Årsoppgjør 2018 for HOBØL VANNVERK BA

Transkript

1 Årsoppgjør 2018 for HOBØL VANNVERK BA

2 Resultatregnskap Note DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt Sum driftsinntekter Driftskostnader Varekostnad Lønnskostnad Avskrivning på varige driftsmidler Annen driftskostnad Sum driftskostnader DRIFTSRESULTAT FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt Annen finansinntekt Sum finansinntekter Finanskostnader Annen rentekostnad Sum finanskostnader NETTO FINANSPOSTER ( ) ( ) ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD Skattekostnad på ordinært resultat 0 0 ORDINÆRT RESULTAT ÅRSRESULTAT OVERF. OG DISPONERINGER Overføringer annen egenkapital 3, SUM OVERFØRINGER OG DISPONERINGER Årsregnskap for Organisasjonsnr

3 Balanse pr Note EIENDELER ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom Maskiner og anlegg Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm Sum varige driftsmidler SUM ANLEGGSMIDLER OMLØPSMIDLER Fordringer Kundefordringer Andre kortsiktige fordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter o.l SUM OMLØPSMIDLER SUM EIENDELER EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Innskutt egenkapital Selskapskapital Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital 3, Sum opptjent egenkapital SUM EGENKAPITAL GJELD LANGSIKTIG GJELD Annen langsiktig gjeld Øvrig langsiktig gjeld Sum annen langsiktig gjeld SUM LANGSIKTIG GJELD KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld Skyldig offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld SUM KORTSIKTIG GJELD SUM GJELD SUM EGENKAPITAL OG GJELD Årsregnskap for Organisasjonsnr

4 Balanse pr Note Tomter den 2019 Christine Delmark Strømsæther Knut Egil Karlstad Marit Hoff Lund Daglig leder Styrets leder Nestleder Elisabeth Holstad Asbjørn Moen Erik Nordli Styremedlem Styremedlem Styremedlem Årsregnskap for Organisasjonsnr

5 Noter 2018 Regnskapsprinsipper: Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Selskapet har videre fulgt relevante bestemmelser i Norsk Regnskaps Standard utarbeidet av Norsk Regnskaps Stiftelse. De regnskapsprinsipper som er gjengitt i regnskapslovens kap. 4 om grunnleggende prinsipper og god regnskapsskikk og kap. 5 om vurderingsregler er ikke gjengitt i denne innledende noten om regnskapsprinsipper dersom det ikke foreligger forhold ved regnskapsposten eller prinsippene og vurderingsreglene som fordrer en presisering (valgadgang mv). Unntaksreglene i regnskapsloven for små foretak er anvendt der annet ikke er angitt spesielt. Presiseringer mht regnskapsprinsipper: Anleggsmidler Lineære avskrivninger over driftsmidlenes forventede økonomiske levetid er lagt til grunn ved beregning av avskrivningsbeløp. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer føres opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til påregnelig tap. Avsetning til påregnelig tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekkeantatt tap. Andre fordringer er også gjenstand for en tilsvarende vurdering. Skatt Selskapet er fra 2012 etter lignignsbehandling ansett å ikke drive skattepliktig virksomhet. Noter for Organisasjonsnr

6 Noter 2018 Note 1 - Lønnskostnad Selskapet har hatt 3 årsverk i regnskapsåret. Spesifikasjon av lønnskostnader I år I fjor Lønn Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre lønnsrelaterte ytelser Totalt Ytelser til ledende personer og revisor Daglig leder Styremedlemmer Revisjonshonorar, som består avbestår av: Revisjon Samlet honorar til revisor Foretaket er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning for selskapets ansatte jfr. lov om obligatorisk tjenestepensjon. Foretaket har etablert en tjenestepensjonsordning som tilfredsstiller kravene i loven. Noter for Organisasjonsnr

7 Noter 2018 Note 2 - Avskrivning på varige driftsmidler Tomter, Maskiner og Driftsløsøre, Sum bygninger og anlegg inventar, annen fast verktøy, eiendom kontorm. Anskaffelseskost pr. 1/ Tilgang Avgang Anskaffelseskost pr. 31/ Akk. av/nedskr. pr 1/ Ordinære avskrivninger Avskr. på oppskrivning Tilbakeført avskrivning Ekstraord nedskrivninger Akk. av/nedskr. pr. 31/ Balanseført verdi pr 31/ Prosentsats for ord.avskr Note 3 - Overføringer annen egenkapital Disponeringer Årets resultat før skattekostnad Skattekostnad 0 Årets resultat Disponeringer Avsatt til annen opptjent egenkapital Sum disponert Note 4 - Overføringer annen egenkapital Annen egenkapital Pr Tilført fra årsresultat Anvendt til årsresultat 0 Andre transaksjoner: Pr Andre transaksjoner består av nye andelshavere i 2018 Noter for Organisasjonsnr

8 Noter 2018 Note 5 - Kundefordringer og andre fordringer Kundefordringer og andre fordringer er verdsatt til pålydende. Det er avsatt kr ,- til dekning for fremtidig tap på fordringer. Note 6 - Bankinnskudd, kontanter o.l. Det er avsatt kr ,-, på bankkonto for bundne skattetrekksmidler. Note 7 - Andelskapital Andelskapitalen består av innbetalte anndeler fra 1380 andelshavere som innehar andeler pr Note 8 - Øvrig langsiktig gjeld Pantobligasjon til Christiania Bank og Kredittkasse/Nordea Bank Norge ASA på kr ,- omfatter driftstilbehøret i sin helhet. Verdien driftstilbehør pr er på kr ,-. Noter for Organisasjonsnr

9 Byrå RÅD & REGNSKAP AKERSHUS AS Saldobalanse Klient Utskrift fra Visma Finale Årsoppgjør Periode 2018 Dato : 09/05/ :39 Side1av3 Kontonr. Kontonavn Inngående Postering Saldo 2018 Saldo Pumpehus Lysern , , , , Kalk avskrivninger anleggsmidle , ,00 0,00 0,00 Bygninger og annen fast eiendom , , , , Vannmålere , , , , Moløkka , , , , Øvre Jaren , , , , Tekn. installasjon Øvre Jahren , , , , Gullbringa , , , , Tomter kirke , , , , Tekniske installasjoner Tomter , , , , Ringvoll , , , , Vannlekkasjer aktivert , , , , Aktivering sannering , , , , Skip, rigger (E) , , ,12 0, AJ , , , , Vannmålere , , , , Kunde og ordreoppfølgingssystem , , , ,10 Transportmidler, inventar og maskiner , , , , Kundefordringer, egne ,65 0, , , Opptjent, ikke fakt. driftsinnt ,00 0, , , Avsetning tap på fordringer ,00 0, , ,00 Kortsiktige fordringer ,65 0, , , Forskuddsbetalte kostnader ,44 0, , , Forskuddsbetalt forsikring ,44 0, ,44 0,00 Korts. fordr. med tidsavgr ,88 0, , , Bedriftskonto ,53 0, , , ,56,65545 Kapitalkonto ,10 0, , , , Skattetrekk ,94 0, , ,03 Betalingsmidler ,57 0, , , Annen egenkapital , , , ,62 EGENKAPITAL , , , , ,80,55284 Lån ,00 0, , , Andelsinnskudd ,00 0, , , Andelsinnskudd 1. byggetrinn ,00 0, , , Andelsinnskudd 2. byggetrinn ,00 0, , , Andelsinnskudd 3. byggetrinn ,00 0, , , Andelsinnskudd 4. byggetrinn ,00 0, , , Andelsinnskudd Brødholt ,00 0, , ,00 LANGSIKTIG GJELD ,00 0, , , Leverandørgjeld ,29 0, , , Forskuddstrekk ,00 0, , , Inngående merverdiavgift 1 437,50 0, ,50 0, Oppgjørskonto merverdiavgift ,00 0, , , Skyldig arbeidsgiveravgift ,40 0, , , Påløpt arb.giv.avg. ferielønn ,88 0, , ,24 KORTSIKTIG GJELD ,07 0, , , Feriepenger ,90 0, , , Påløpt kostn. og forskuddsbet ,72 0, ,72 0,00 Korts. gjeld med tidsavgr ,62 0, , , Vannavgift, avgiftspliktig ,36 0, , , Vannavgift a kto, avgiftsplikti ,00 0, , , Fastavgift avg.pl ,20 0, , , Påkoblingsavgift, avgiftsplikti ,60 0, , ,00

