiden er normalt tre år. Omtvistede krav inntektsføres først når de er avgjort eller er sikre. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaf felseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanse føres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi dersom verdifallet ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanse føres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets levetid. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Pensjoner Det er etablert en innskuddsbasert pensjonsordning for samtlige ansatte i Backe Bygg AS. Dette innebærer at det hvert år innbetales en fast prosentvis andel av den enkeltes lønn til pensjonsordningen. Avtalen er i henhold til Lov om obligatorisk tjenestepensjon. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med 28 % på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessig og skattemessige verdier. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet og nettoført. Hendelser etter balansedagen Eventuell ny informasjon etter årsskiftet, som har vesentlig betydning for selskapets årsregnskap, er hensyntatt i regnskapet. Eventuelle vesentlige hendelser som ikke påvirker selskapets stilling på balansedagen, men som vil påvirke selskapets stilling fremover, omtales i styrets årsberetning. 12

8 Backe Bygg AS noter Note 1 - Virksomhetsområder Næringsbygg Boliger Rehabilitering Anlegg Annet 99 0 Totalproduksjon All virksomhet er utført i Rogaland Note 2 - Driftsinntekter I driftsinntekter er følgende inkludert: Sum driftsinntekter entreprenørproduksjon Sum salgsgevinster aktiva 99 0 Sum Note 3 - Lønn og honorarer m.m. Godtgjørelser Daglig leder Hele styret Leder av styret Daglig leder Hele styret Leder av styret Lønn / styrehonorar Ytelse til pensjonsforpliktelse Annen godtgjørelse Særskilte vederlag ved opphør av ansettelse Avtale om bonus o.s.v Lån eller sikkerhetsstillelse Aksjer og rett til aksjer Lån og sikkerhetstillelser Ansatte Aksjeeiere Styremedl. Ansatte Aksjeeiere Styremedl. Samlet lån Samlede sikkerhetsstillelser Vilkår for lån og sikkerhetstillelser NOTE 5 - Nærstående parter Leie av maskiner og utstyr Kostnader administrative tjenester I oppstillingen ovenfor fremkommer transaksjoner med nærstående parter. Utover dette kan det foreligge enkelte kjøp og salg med nærstående som ikke er vesentlig. Samtlige transaksjoner er til forretningsmessige vilkår. De nærstående parter er selskaper som inngår i BackeGruppen. NOTE 6 - Varige driftsmidler Maskiner, inventar, etc. Kostpris Tilgang kjøpte driftsmidler Avgang Kostpris Akk.ord.avskr Årets ord. avskr. 450 Akk. ord. avskr. solgte -782 Akk. ord. avskr Bokført verdi Økonomisk levetid 3-5 år Avskrivningsplan Lineær kroner Gj.sn leieperiode Totale husleiekostnader år NOTE 7 - Tap på fordringer Årets realiserte tap 0 0 Avsatt Avsatt Tap på fordringer 0 0 Daglig leder sluttet i stillingen medio oktober. Honoraret til KPMG i Backe Bygg AS ble i 2012 utgiftsført med kr ,- eksl. mva som utelukkende relaterer seg til lovpålagt revisjon. Det er ellers ikke kostnadsført andre honorarer til revisor eller til foretak revisor har et særskilt samarbeid med, det være seg honorar for attestasjonstjenster, skatterådgivning eller for andre tjenester utenfor revisjon. NOTE 4 - Lønnskostnader og ansatte Lønn Folketrygdavgift Pensjonskostnader Andre ytelser Total NOTE 8 - Regnskapsmessig behandling av skatt. Utsatt skatt Endring Omløpsmidler Anleggsmidler Gjeld Sum Grunnlag utsatt skatt/skattefordel Utsatt skatt / Utsatt skattefordel (-) Antall årsverk ansatte Funksjonærer Fagarbeidere 7 0 Totalt Betalbar skatt i balansen fremkommer slik: Betalbar skatt på årets resultat Beregnet skatt på konsernbidrag Sum betalbar skatt

9 Backe Bygg AS noter NOTE 8 - Regnskapsmessig behandling av skatt (fortsettelse) Betalbar skatt Resultat før skattekostnad Permanente forskjeller Endring i midlertidige forskjeller Grunnlag betalbar skatt Betalbar skatt Skattekostnad Årets betalbare skatt Endring utsatt skatt Skattekostnad NOTE 12 - Fordringer Andre kortsiktige fordringer Sum NOTE 13 - Gjeld. Annen kortsiktig gjeld Garantiavsetninger Annen gjeld Sum Sammenheng ml., skattekostnad og skatt beregnet som gj.snittlig nom. skattesats på resultat før skatt: Kr. % Skatt beregnet som gj.snittlig nom. skattesats på res. f. skatt ,0 % Effekt av permanente forskjeller 68 0,7 % Skattekostnad i hht resultatregnskapet ,7 % NOTE 9 - Bankinnskudd Selskapet har skattetrekksgaranti. Ingen bundne bankinnskudd foreligger. BackeGruppen har etablert et konsernkontosystem i DNB. Backe Bygg AS sitt bankinnskudd på kr 77,3 millioner inngår i konsernkontosystemet. AS Backe, morselskapet i BackeGruppen, har den juridiske råderetten over disse midlene. Backe Bygg AS har tilsvarende fordring på AS Backe. NOTE 10 - Byggherrefordringer. Kundefordringer Netto innestående fra byggherre Utført ikke fakturert / inntektsinterim Byggherrefordringer Av netto innestående fra byggherre pr utgjør kr 6,1 millioner innestående som forfaller først i Tilsvarende for 2011 utgjorde kr 8,1 millioner innestående som forfaller først i NOTE 14 - Leverandørgjeld Leverandører Innestående leverandører Kostnadsinterim Sum leverandørgjeld NOTE 15 - GARANTIANSVAR. Garantier Garantiansvar ovenfor byggherrer *) Andel av garantier sikret ved pant 0 0 * Det er stilt byggherregarantier fra eksterne finansinstitusjoner ovenfor tredjepart. Som sikkerhet for garantiansvaret, er det stilt morselskapsgarantier fra AS Backe NOTE 16 - Langsiktige tilvirkningskontrakter Inntektsført på igangværende prosjekter Kostnader på igangværende prosjekter Netto resultatført igangværende prosjekter NOTE 11 - Egenkapital og aksjonærinformasjon. Aksjekapital Overkursfond Annen EK Sum Egenkapital Årsresultat Avgitt konsernbidrag Utbytte Egenkapital Selskapets aksjekapital består av aksjer á kr 1.000,-. Hver aksje gir 1 stemme. Selskapets største aksjonærer er Backe Entreprenør Holding AS (92%). NOTE 17 - Pensjoner Selskapet har tegnet avtale om Obligatorisk tjenestepensjon. Dette er en innskuddsbasert avtale, basert på 4 % innbetaling av ordinær lønn mellom 1G og 12G. Avtalen oppfyller kravene i Lov om obligatorisk tjenestepensjon. NOTE 18 - Betingede utfall Selskapets virksomhet er av en slik art at det til tider kan oppstå uenighet eller tvister vedrørende prosjektene. Dette kan gjelde uenighet om oppfyllelsen av en kontrakt, eller det kan gjelde krav om utbedring av mangler ved leveransen, reklamasjoner m.v. For sistnevnte er det foretatt avsetninger for konstaterte og sannsynlige kostnader. Det er ikke inntrådt hendelser i 2013, som ville hatt vesentlig betydning for 2012 regnskapet. 16

10 Backe Bygg AS revisjons beretning 18

11 Backe Bygg AS Kanalarmen Stavanger Telefon: Telefaks: E-post: