Luster kyrkjelege fellesråd, 2. tertialrapport 2016

Transkript

1 Luster kyrkjelege fellesråd, 2. tertialrapport Kyrkjeleg administrasjon Sum utgifter Sum inntekter Kyrkjeleg administrasjon Kyrkjer generelt Sum utgifter Sum inntekter Kyrkjer generelt Kyrkjegardar generelt Sum utgifter Sum inntekter Kyrkjegardar generelt Soknediakon Sum utgifter Sum inntekter Soknediakon Soknerådet si drift Sum utgifter Sum inntekter Soknerådet si drift Kyrkjelydsblad Sum utgifter Sum inntekter Kyrkjelydsblad Trusopplæring Sum utgifter Sum inntekter Trusopplæring T O T A L T Kostnads- og inntektstala er skildra i stolpediagram. Figurane syner kor stor del som er brukt og kva som står att i høve vedteke budsjett, samanlikna med fjorårets forbruk. Kvart ansvarsområde er delt inn i utgifter (raud) og inntekter (blå), i tillegg til samla sum (fiolett).

2 T O T A L T Totalforbruket gjenspeglar seg mest i at det har vore brukt mindre av øyremerka midlar i trusopplæring, fram til no, i år. I tillegg er heile årets tilskot frå Bjørgvin bispedøme kome inn på fellesrådet sin konto, både på diakoni og trusopplæring, i motsetning til i fjor. Utgiftssida på kyrkjegardsdrift ligg litt under gjennomsnittleg forbruk, på denne tida av året. Ein ventar meir inntekter frå festeavgifter, men ikkje like mykje som i fjor. Høgt forbruk på kyrkjer generelt skuldast blant anna høgare straumforbruk og bruk av vikarar. I tillegg er lønskostnadar innan kyrkjemusikk kome opp att på eit høgare nivå med to fast tilsette, som ikkje gjaldt for heile fjoråret. Hovudgrunnen til høgare inntekt på kyrkjer generelt er refusjon sjukepengar. Innan administrasjon er både forbruk og inntekter berre litt lægre enn i fjor. Utgifter Inntekter

3 1 Kyrkjeleg administrasjon Innan kyrkjeleg administrasjon er det brukt litt mindre av midlane enn ved 2. tertial i fjor. Det er også bokført mindre inntekter. Samla sett er det difor høvesvis jamt med fjoråret. På utgiftssida er det brukt ein del mindre på kontorrekvisita. Det er også brukt lite på møte og konferansar. Møtegodtgjersle skal gjerast opp etter årets siste møte, medan i rekneskap 215 kom det med noko frå året før. Det er heller ikkje brukt mykje på reiseutgifter, då dei fleste kursa har vore lokale. Grunn til høgare utgifter på opplæring er mellom anna naudsynte kurs som HMS-kurs for nyvalt vara verneombod, og rådsopplæringskurs for folkevalde. Høg sum på velferdstiltak kjem av større arbeidsmiljøundersøking. (Til informasjon skal summen omposterast til konsulenttenester). 1 Utgifter 1 Inntekter

4 Kyrkjer generelt 215 Samla forbruk på kyrkjer generelt er ganske likt med fjoråret. Meir utgifter skuldast blant anna høgare straumforbruk, sist vinter. Det har også vore nytta ein del vikarar, både ved ferieavvikling og andre fråvere. I tillegg er lønskostnadar innan kyrkjemusikk kome opp att på eit meir normalt nivå, med to fast tilsette i til saman 16% stilling. Skilnaden skuldast at fellesrådet ikkje hadde fast tilsett to kyrkjemusikarar i same periode, i fjor. I høve budsjetterte midlar er det brukt lite på vedlikehald bygningar, men utover hausten skjer det mykje på dette området. I tillegg er det vedteke at kr 7. av heile summen skal brukast til finansiering av Jostedal kyrkjegardshus. Hovudgrunnen til høgare inntekt på kyrkjer generelt er refusjon sjukepengar. 2 Utgifter 2 Inntekter

