Rødts landsmøte. Årsregnskap for Rødt, 2017 og Fordi fellesskap fungerer

Transkript

1 Rødts landsmøte 2019 Årsregnskap for Rødt, 2017 og 2018 Fordi fellesskap fungerer

2 Rødts landsmøte

3 Årsregnskap for Rødt, 2017 og

4 Rødts landsmøte

5 Årsregnskap for Rødt, 2017 og

6 Rødts landsmøte

7 Årsregnskap for Rødt, 2017 og

8 Rødts landsmøte

9 Årsregnskap for Rødt, 2017 og

10 Rødts landsmøte

11 Årsregnskap for Rødt, 2017 og

12 Rødts landsmøte

13 Årsregnskap for Rødt, 2017 og

14 Rødts landsmøte

15 Årsregnskap for Rødt, 2017 og 2018 ÅRSREGNSKAP 2018 Styreberetning Resultatregnskap Balanseregnskap Noter Melding fra internrevisorene 15

16 Rødts landsmøte

17 Årsregnskap for Rødt, 2017 og 2018 Resultatregnskap 2018 INNTEKTER Revidert budsjet Resultat Konto Noter LS oktober 2018 Offentlig støtte Stemmestøtte, sta Grunnstøtte stor Stemmestøtte kom Stemmestøtte fylk Fylkes-/kommuna Annen offentlig s delsum Inntekter fra medlemmer Møtegodtgjørelse Møteggodtgjørelser fylke Partiskatt stortin Partiskatt deltakelse offentlige utva Medlemskontinge Medlemskontinge Innsamling Rødt N Årets innsamling delsum Støtte fra andre organisasjoner Fagbevegelsen/LO Driftsinntekter Salgsinntekter i Rø Avdeling 6 16 Andre inntekter Sum inntekter

18 Rødts landsmøte 2019 UTGIFTER Revidert budsjett Resultat Konto Noter LS oktober 2018 Driftskostnader, ordinære Personalkostnader serien 18 Kontordrift Avdeling Avskrivninger kontor og bygg Innkjøp og kostnader Rød Butikk Avdeling 6 21 Delsum Politisk aktivitet Politisk ledelse (AU + SST) Avdeling 8 22 Møteutgifter LS Avdeling 9 23 Utvalgene (7) Div avdelinger 24 Nettsider Avdeling Informasjonsarbeid, kampanjer Avdeling Konferanser, kurs, samlinger Avdeling Sommerfestival Avdeling Landsmøte Avdeling Kommunevalget Avdeling Delsum Føringer organisasjonen Bevilgninger egen organisasjon Bevilgning og overføring til Rød Ungdom Kontingent tilbakeført lagene - ordinær kontingent (halvparten) rødreven (to-tredjedeler) Møtegodtgjørelse tilbakeført lagene Grunnstøtte til nye lag Delsum Andre kostnader Tap på fordringer Andre kostnader Avvik konvertering egen r-rapport Budsjettreserve Delsum Totale driftskostnader Driftsresultat Finansielle bevegelser Renteinntekter Finanskostnader Utbytte Gjensidige Delsum Ordinært resultat Disponering av årets resultat Overføringer til/fra EK Årsresultat 0 0 Differanse BU - RR

19 Årsregnskap for Rødt, 2017 og

20 Rødts landsmøte

21 Årsregnskap for Rødt, 2017 og 2018 Noter til årsregnskap Rødt 2018 Resultatregnskapet Inntekter 1. Statlig stemmestøtte regnes ut fra valgresultatet i Kr 96,6853 * stemmer. 2. Grunnstøtten inntrådte fra og med Kr til det partiet som har stortingsplass. 3. Beløpet er kr 13,06 x antall stemmer ved valget i Inntekten er avhengig av at de kommune der vi stilte liste rapporterer opplysninger om laget i Partiportalen og leverer regnskap til SSB. 4. Beløpet er kr 30,28 x antall stemmer ved valget i For øvrig som i note Landsstyret vedtok i forbindelse med budsjettvedtaket for 2018 at disse bevilgningene kan beholdes lokalt. Innbetalingene skyldes oppgjør fra tidligere år. 6. Ingen inntekter i denne kategorien i Møtegodtgjørelse skal betales inn i tråd med vedtektene og i perioden har denne inntekten vært økende som en kombinasjon av at slike godtgjørelser øker i kommunene og at flere deltar. 8. Se note 7. Oslo med bydelsrepresentantene er inkludert i beløpet. 9. Gjelder Bjørnar Moxnes og vara Seher Aydar. 10. Dette er en ny inntektspost. Stortingspartier deltar ofte i offentlige utredninger, dette gjelder arbeidet med ny valgloven der Thomas Nygreen var vår representant. 11. Stor økning i medlemsmassen gir økt kontingentinntekt. 12. Det er ca ved årsskiftet, andelen av total medlemsmasse er nå synkende. 13. Det er få på fast støtte, men sommerinnsamling og juleinnsamling gir gode resultater. 14. Innsamlingsresultatet ble svakt, i beløpet ligger en bevilgning på kr som SST foretok, midlene var det som stod igjen på et tidligere Partibyggingsfond. 15. Ingen økonomisk støtte til partiet fra fagbevegelsen i Noen mindre beløp er mottatt til Popvenstre-festivalen, de inngår i festivalregnskapet. 16. Alt salg av materiell føres i avdeling 6 - Rød Butikk. 17. Her ligger en rekke innbetalinger uten anvisning hva det gjelder, vippsaksjoner, bokført verdi av frivillig bistand (kr ), samt korrigering av bokført faktura i 2017 på kr Utgifter 18. Hovedårsaken til at hele dette budsjettet ikke er brukt, ligger i at regionsekretærene for det meste startet opp på høsten, mens det var budsjettert med årskostnad. Alle lønnsmidlene til utvalgene er heller ikke brukt. I tillegg ble det besluttet at de politisk valgte ikke fikk lønnstillegg. 19. Den største endringen her kom i 2017 og det er jobbet godt med å holde driftsutgifter nede. Kopimaskinen står alene for en kostnad på kr

22 Rødts landsmøte Nødvendig vedlikehold ble forsømt i 2017, en del oppgraderinger er gjort, i hovedsak spiserom der kostnaden er fordelt mellom 2018/ Veksten i partiet har medført noe mer innkjøp enn budsjettert. 22. Politisk ledelse holder aktiviteten sin godt innenfor budsjett. 23. Møteutgiftene i landsstyret har økt, fullt frammøte har betydd at vi har leid eksterne lokaler til møtene pga dårlig ventilasjon i vårt eget møterom. 24. Aktiviteten i utvalgene samlet sett har ligget under budsjett. Vi har disse utvalgene: Faglig, kvinne, organisasjon, helsepolitisk, miljø og næring, antirasisme og minoritet, internasjonalt. 25. Nettsidene er spesifisert hovedsakelig fordi den store investeringen skulle behandles for seg i sin tid. Nå gjelder det driftskostnadene som vi ønsker å holde utenom kontordriften. 26. Dette gjelder kostnadene til nye kommunikasjonsplattformer, Rødt Nytt og kampanjer. 27. Avdelingene det vises til her er Vendepunktkonferanse, folkevalgkonferanse og Partiskole med diverse kurs. 28. Popvenstre, sprakk litt ift budsjett, men oppsummeres som en politisk suksess. 29. Dette gjelder forberedelsene med komitearbeid. 30. Valgkampsekretær kom noe sent på plass, kostnadene er i hovedsak reiseutgifter til lagsbesøk. 31. Posten er forsøkt disponert gjennom hele året, men det var lite søknader på slutten av året. Alle søknader er innvilget, men ikke alle med hele søknadssummen. 32. Bevilgning Rød Ungdom er på kr , resten er overført innsamlingsmidler. 33. Halvparten av ordinær kontingent er tilbakeført lagene. 34. To-tredeler av rødreven er tilbakeført lagene. Når beløpene i note 34 og 35 ikke stemmer opp mot beløpene i note 11 og 12, så skyldes det at det gamle medlemsregisteret fortsatt beregnet lagenes andel feil. Men i motsetning til tidligere år så har feilen i 2018 gått i lagenes favør. 35. Innbetalt møtegodtgjørelse deles mellom sentralt og lokalt. Avviket på kr ,50 skyldes bokføring sluttoppgjør eldre saldoer med Bergen og Hordaland. 36. Grunnstøtte på kr ble gitt til 17 nye lag i Fast budsjettpost, sjelden brukt. Kommer til anvendelse i 2019 som konsekvens av nye kommuner og fylker. 38. Diverse korrigeringer der kr skyldes korrigering av saldo Rød Ungdom i deres favør. 39. Vi lager en regnskapsrapport til organisasjonen som ser forskjellig ut fra regnskapsprogrammets rapport da den ikke tar hensyn til vår omfattende bruk av avdelinger. Ved konvertering har vi ikke funnet hvor dette beløpet hører hjemme. 40. Budsjettreserven er ikke disponert. 41. Ordinære renter på alle kontoer.

23 42. Referer seg til endringer i valutakurser ved oppgjør utenlandske leverandører. 43. Gjensidige både utbytte og renter Albert Berg Fond (OTP-investering). 44. Overskuddet i 2018 er lagt til egenkapitalen. Årsregnskap for Rødt, 2017 og 2018 Balanseregnskapet 45. Verdien på de to seksjonene vi eier. 46. Verdien på vårt løsøre korrigert for tilgang og avskrivninger. 47. Ingen lån ført i balansen, men lån til P14 er ført som fordring. Vil trolig bli ført i Gjelder aksjer i Klassekampen (kr ) og Prinsensgate i Trondheim (kr ). 49. Totalt sett det vi skylder lokallagene gjennom reskontrosystemet. 50. Ulike fordringer som går + - og et likviditetslån hos P14 for til sammen kr samt en avsetning for framtidig tap på kr (vurderes nullet ut). 51. Depositum Bilkollektivet. 52. Gjelder midlertidige føringer, påløpte kostnader som ikke er gjort opp ved årets utgang. 53. Saldo samtlige bankkontoer ved årets slutt. Kasse er i praksis i null. 54. Vår brutto egenkapital. 55. Gjelder fond som forvaltes av Gjensidige, jmf note 43. Kapitalen kommer fra OTP-midler som er innbetalt ved korttidsengasjement. 56. Avsetning på Partibyggingsfondet fra 2016 er avviklet. 57. Innbetalt til Posten/Bring. 58. Leverandørgjeld er innkjøp foretatt på slutten av året og som forfaller til betaling neste år. 59. Ingen rest til utbetaling, alle feriepenger ajour i Skyldig offentlig avgift er arbeidsgiveravgift for 6.termin som forfaller 15.januar. 61. Kortsiktig gjeld er feriepenger alle ansatte som utbetales neste år. 23

24 Rødts landsmøte 2019 Internrevisjon Rødts regnskap for 2018 Undertegnede er valgt av Landsmøtet som internrevisorer. Vi ser det som vår hovedoppgave å kontrollere at Rødts regnskap og økonomiske styring er i tråd med vedtekter og vedtak i Rødts organer, Rødts politikk og god organisasjonspraksis. Vi har fått forelagt Landsmøtets vedtak om økonomiarbeidet, samt protokoller fra Landsstyrets møter for å kunne kontrollere behandlingen av økonomisaker. Vi har fått full tilgang til regnskap og balanse. Alle spørsmål vi har reist i forbindelse med disse sakene er besvart. Vi har sett spesielt på landsmøtets vedtak om økonomisk strategi fra 2017: Vi mener strategien peker i riktig retning, spesielt at de legger vekt på å øke inntektene fra egne medlemmer Budsjettmålet 2018 for inntekter fra egne medlemmer er kraftig overoppfylt Men offentlig støtte utgjør 69 % av inntektene. Det er etter vår mening viktig å opprettholde og forbedre ordningen med innbetaling av møtegodtgjørelse i ei tid da partiet har høye inntekter fra offentlig støtte. I landsmøtevedtaket under overskriften tiltak for perioden er det et punkt om møtegodtgjørelse: «Sikre at alle lag med folkevalgte diskuterer ordningen med innbetaling av møtegodtgjørelse.» Dette kommenteres nedenfor. Det er selvmotsigende å kreve minimering av administrasjonskostnader, samtidig som landsmøtet i 2017 påla nye administrative oppgaver. 24 Om møtegodtgjørelse. Vedtektenes paragraf 15 sier: «All offentleg partistønad til Raudt (gruppe-, representant- og røystestøtte, møtegodtgjersle m.m.) er Raudt sin kollektive eigedom. Stønaden vert disponert av landsstyret til fordeling til lag, kommunar og fylke og til drift av Raudt sentralt. Medlemer som får utbetalt godtgjersle, pliktar å sende denne over til Raudt etter retningsliner vedtatt av landsstyret.» Landsmøtet 2017 vedtok et tiltak om at (noen skal) Sikre at alle lag med folkevalgte skal diskutere ordningen med innbetaling av møtegodtgjørelse. Etter vår mening er tiltak av typen: «Sikre at alle lag skal.» svært vanskelig å komme i mål med, men vi støtter intensjonen, at det er lurt at lag diskuterer dette. Vi har tatt stikkprøve om hvordan dette fungerer. Det fylket vi har sjekka var usikre på hvem som hadde ansvaret for å informere om og å inndrive møtegodtgjørelse. Fylket har oversikt nå over hvem som mottar møtegodtgjørelse, men hadde ikke det første gangen vi spurte. Vår konklusjon er: vedtak om ansvar for møtegodtgjørelsesordningen må fornyes, og at alle lag og fylker som har folkevalgte må få informasjon om sine oppgaver knytta til denne ordningen. Andre kommentarer: Som helhet mener vi at regnskap og økonomiarbeidet drives under god kontroll og i tråd med Rødts vedtak og linje. Det foregår en god og åpen rapportering om økonomien fra daglig ledelse til henholdsvis Sentralstyre, internrevisorer og Landsstyre.

25 Årsregnskap for Rødt, 2017 og 2018 Med disse kommentarene anbefaler vi at regnskapet for 2018 godkjennes av Landsmøtet. Oslo 13/4-18 Per Schanke /s/ Bjørn Tore Egeberg /s/ 25

26 Fordi fellesskap fungerer