Saksnr Utval Møtedato Formannskapet. 1. Kommunestyret vedtek revidert budsjett slik det går fram av saksutgreiinga.

Transkript

1 Arkivref: 2010/ /2010 Saksh.: Hege Etterlid Saksframlegg Saksnr Utval Møtedato Formannskapet Kommunestyret BUDSJETTREVISJON 2. TERTIAL 2010 Framlegg til innstilling: 1. Kommunestyret vedtek revidert budsjett slik det går fram av saksutgreiinga. 2. Kommunestyret stadfestar at meirforbruk reinhald ved Stord ungdomskule skal sparast inn gjennom redusert arealbruk/drift frå einingane, jf Kommunestyresak 42/10, og ber Stord kommunale eigedom KF i samarbeid med rådmannen gjennomføra nedtrekket. 3. Kostnader ved gjenopning av Sagvåg og Litlabø barnehage si avdeling på Litlabø med kr skal finansierast innanfor barnehagen sine budsjettrammer. Kommunestyret viser til saksutgreiinga og ønskjer ikkje å setje i verk tiltak for å oppgradera avdelinga til å ta imot barn under 2 år. 4. Kommunestyret vedtek å redusere årets avdrag frå 27 mill kr til 24 mill kr.

2 Rådmannen, Vedlegg Endring av aldersgrensa til Litlabø barnehage Aldersgrense på Litlabø barnehage Andre relevante dokument: KST 77/09 ( ) Årsbudsjett 2010, økonomiplan KST 25/10 ( ) Revidering av budsjett 2010 KST 42/10 ( ) Budsjettrevisjon med rekneskapsrapport 1. tertial 2010 Bakgrunn / faktiske opplysningar Ifølgje Økonomireglement for Stord kommune, vedteke i kommunestyret 16. September 2010, sak 59/10 skal formannskapet og kommunestyret i tillegg til årsmelding og rekneskap handsama følgjande rekneskapsrapportar: - Tertialrapport per Tertialrapport per 31.8 Tertialrapportane skal vurdera verksemda i høve til budsjettrammer og premissar og skal som hovudregel innehalda opplysningar om (i tabellform): - Økonomisk resultat, korleis forbruket har utvikla seg i høve til vedteke budsjett - Prognose, korleis sluttresultatet er venta bli i høve til vedteke budsjett - Tenesteyting, korleis tenesteytinga har utvikla seg i budsjettåret i høve til vedtekne mål - Avviksanalyse, kva som er årsaka til innrapporterte avvik Rådmannen skal dersom det er avvik vurdera og gjera framlegg om naudsynte tiltak. Vurdering Budsjettet pr august er periodisert slik at det i størst mogeleg grad skal kunne samanliknast med dei inntektene og utgiftene me forventar i driftsrekneskapen i perioden januar til og med august. Avviket som er omtala er forskjellen på periodisert budsjettert inntekt/utgift pr august, samanlikna med rekneskapen pr august. Til grunn for vurdering av revidert budsjett ligg i tilegg andre kjente forhold, som utvikling i september månad. Rådmannen si analyse av hovudområda byggjer på einingsleiarane sin interne rapportering frå sitt ansvarsområde i tillegg til ei totalvurdering av dei økonomiske tilhøva til dei enkelte områda. 2 av 8

3 Netto ramme Gjeldande budsj Rekn Avvik Gjeldande budsj Prognose avvik Rev. Budsj Skatt Ramme Generelle/andre inntekter Sum inntekter Løyving kyrkja Administrative tenester Mva kompensasjon Sum Formannskap Grunnskule Barnehage Barnevern Sosial/førebyggjande Kulturskulen Sum OOU Legeteneste Stord sjukeheim Knutsaåsen omsorgsenter Aktivitet/rehabilitering Heimebaserte tenester Habilitering Sosial og førebyggjande NAV kommune Kundetorg drift Kundetorg fordeling Sum RHO Kultur RBO Veg, park, grønt Brann/feiing Næring/landbruk SUM NMK Sum driftsutgifter Finans Kalkulatorisk rente og avdrag SVA Eigaruttak Ske KF Underskot som skal dekkast inn Meir/mindreforbruk Eigaruttak Ske KF tilsvarar kapitalkostnader og ev differanse mellom nivået på fdv-kostnader i leigeavtalane og fdv-kostnader løyvde i budsjettet. Internhusleige, beståande av kalkulatoriske renter (5%), avskrivingar og budsjetterte fdv-kostnader frå føretaket er fordelt på einingane. 3 av 8

4 Frie inntekter, finans, pensjon Prognose per 31.12: 4,1 mill skattesvikt. Prognosen er usikker. Veksten til no i år er svak, men me ventar noko betre skatteinngang i haust. Veksten i landsskatteinngangen for dei fyrste åtte månadane er på 3,7% noko som er lågare vekst enn prognosen på 6,4 prosent for. Rådmannen legg til grunn at regjeringa sitt anslag for skattevekst vil halde for Totalt avvik på skatt og ramme vert då 3,1 mill. Det er eit negativt avvik på momskompensasjon på 3,2 mill. Av dette er kr investeringsmoms, i hovudsak som følgje av utsetjing av prosjekt bustadbygging (utleigebustader). Ske KF har og bokført kr 1,0 mill. i momskompensasjon som skal flyttast over til kommunen, som reduserer avviket tilsvarande (dette føl terminane for mva-oppgjer). Erfaringsvis er det likevel best inngang av momskompensasjon 2. halvår. Me legg difor til grunn at prognosen for året held. Når det gjeld finansinntekter har me eit årsbudsjett på kr 12 mill (renteavkastning 5,5 og verdiregulering/aksjeavkastning 6,5). Pr ligg me etter dette målet. Kraftsalsfondet inkl. verdiregulering hadde inntekter på 1,3 mill kr pr utgangen av august. Hittil i september har utviklinga i finansmarknaden vore god og kommunen har henta inn ein del av etterslepet i inntektene. Prognosen for året er usikker, men rådmannen vel å halda på prognosen frå vårens budsjettrevisjon. Stord kommune er sjølvassurandør på AFP. Tal personar som vel AFP har auka dei siste åra og det er grunn til å tru at auken vil halde fram. 3. kvartal er utgiftene til AFP i fellesordninga kr og sjukepleiarordninga kr , dette tilsvarer ein årskostnad på ca 3 mill. Premien i fellesordninga ville vore ca 2,6 mill utan sjølvassuranse og rådmannen vil i haust melda overgang til utjamningsmodellen. Strategisk leiing, stab og støtte, politisk Drifta innanfor desse områda går i utgangspunktet i balanse. Løn attføring er likevel overskride med kr og kontingentar (KS, FOU,OU, Kopinor, Tono) med kr Rådmannen vel å styrke budsjettet innanfor dei administrative tenestene med kr for å ta høgde for desse utgiftene. Tilsvarande er budsjettet styrka med kr for å dekka inn følgjande: - I budsjettrevisjonen for første tertial, sak 42/10, ber kommunestyret om at det vert sett av tilstrekkeleg midlar til å ivareta kontrollutvalet sine planar, ifølgje oppgåver frå Kontrollutvalet kr Løn tillitsvalde syner ei overskriding på om lag kr som følgje av at nye tillitsvalde har høgare løn - Utgifter i samband med saka om kommunal pensjonskasse, inkl. styrehonorar, kr Det er pårekna ca kr i meirutgifter til ferdiggjering av arealdelen til kommunedelplanen, kommunedelplan for Huglo og strandsoneplanlegging IKT melder om eit mogeleg overforbruk på vedlikehaldsavtalar/programvare grunna endra lisensiering. Felles personalføremål/bedriftshelseteneste er overskriden med kr m.a. som følgje av gjennomføring av pålagd kurs for verneombod og tiltak iverksett av Kvalitetskommuneprogrammet. Det er innsparing på andre postar slik at dette vert dekka innan budsjettert ramme. Leigeavtale Sunnhordland lufthamn: I samband med søknad frå lufthamna om styrking av eigenkapitalen (kst sak 52/09), låg det som ein premiss for saka at kommunen frå 2010 skulle ha leigeinntekter frå Sunnhordland lufthamn AS. Lufthamna skisserte ein leigesum på 1,5 mill kr som også vart lagt inn i budsjettet for 2010, som inntekt for SKE KF. Det har drege ut med å få inngått slike leigeavtale, men vart det underteikna ein avtale med ei økonomisk ramme på kr , som tilsvarer ein inntektssvikt på kr for KF et. Det er rådmann og ordførar som har ført drøftingane med lufthamna og fylkeskommunen. Rådmannen finn det rimeleg at tapet ikkje vert belasta KF et, og gjer framlegg om at eigaruttaket vert justert tilsvarande. Oppvekst og utdanning Grunnskulen Skulebudsjettet er i balanse pr til tross meirforbruk 1 mill på straum pr 2. tertial. Enkelte skular rapporterer om utsikter til meirforbruk ved årets slutt. Leirvik skule med 0,95 mill, Langeland skule 4 av 8

5 0,15 mill og Stord Ungdomskule melder om 0,4 mill svikt i inntekter på vaksenopplæring. Nordbygdo ungdomsskule melder eit negativt avvik ved årets slutt på om lag 0,23 mill.kr. Dette som følgje av stort straumforbruk, press på læremiddel grunna store elevkull og mykje spesialundervisning av eige budsjett. Kundetorget har no mindreforbruk på skulerelaterte budsjettpostar som vil gje ei sparing på 0,4 mill ved årets slutt. Dette anslaget er usikkert då nye elevar kan få vedtak som reduserer summen. Det vert gjort framlegg om å tilføra Leirvik skule 0,5 mill kr, dei øvrige avvika er føresette inndekka innanfor skulane sine respektive budsjettrammer. Forskrifta om gratis leksehjelp trådde i kraft frå skulestart 2010/2011 og ordninga vart finansiert ved ordføraren si sommarfullmakt. Tiltaket er finansiert over kundetorget si løyving til spesialundervisning. Det syner seg at deltaking på gratis leksehjelp varierer frå skule til skule frå 42% til over 86%, med eit gjennomsnitt for Stord-skulane på 57,4%. Mindre søknad til SFO frå skuleåret 2010/2011 gjev inntektssvikt på om lag kr Ein føreset at ein kan tilpassa drifta slik at SFO kan vera i balanse ved årets slutt. Kommunestyret vedtok i sak 42/10 følgjande: Kommunestyret forutset at overforbruk reinhald Stord ungdomsskule skal sparast inn gjennom redusert arealbruk/drift frå einingane for attverande periode fram til årsskiftet. Dette vert å sjå som innsparing for areal i eigne og leigde bygg vedteke av kommunestyret Rådmannen har lagt til grunn at Ske KF skulle handtera denne innsparinga. 8.9 skriv likevel dagleg leiar i KF et m.a. ( ) Sidan det er Stord ungdomsskule som har pådratt seg disse meirkostnadene ( ) så har det vært vår vurdering at ei løysing på dette må finnast innanfor skulen sitt totalbudsjett ( ). Rådmannen peika i budsjettrevisjon for første tertial på at konsekvensane vert at reinhaldet vert tilpassa dei økonomiske rammene føretaket har fått. Ein meiner vidare at kommunestyret sitt vedtak klart er å forstå som at meirforbruket ved Stord ungdomsskule skal finansierst ved redusert arealbruk/drift på i utgangspunktet samtlege einingar. Rådmannen har forståing for at Ske KF vurderer dette som vanskeleg men legg til grunn at føretaket på desse premissane i samarbeid med basisorganisasjonen lagar eit opplegg for å henta inn att dette meirforbruket. Det vert følgjeleg ikkje gjort framlegg om å auke rammene for Stord kommunale eigedom KF for å kompensera dette. Kulturskule Dansegolv er på veg frå USA og skal vera på plass i Meieriet Budsjett og rekneskap er i balanse og ein reknar og med at det skal vara ut året. Barnehagar Prognosen tilseier balanse på barnehagedrifta. Den ordinære drifta av kommunale barnehagar går omtrent i balanse, men einingsleiarane melder om press på opphaldsbetalinga. Dette på grunn av inntak av fleire små barn. Dette gjev færre barn i barnehagane og følgjeleg mindre inntekter enn budsjettert stod 168 barn på venteliste til barnehageplass som ikkje har fått 1. ynskje sitt oppfylt. Av desse har 52 plass. Det er behov for plass til 89 barn før nyttår Av desse er 76 barn under tre år og 13 over tre år. Arealressursen i eigne og i private barnehagar er vurdert, og barnehagane er oppmoda om å ta inn barn på ledig areal. Både eigne og private barnehagar vil likevel avventa til etter nyttår med å ta inn fleire. Dette fordi det er vanskeleg å få tak i kvalifisert personale på kort sikt. Det vert teke sikte på å gjenopna avdeling Litlabø frå Det er takka ja til plass i avdeling Litlabø for 9 barn. Dette frigjer plassar i avdeling Nysæter, Tjødnalio og Sagvåg maritime barnehage. Det er trong for 267% stillingsressurs for å opna barnehagen. Kostnader ved gjenopning er stipulert til kr i 1,5 månad minus inntekter på kr (statstilskot i 2 md og foreldrebetaling i 1,5 md). Såleis vil det vera behov for om lag kr til gjenopning frå 15. november Det vert gjort framlegg om at Sagvåg og Litlabø barnehage dekkar summen innanfor eige budsjett. 5 av 8

6 I samband med gjenopning av avdeling Litlabø, har det kome ynskje frå foreldre om å få tilrettelagt avdelinga for barn under to år (sjå trykt vedlegg). Rådmannen rår ikkje til at ein går vidare med denne saka. Dette fordi ein meiner bygg og uteareal ikkje er eigna for ei slik utviding. Ved oppstart av avd. Litlabø barnehage vert bemanninga dimensjonert til eit barnetal på 17 store og 2 små barn (full barnehage). Pr. no er det altså tildelt plass til 9 barn. Dette tilseier at kostnaden pr. barn i kommunale barnehagar vil auka. Den nye forskrifta for tildeling av kommunalt tilskot til private barnehagar er enno ikkje ferdig. Men med auka kommunal kostnad vil overføringa til private barnehagar også auka. Barnevern I følgje tal frå KOSTRA hadde Stord i 2009 om lag same kostnadsnivå som samanliknbare kommunar totalt. Ein låg likevel høgt når det gjeld utgifter til tiltak pr barn i familien. Ambisjonen i budsjettrevisjonen i juni 2010 var å ta inn eit meirforbruk på 2 mill. Dette har vist seg å vere ei utfordring, så langt har ein teke inn 0,5 mill på tiltak og 0,4 mill på drift. Overforbruket skuldast høge kostnader til tiltak i heimen. Det som gjer det vanskeleg å koma i mål, er at det berre i liten grad har vist seg mogeleg å avslutta eller gå inn med mindre/billigare tiltak på kort sikt. Barnevernet har i større grad nytta eigen tilsette med spesialkompetanse, framfor å kjøpa konsulenttenester. Ein har og sagt opp kostbare omsorgstiltak. Samstundes er det fleire nye alvorlege saker til behandling, og prognosen for året er eit overforbruk på ca 1,5 millionar, og rådmannen rår til at ein styrkjer budsjettet tilsvarande. Rehabilitering, helse og omsorg Omorganiseringa innan heimebaserte tenester vart sett i verk frå og ein finn det difor føremålstenleg å rapportere ut frå dei nye einingane. I oversikta splittar ein likevel heimebaserte tenester og Knutsaåsen omsorgssenter for å gje eit betre bilete av status og sidan dette er ulike einingar. Stord sjukeheim er i balanse ved utgangen av august og ein har som mål at dette og vert resultatet ved utgangen av året, sjølv med nokre usikre faktorar som ferieavvikling og straum. Heimebaserte tenester Einingane har sterkt press for å nå budsjettmåla og ein styrer mot balanse ved utgangen av året. Knutsaåsen omsorgssenter har eit lite overskot pr dato, men rapporterer om at dei har ein del svært omsorgskrevjande pasientar, noko som kan føre til auka kostnader utover hausten. Eining for aktivitet og rehabilitering er i balanse. Sosial og førebyggande tenester vil mest sannsynleg gå med overskot ved utgangen av året. Dette har bl. anna samanheng med kva tid statstilskota kjem og kor mykje som må setjast av på øyremerka fond til neste år. NAV kommune har kr 1,7 mill i negativt avvik på økonomisk sosialhjelp ved utgangen av august, men mindreutgifter på flyktningetenesta og kvalifiseringsordninga kompenserer dette. Utviklinga må følgjast nøye utover hausten. Kundetorg drift er i balanse. Kundetorg fordeling pleie og omsorg har eit negativt avvik på om lag 1,9 mill per Vedtak vert redusert så langt råd er ut frå ei fagleg vurdering. Utfordringa i sommar har vore mange nye pasientar og stor etterspurnad etter institusjonsplassar. Det er opna fleire plassar på rehabiliteringssenteret enn dei 8 som i utgangspunktet var planlagt. Det er per i dag 11 plassar i bruk. Med dagens driftsnivå er prognosen eit negativt avvik på om lag kr. 3,0 mill. Det kan verta naudsynt å opna fleire plassar på rehabiliteringssenteret, som ei straksløysing parallelt med at det vert arbeidd med alternative løysingar. Ei slik utviding kan auke avviket. Rådmannen rår til at eininga vert tilført kr. 3,0 mill. Eining for Habilitering er i balanse med eit lite overskot. I Sæbøhaugen avd. B har arbeidssituasjonen i lengre tid vore svært utfordrande. Ein set no i verk omfattande tiltak for å rekruttere og å halde på tilsette. Tiltaka har ein årskostnad på om lag 1,0 mill og 80% vert dekka av tilskotsordning ressurskrevjande tenester, 20% innan rammebudsjettet til eininga. 6 av 8

7 Næring, miljø og kultur Kultur og bibliotek reknar med å balansere. Kommunen har forplikta seg til å medverka med kr i prosjektet Huglo liv og lyst i Denne utgifta er ikkje budsjettert, men vert dekka innanfor Kultur sine budsjettrammer. Regulering, byggesak og oppmåling har ikkje avvik å melda, men det er ein tendens til at saksmengda minkar, noko som kan gjere det vanskeleg å nå inntektsmåla for resten av året. Budsjettrevisjonen i mai viste eit meirforbruk på 1,15 mill hos veg, park og grønt. Det vart sett i verk fylgjande tiltak for å hent inn meirforbruket: ingen asfaltering 0,4 mill, ingen kantklypp 0,2 mill, vakant stilling 0,3 mill, sløkkja veglys i perioden Status per er at ein vil balansere, men det er kome mange negative reaksjonar på tiltaka. Avviket i rekneskapen skuldast ikkje fakturerte tenester. Brann/feiing: Prognosen viser eit negativ avvik på ca 1,0 mill, avhengig av tal utrykkingar. Rådmannen er i forhandlingar med hovudtillitsvalde om nedbemanning. Rådmannen føreslår å auke budsjettet med 1,0 mill. Det vert tilsvarande gjort framlegg om å auka budsjettrammene til Næring med kr for å dekke ikkje budsjettert kostnad til medlemsskap i Business Region Bergen. Rapport vedkomande sjukefråvere Utviklinga på sjukefråværet i Stord kommune har vore jamt positiv dei siste åra frå 2007 med eit totalt fråvær på 8,5% til 2008 med 7,52% og 2009 på 7,06%. Utviklinga i 2010 er også positiv der første og andre kvartal ligg på høvesvis 7,64 og 6,63% mot tilsvarande 8,6 og 7,14 i I perioden frå hausten 2008 til 1. juli 2010 gjennomførte me i Stord Kvalitetskommuneprosjektet, der det vart satsa stort i eit trepartssamarbeid mellom tillitsvalde, administrasjon og politikarar. Det vart arbeidd med 5 delprosjekt innan Pleie og omsorgssektoren, der sjukefråværet tradisjonelt for heile landet er høgt. Målsetjinga i prosjektet var å redusera sjukefråværet med 5% frå 2008 til 2009, og dette målet vart nådd med god margin til om lag 10% reduksjon. Konklusjon Det er knytt mykje uvisse til prognosane, tendensen er klart negativ. Rapporten syner at ein per berre ligg an til å få dekka inn 5,0 mill kr av det akkumulerte underskotet. Det må skje noko med skatteinngangen og finansavkastinga dersom me skal unngå ROBEK. Organisasjonen har fokus på å halde kostnadane nede, men såpass seint på året er det lite føremålstenleg å ta opp att innsparingstiltaka frå i vår. I og med trusselen om ROBEK vil rådmannen likevel rå til at kommunegjelda for resten av året vert betjent med minste lovlege avdrag. Dette vil utgjera ei innsparing på om lag 3 mill. Det er i utgangspunktet ikkje god økonomiforvaltning å forlenga avdragstida på låna. Renteutgiftene vil også auka noko. I den situasjonen kommunen er i vil rådmannen likevel gå inn for tiltaket. 7 av 8

8 Framlegg til innstilling: 1. Kommunestyret vedtek revidert budsjett slik det går fram av saksutgreiinga. 2. Kommunestyret stadfestar at meirforbruk reinhald ved Stord ungdomsskule skal sparast inn gjennom redusert arealbruk/drift frå einingane, jf. Kommunestyresak 42/10, og ber Stord kommunale eigedom KF i samarbeid med rådmannen gjennomføra nedtrekket. 3. Kostnader ved gjenopning av Sagvåg og Litlabø barnehage si avdeling på Litlabø med kr skal finansierast innanfor barnehagen sine budsjettrammer. Kommunestyret viser til saksutgreiinga og ønskjer ikkje å setje i verk tiltak for å oppgradera avdelinga til å ta imot barn under 2 år. 4. Kommunestyret vedtek å redusere årets avdrag frå 27 mill kr til 24 mill kr. 8 av 8