5 3 Kyrkjegardar generelt På kyrkjegardar generelt er årets forbruk lægre enn det som vart brukt i fjor. Dette gjeld først og fremst gravartenester og kjøp av utstyr. På inntektssida er ikkje alle festeavgifter innbetalt. I år er det forfall på festeavgift for ein del færre graver enn i fjor. På slutten av året vert det sendt ut krav om betaling for utanbygds vigsler og gravferder, som gjer at inntektssida vil auka noko. 3 Utgifter 3 Inntekter

6 4 Soknediakon Innan diakoniområdet går det meste etter planen, på lik line med førre året. Det er vedteke stønad til høgare studie, fordelt mellom 215 og. Fjorårets rekning kom etter 2. tertial, og er difor ikkje synleg på rekneskap. Einaste større skilnad frå fjoråret, er at heile årets tilskot frå Bjørgvin bispedøme er motteke og bokført i august. 4 Utgifter 4 Inntekter

7 41 Soknerådet si drift Det einaste som har skjedd innan sokneråda si drift, via fellesrådet, er kjøp av teneste hjå musikar til gudsteneste på 17. mai. Det har heller ikkje vore brukt midlar til annonsar. 41 Utgifter 41 Inntekter

8 6 43 Kyrkjelydsblad Utgifter for trykking av Kyrkje og Heimbygd ligg på om lag same nivå som i fjor. Bladpengane vert inntektsført ved årsavslutning. 43 Utgifter 43 Inntekter

9 15 44 Trusopplæring Det er fleire grunnar til at årets saldo ved 2. tertial skil seg ein del frå fjorårets saldo. Hovudsaken er at fast tilsett trusopplæringsleiar er ute i eitt års permisjon. Aktiviteten den siste tida har difor vore noko redusert, men er ikkje lagt vekk. Både lønskostnadar og aktivitetsutgifter ligg noko under gjennomsnittleg forbruk. Frå medio oktober tiltrer to personar som skal gjennomføra oppsette trusopplæringsaktivitetar i skuleåret /-17, i eit vikariat på til saman 6%. Auke på inntektssida skuldast at årets tilskot frå Bjørgvin bispedøme er motteke og bokført i august. Dette er øyremerka midlar som skal brukast fullt ut på løn og aktivitet i trusopplæringa, innan kvart kalendarår. 44 Utgifter 44 Inntekter

10 2. tertial Regnskap Regnskap Ansvar: 1 Kyrkjeleg administrasjon 11 Løn i faste stillingar Løn klokkarar 115 Variable tillegg Sjukevikarar Overtid Anna løn BILGODTGJERSLE (TREKKPLIKTIG) Leiargodtgjersle fellesrådet Møtegodtgjersle fellesrådet Pensjonsinnskot Gruppeliv ulukke Ulukke- og gruppelivsforsikring 199 Arbeidsgjevaravgift Kontorutgifter Tidsskrifter/Bøker EDB-driftsutgifter Drift kopimaskin Andre driftsutgifter Velferdstiltak Porto Telefonutgifter Gebyr bankteneste 114 Annonsar, Reklame, informasjon Annonse, reklame 115 Opplæring. kurs Møter,konferanser Reiseutgifter, opplæring Reiseutgifter Dokumenterte reiseutgifter Forsikringar Gruppelivforsikringar - tilsette Ulukkeforsikringar - tilsette Husleige Pyramiden Kommunale avgifter Kopieringsavtale/Lisensar/Data OU-midlar - kontingent Leie/Leasing/Kjøp av maskiner Vedlikehald utstyr Konsulentteneste Kalkulatorisk utgift ved kommunal tenesteyting Utgiftsføring momskompensasjon Forseinkingsrenter Anna avgiftsfritt sal -3

11 1624 PURREGEBYR TILSKOT ARBEIDSUTPRØVING TILRETTELEGGINGSTILSKOT Refusjon sjuke- og fødselspengar Inntektsføring momskompensasjon Refusjon frå sokneråd 177 Refusjon frå andre Kalkulatorisk inntekt ved kommunal tenesteyting Tilskot frå kommunen Tilskot/gåver frå andre Renteinntekter Sum ansvar: 1 Kyrkjeleg administrasjon Ansvar: 2 Kyrkjer generelt 11 Løn i faste stillingar Løn klokkarar Løn organistar Løn kyrkjetenarar Fast tillegg Variable tillegg Ferievikarar Vikar andre permisjonar m/løn Sjukevikarar Ekstrahjelp Overtid BILGODTGJERSLE (TREKKPLIKTIG) Tenestetelefon Pensjonsinnskot Arbeidsgjevaravgift Andre driftsutgifter Velferdstiltak Arbeidstøy Porto 1161 Reiseutgifter Oppvarming/lys Forsikringar Husleige Private forsamlingshus Kommunale avgifter Utstyr Vedlikehald bygningar Vedlikehald utstyr Serviceavtalar Kjøp av teneste Utgiftsføring momskompensasjon Reknskapsmessige mindreforbruk (overskot) 159 Avskrivingar

12 16 Betaling kyrkjelege tenester TILSKOT ARBEIDSUTPRØVING 171 Refusjon sjuke- og fødselspengar Inntektsføring momskompensasjon Bruk av tidl. års reknskap mindreforbruk Bruk av ubundne fond 199 Motpost avskrivingar Sum ansvar: 2 Kyrkjer generelt Ansvar: 3 Kyrkjegardar generelt 15 Anna løn Arbeidsgjevaravgift Andre driftsutgifter Utstyr Vedlikehald kyrkjegardar Vedlikehald utstyr Gravarteneste/Kontrakt Utgiftsføring momskompensasjon Forseinkingsrenter Avskrivingar 162 Anna avgiftsfritt sal Festeavgifter graver Inntektsføring momskompensasjon Motpost avskrivingar Sum ansvar: 3 Kyrkjegardar generelt

13 Ansvar: 4 Soknediakon 11 Løn i faste stillingar Variable tillegg BILGODTGJERSLE (TREKKPLIKTIG) Tenestetelefon Pensjonsinnskot Arbeidsgjevaravgift Kontorutgifter Tidsskrifter/Bøker Andre driftsutgifter Porto 115 Opplæring. kurs Møter,konferanser Reiseutgifter Dokumenterte reiseutgifter Utgiftsføring momskompensasjon Anna avgiftsfritt sal Inntektsføring momskompensasjon Tilskot frå Bispedømerådet Tilskot frå sokneråd -3 Sum ansvar: 4 Soknediakon Ansvar: 41 Soknerådet si drift 11 Løn i faste stillingar Arbeidsgjevaravgift Andre driftsutgifter Annonsar, Reklame, informasjon Annonse, reklame 1161 Reiseutgifter Kjøp av teneste Utgiftsføring momskompensasjon Inntektsføring momskompensasjon Offer/innsamling til eiga verksemd Sum ansvar: 41 Soknerådet si drift Ansvar: 43 Kyrkjelydsblad 111 Kontorutgifter Prenteutgifter Andre driftsutgifter Porto Utgiftsføring momskompensasjon Anna avgiftsfritt sal Inntektsføring momskompensasjon Renteinntekter Sum ansvar: 43 Kyrkjelydsblad

14 Ansvar: 44 Trusopplæring 11 Løn i faste stillingar Fast tillegg Variable tillegg Sjukevikarar BILGODTGJERSLE (TREKKPLIKTIG) Pensjonsinnskot Arbeidsgjevaravgift Tidsskrifter/Bøker Aktivitetsrelatert forbruksmateriale Andre driftsutgifter Opplæring. kurs Møter,konferanser Reiseutgifter Utgiftsføring momskompensasjon Deltakarbetaling Anna avgiftsfritt sal 171 Refusjon sjuke- og fødselspengar Inntektsføring momskompensasjon Tilskot frå Bispedømerådet Tilskot/gåver frå andre Sum ansvar: 44 Trusopplæring TOTALT