10 Byrå RÅD & REGNSKAP AKERSHUS AS Saldobalanse Klient Utskrift fra Visma Finale Årsoppgjør Periode 2018 Dato : 09/05/ :39 Side2av3 Kontonr. Kontonavn Inngående Postering Saldo 2018 Saldo Målerleie ,60 0, , , Divere salg ,80 0, , , Kundeoppfølging gamle poster ,05 0, ,05 0,00 Driftsinntekter ,61 0, , , Andre driftsrelaterte inntekter ,00 0, , , PURREGEBYR ,00 0, , , Avsatt inntekt inneværende år ,00 0, , ,00 Andre driftsinntekter ,00 0, , , Fremmedytelser og underentrepri ,10 0, , ,20 Kjøp av materialer varer, fremmedytelser o.l ,10 0, , , Lønn til ansatte ,32 0, , , vakttillegg ,00 0, , , Provisjoner 0,00 0,00 0, , Ferielønn (avsetning feriepenge ,65 0, , , Ferielønn (> 60 år) 1 513,12 0, , , Livrenteforsikring ,00 0, , , Ulykkesforsikring AGA, innb.pl. 0,00 0,00 0,00 290, Motkonto for gruppe 52 0,00 0,00 0,00-290, MOTKONTO FORSIKRINGER ,00 0, , , Ulykkesforsikring 107,20 0,00 107,20 223, Godtgj. styre- og bedr.forsamli ,00 0, , , Arbeidsgiveravgift ,99 0, , , Arbeidsgiveravgift av avs. feri ,62 0, , , Gave til ansatte 2 038,85 0, , , Kantinekostnad 0,00 0,00 0,00 139, Yrkesskadeforsikring 6 115,96 0, , , OTP ,00 0, , , Annen personalkostnad 1 204,14 0, ,14 0,00 Personalkostnader ,85 0, , , Avskr. byggninger og fast eiend 0, , , , Kalk. avskr. iht budsjett , ,00 0,00 0, Leie lokaler ,00 0, , , Festeavgift ,00 0, , , Lys, varme ,92 0, , , Annen kostnad lokaler 0,00 0,00 0, , Annen leiekostnad 2 124,00 0, , , Håndverktøy 0,00 0,00 0, , Inventar ,00 0, , , Driftsmateriale ,92 0, , , Arbeidstøy og verneutstyr 95,25 0,00 95, , Reparasjon og vedlikehold bygni 8 451,42 0, , , Reparasjon og vedlikehold utsty ,43 0, , , Rengjøring baseng 2 189,50 0, , , Planlegging ,00 0, , , Vannlekasjer ,88 0, , , Overvåkning web og alarmer ,88 0, , , Revisjonshonorar ,00 0, , , Regnskapshonorar ,89 0, , , Purring - inkassoarbeide 3 577,80 0, ,80 0, Fakturering og konvolutteri ,12 0, , , Honorar øk./juridisk bistand 0,00 0,00 0, , Honorar vannanalyser etc ,00 0, , , Annen fremmed tjeneste ,00 0, , , Kontorrekvisita 7 858,32 0, , , Data / tele og EDB-kostnader ,35 0, , , Aviser, tidsskrifter, bøker o.l 5 749,00 0, , , Møte, kurs, oppdatering o.l ,00 0, , , Telefon 7 742,36 0, , , mobiltelefon 6 198,66 0, , , Internett ,92 0, , , Porto 3 394,34 0, , , Drivstoff ,95 0, , , Vedlikehold transportmidler ,64 0, , , Forsikring transportmidler ,64 0, , , Bom, ferge, parkering 945,20 0,00 945, ,20

11 Byrå RÅD & REGNSKAP AKERSHUS AS Saldobalanse Klient Utskrift fra Visma Finale Årsoppgjør Periode 2018 Dato : 09/05/ :39 Side3av3 Kontonr. Kontonavn Inngående Postering Saldo 2018 Saldo Bilgodtgjørese oppgavepliktig 784,00 0,00 784, , Reklamekostnad 2 808,40 0, , , Kontingent fradragsberettiget 0,00 0,00 0, , Forsikringer ,75 0, , , Lisensavgift og royalties 0,00 0,00 0, , Øresdifferanser -21,99 0,00-21,99-311, Eiendoms- og festeavgift 250,00 0,00 250,00 250, Bank og kortgebyr ,00 0, , , Annen kostnad ,36 0, , , Tap på fordringer 200,00 0,00 200, ,10 Andre driftskostnader , , , , Annen renteinntekt ,58 0, , , Renteinntekter bank ,87 0, , , Annen finansinntekt ,00 0, , ,00 Finansinntekter ,45 0, , , Annen rentekostnad 252,94 0,00 252,94 625, Renter lån ,00 0, , ,00 Finanskostnader ,94 0, , , Overf. annen egenkapital 0, , , ,09 Disponering av årsresultat 0, , , ,09 TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00

12 Byrå RÅD & REGNSKAP AKERSHUS AS Posteringsjournal Klient Utskrift fra Visma Finale Årsoppgjør Periode 2018 Dato : 09/05/ :39 Side1av1 Bilagsnr Dato Debet Kredit Beløp Anmerkning Tilleggsposteringer Avslutning ,00 flyttet - feil i IB Avslutning ,00 tilbakeført Tilleggsposteringer ,00 Avskrivninger Avslutning /12/ ,89 Lineæravskrivning Avslutning /12/ ,08 Lineæravskrivning Avslutning /12/ ,00 Lineæravskrivning Avslutning /12/ ,07 Lineæravskrivning Avslutning /12/ ,80 Lineæravskrivning Avslutning /12/ ,00 Lineæravskrivning Avslutning /12/ ,22 Lineæravskrivning Avslutning /12/ ,42 Lineæravskrivning Avslutning /12/ ,00 Lineæravskrivning Avslutning /12/ ,00 Lineæravskrivning Avslutning /12/ ,08 Lineæravskrivning Avslutning /12/ ,17 Lineæravskrivning Avslutning /12/ ,01 Lineæravskrivning Avslutning /12/ ,57 Lineæravskrivning Avslutning /12/ ,88 Lineæravskrivning Avskrivninger ,19 Disponeringer Avslutning ,07 Til annen opptjent EK Disponeringer ,07 Totalt alle posteringer ,26 Tilleggsposteringene ovenfor er utført etter instruks fra selskapet. Sted: Dato: Sign: