I N N H O L D ÅRSRAPPORT

Transkript

1

2

3 I N N H O L D Styrets rapport/innledning Eierforhold og organisering Utvalg og medlemskap Styrets arbeid, generalforsamling, miljø, personale- og arbeidsmiljø, likestilling Kommentarer og økonomi Fortsatt drift Framtidsutsikter Resultatregnskap Balanse Kontantstrømanalyse KILE/ILE beregning for Regnskapsprinsipper Noter Nøkkeltall Samfunnsregnskap og verdiskapning Revisjonsberetning ÅRSRAPPORT

4 S T Y R E T S R A P P O R T INNLEDNING Nord Troms Kraftlag AS (NTK) ble stiftet etter overenskomst mellom Troms fylke og kommunene Kåfjord, Nordreisa og Skjervøy. Bergsfjord kraftlag A/L ble sammenslått med Nord Troms Kraftlag AS Fra ble kommunene Kautokeino, Kvænangen og Loppa medeiere i selskapet. Kautokeino Kraftlag A/L ble tilsluttet Nord Troms Kraftlag AS Selskapets anleggs- og områdekonsesjoner i Troms og Finnmark fylker gjelder til , og omsetningskonsesjonen til ÅRSRAPPORT 2006 Styret for perioden under befaring hos Kvænangen Kraftverk AS og avvikling av styremøte i Kvænangsbotn. Fra venstre Per Sverre Moen, Halvar Solheim, Erling S. Martinsen (adm. direktør), Bjørn Garden,Asbjørn Solberg,Walter Karlsen, Knut Werner Hansen, Nils Henry Henriksen (vara for Johan Daniel Hætta) og Jan Løvlund. Marie Pedersen og Johan Daniel Hætta var ikke til stede.

5 E I E R F O R H O L D O G O R G A N I S E R I N G MORSELSKAPET Nord Troms Kraftlag (NTK)er et 100% offentlig eid aksjeselskap med følgende eiere: Nordreisa kommune, Kåfjord kommune, Skjervøy kommune, Kvænangen kommune, Kautokeino kommune, Loppa kommune og Troms Fylkeskommune. Forretningskontoret er i Nordreisa kommune. Aksjekapitalen er på kr ,- fordelt på 60 aksjer à kr ,-.Aksjenes fordeling framgår av egen note til regnskapet. KONSERN Nord Troms Kraftlag AS består av morselskapet og bredbåndselskapet 3net AS som ble stiftet i 2005 med en aksjekapital på kr ,-. Dette selskapet er heleid av Nord Troms Kraftlag AS og har til oppgave å drifte tjenestetilbudet innenfor bredbånd. ÅRSRAPPORT GENERALFORSAMLING Selskapets høyeste myndighet er generalforsamlingen. Den består av en representant fra Troms fylkeskommune og en representant fra hver av eierkommunene. STYRE Selskapets styre har følgende sammensetning: M E D L E M : V A R A M E D L E M : Fra Troms fylkeskommune Knut Werner Hansen Terje Olsen Kautokeino kommune Johan Daniel Hætta Nils Henry Henriksen Kvænangen kommune Walter Karlsen, nestleder Trond Johnsen Kåfjord kommune Asbjørn Solberg Svein Pedersen Loppa kommune Marie Pedersen Arild Amundsen Nordreisa kommune Bjørn Garden Heidi Gausdal Skjervøy kommune Halvar Solheim, leder Helge Guttormsen ansattevalgt Per Sverre Moen Berit Gamst (1.vara) ansattevalgt Jan Løvlund Jim Bratland (2. vara)

6 STYRET I 3net HAR FØLGENDE SAMMENSETNING: Erling S. Martinsen, leder Lisbeth Holm, styremedlem Asmund Eliassen, styremedlem Lars Luneborg, styremedlem Svein Erik Mikkelsen, styremedlem ADMINISTRASJON Konsernets forretningskontor (hovedkontor) er i Sørkjosen, og selskapet har avdelingskontor på Skjervøy og i Kautokeino. Administrerende direktør er Erling S. Martinsen. Daglig leder for 3net AS er Kjell Arne Mikalsen. 6 ÅRSRAPPORT 2006 ORGANISASJONSPLAN MORSELSKAP Generalforsamling Revisjon Styre Adm. direktør Administrasjon Drift Nett Avd. Sørkjosen Avd. Skjervøy Avd. Kautokeino Avd. Tjenester Avd. produksjon Avd. tilsyn

7 U T V A L G O G M E D L E M S S K A P ARBEIDSMILJØUTVALG Arbeidsmiljøutvalgets sammensetning pr : M E D L E M M E R F R A A R B E I D S G I V E R : M E D L E M M E R F R A A R B E I D S T A K E R E : Erling S. Martinsen (Adm. dir.) John R.Vassbotn (hovedverneombud) Asmund Eliassen Harald P. Hansen MEDLEMSKAP Morselskapet er medlem av Kommunenes Sentralforbund (KS Bedrift) og Forum for Strategisk nettutvikling (FSN). ÅRSRAPPORT S T Y R E T S A R B E I D, G E N E R A L F O R - S A M L I N G, M I L J Ø, P E R S O N A L E - O G A R B E I D S M I L J Ø, L I K E S T I L L I N G STYRE OG GENERALFORSAMLING Styret har i 2006 avholdt 7 møter og behandlet 60 saker, herunder lovmessige økonomiske og organisatoriske saker, investeringer og strategier. Ordinær generalforsamling ble avholdt 20. juni i bedriftens lokaler i Sørkjosen og den behandlet 7 saker hvorav de viktigste er: Årsrapport og regnskap for 2005, godtgjørelse til revisor, styrehonorarer og utbyttepolitikk.

8 FORURENSNING OG MILJØTILTAK LIKESTILLING I VIRKSOMHETEN NTKs aktiviteter er i prinsippet miljøvennlig og de forurenser ikke det ytre miljøet. Bruk av elektrokjeler til fyring i yrkes- og driftsbygg virker også dempende på bruk av forurensende energibærere. Faktisk tilstand: I likhet med bransjen som helhet er det stor overvekt av menn som er ansatt i virksomheten (80% menn og 20% kvinner). Hovedgrunnen er at 68% av bedriftens ansatte er montører og ingeniører. Kraftforbruket til elektrokjeler var i 2006 på ca. 3,9% av energiomsetningen inkl. tap. PERSONALE OG MILJØ Antall ansatte pr : Som følge av svært lav turnover så endres ikke denne situasjonen på kort sikt. Når det gjelder montører og montørlærlinger så har det ikke vært mulig å få kvinnelige søkere. For merkantile stillinger som i hovedsak inngår i administrativ seksjon er det imidlertid overvekt av kvinner. 8 ÅRSRAPPORT 2006 Heltid: 42 Deltid: 8 Lærlinger: 3 Årsverk: 44,05 Gjennomsnittlig antall årsverk i 2006: 46,5 Dette er en reduksjon på 1,7 årsverk fra foregående år (2 stillinger overført til 3net). Det er ingen kvinner i bedriftens ledergruppe (adm. direktør/seksjonsledere), men 1 kvinnelig avdelingsleder (produksjon). Bedriften har et lønnssystem som sikrer at det ikke oppstår lønnsmessige forskjeller mellom kvinner og menn for sammenlignbare stillinger. Arbeidstidsordningene er lik for alle ansatte. Arbeidsmiljøutvalget har i 2006 hatt 7 møter og behandlet 60 saker. Selskapet er medlem av Nord-Troms Bedriftshelsetjeneste og Finnmark Bedriftshelsetjeneste. Iverksatte tiltak: Bedriften har i stor grad tilrettelagt fysiske forhold (bygninger m.v.) slik at dette ikke diskriminerer kvinnelige ansatte. 3net AS hadde 2 ansatte pr Nord Troms Kraftlag har egen person (koordinator) som forestår det løpende arbeid med intern kontroll(hms) og sikkerhet. Vernetjenesten fungerer tilfredsstillende. Arbeidsmiljøet i selskapet (konsernet) betegnes som godt. Styret takker alle ansatte for et godt og verdifullt arbeid i Styrket informasjon overfor utdanningsinstitusjoner for generelt å fremme rekruttering av ungdom til bestemte stillingskategorier som bedriften vil ha behov for i framtiden. Her skisseres behov og muligheter, ikke minst når det gjelder ønske om flere kvinnelige ansatte der disse er underrepresentert. Bedriften er bevist denne situasjonen men anser det ikke nødvendig med iverksetting av særskilte tiltak utover tiltak som kan gjøres gjennom fremtidige ansettelser og lignende.

9 Godt arbeidsmiljø og sosiale tiltak er viktig og positivt for NTK. Her er NTK s sølvlag i aksjon under NM for E-verk ÅRSRAPPORT K O M M E N T A R E R O G Ø K O N O M I KOMMENTARER TIL ÅRETS DRIFT (MORSELSKAPET) Skogrydding av linjetraser har også i 2006 vært prioritert, både når det gjelder distribusjons- og regionalnett. Kraftforbruket inklusiv tap var i 2006 på 214,6 GWh som er 3,7% under fjoråret. For hele Nord-Norge var forbruket 9,9% lavere enn fjoråret, men her inngår betydelig svikt i kraftkrevende industri. Ser man bort fra kraftkrevende industri var forbruket i Nord-Norge 1,5% under fjoråret. For hele landet var forbruket 2,9% lavere enn fjoråret. Produksjon i egne kraftverk var i 2006 på 53,2 GWh som er 2,2% under normalt. Utbygging av regionalnettet har også i 2006 vært dominerende ved bygging av den nye 66 kv linjen fra Sautso til Kautokeino. Linjen er planlagt satt i drift i Dessuten fortsetter planlagt arbeid med å forbedre både 22 kv og 66 kv nettet. Selskapet har ikke hatt store feil på nettet i 2006, men en del feil og avbrudd særlig forårsaket av vinterstormer. Totalt utgjorde ikke levert energi pga. feil/arbeid (ILE) 187,3 MWh, og kostnadene for dette utgjør ca. 46,8% av den ramme selskapet hadde til rådighet i Ved årsskiftet hadde NTK 8337 nettkunder fordelt med 83% på husholdninger og 17% på næringskunder. Tilsynsarbeidet i 2006 er utført etter særskilt plan og i forhold til de krav som påligger selskapet. Det er brukt ca 1,5 årsverk til tilsynsarbeid. Installering av 2-veis kommunikasjon er fullført etter plan og krav fra NVE for kunder for forbruk over kwh.

10 NTK har svært dyktige ansatte, som også kan være gode ambassadører og informasjonsmedarbeidere for bedriften. Her fra skoleinformasjon i Arnøyhamn. 10 ÅRSRAPPORT 2006 Selskapet har dessuten høy fokus på informasjon overfor kunder, skoler og lignende, ikke bare ut fra den plikt som påhviler selskapet men også for å opprettholde god kundelojalitet. Driftsinntektene utgjorde 87,8 mill kroner. Økningen fra foregående år skyldes gode produksjonsinntekter og andre inntekter fra salg av tjenester samt inntektsføring av akkumulert Kile pr ØKONOMI Netto finans utgjorde 5,2 mill kroner, hovedsakelig utbytte fra Kvænangen Kraftverk og Ishavskraft. MORSELSKAPET: Regnskapet viser et årsresultat på 18,765 mill kroner(overskudd etter skatt). Styrets forslag til disponering av årsresultat fremkommer i note 17 til resultatregnskapet. Regnskapet er gjort opp på grunnlag av inntektsramme som er godkjent av NVE. Samlede godkjente nettkostnader fremkommer av note 2: Mer-/mindreinntekt. Samlede driftskostnader utgjorde 68,6 mill kroner og er ca. 0,5 mill kroner høyere enn foregående år. Kostnadsøkningen skyldes i hovedsak nettap og nettdrift. Avskrivninger ble ca. 14,6 mill kroner, som er 0,2 mill mindre enn budsjettert. Tap på fordringer utgjorde 94 tusen kroner, som regnes som lavt. Driftsresultat ble på 19,2 mill kroner som er 5,6 mill kroner høyere enn foregående år. Gjennomførte investeringer ble på 48,0 mill kroner, som er 20,0 mill kroner mer enn i Avkastning av monopolvirksomheten (regionalnett/distribusjonsnett) ble på 7,3% (0,1% uten Kileinntekt). Driftsresultat fra produksjonen ble god som følge av relativt høye kraftpriser. Investeringene i distribusjonsnett og regionalnett har vært ca. 24,2 mill kroner, som er 12,4 mill kroner høyere enn foregående år, som følge av utbyggingen med ny 66 kv linje til Kautokeino.

11 KONSERN: 3nets resultat er på 80 tusen kroner (overskudd) og konsernresultat blir dermed på 18,845 mill kroner. FINANSIELL RISIKO: Selskapets likviditetsbeholdning pr var på 15,3 mill kroner. Selskapet finansierte 66 kv linjen til Kautokeino delvis med lån, mens alle øvrige investeringer i 2006 ble gjort med egne midler. Forholdet mellom omløpsmidler og kortsiktig gjeld er positiv. Selskapet har ingen langsiktig gjeld. Totalkapitalen var ved utgangen av året 327,0 mill kroner mot 294,1 mill kroner året før. Egenkapitalen er god og var ved utgangen av året på 259,2 mill kroner mot 251,7 mill kroner året før. Det er da tatt hensyn til utbytte til eierne. og regnskapslovens bestemmelser og det bekreftes at dette er gjort opp med forutsetninger om fortsatt drift. Styret mener at årsregnskapet gir et rettvisende bilde av Nord Troms Kraftlag sine eiendeler og gjeld, finansielle stilling og resultat. Morselskapets resultatutvikling har vært slik 3 siste år (1000 kr): Omsetning Årsresultat Egenkapital Egenkapitalprosent 79,3 85,6 88,4 Det er ikke inntruffet forhold etter regnskapsårets utgang som påvirker vurdering av fremlagte regnskap. FRAMTIDSUTSIKTER ÅRSRAPPORT Selskapets likviditet er strammere enn tidligere da investeringer og utbytte i hovedsak er finansiert med selskapets frie kapital, Den finansielle stilling betraktes imidlertid som meget god. Finansiell risiko er knyttet til selskapets rammevilkår for nettdrift og betraktes for tiden som lav. UTSIKTER FOR KOMMENDE ÅR Nettleien for perioden er beregnet ut fra en inntektsramme som er fastsatt av NVE. Inntektsrammen har i perioden vært redusert med 8,86%, noe som er et betydelig effektiviseringskrav. Det vises til nøkkeltall for selskapet. KVALITETSJUSTERTE INNTEKTSRAMMER VED IKKE LEVERT ENERGI (KILE) Selv om Nord Troms Kraftlag regnes som et relativt effektivt selskap med en hensiktsmessig personellsammensetning, må man likevel ha høy fokus på at selskapet har Kraftproduksjonen har i betydelig grad bidratt til bedriftens resultat for Bilde: Kildal kraftverk. NVE har fra innført regler v/forskrift som innebærer at nettselskapenes inntekter gjøres avhengig av leveringspåliteligheten i nettet. For 2006 utgjorde avbruddskostnadene ca. 46,8% av KILE rammen som var på 8,978 mill kroner. All akkumulert Kile er nå inntektsført og ligger til grunn ved beregning av tariffene til kundene. FORTSATT DRIFT Årsoppgjøret for 2006 er avlagt i henhold til aksjelovens

12 Det blir gjort stor innsats fra bedriftens mannskaper for å gjenopprette strømforsyningen til befolkningen ved store og små feil og avbrudd. regionalnett (videre utbygging av ny 66 kv linje til Kautokeino) og distribusjonsnett. Flere store investeringer er aktuelle i de kommende år for å sikre og opprettholde en trygg og god strømforsyning. Foreløpig har Nord Troms Kraftlag bygget ut toveiskommunikasjon til kunder med forbruk over kwh. Høye kostnader med manuell innhentning av måledata, muligheter for å tilby nye produkter og mer fleksibel utnyttelse av nettet gjør at det kan bli aktuelt å foreta full skala utbygging av toveiskommunikasjon senere. Dette kan også komme som pålegg fra myndighetene. et riktig kostnadsnivå og foretar investeringer som er bedriftsøkonomisk fornuftig også i fremtiden. En annen betydelig og strategisk viktig satsing for NTK i framtiden vil være utbygging av Bredbåndskommunikasjon i forsyningsområdet. Som følge av dette er selskapet i full gang med utbygging av bredbåndnettet. 12 ÅRSRAPPORT 2006 Fra 2007 fastsetter NVE inntektsrammen etter ny modell hvor selskapenes kostnader skal vektes i forhold til norm basert på referanseverk og egne kostnader. De største enkeltprosjekter i 2007 er fortsatt rehabilitering av kraftstasjoner samt videre utbygging av Bredbåndskommunikasjon. Hertil kommer betydelige investeringer i Nord Troms Kraftlag har de siste årene levert gode økonomiske resultater. De siste 6 årene ( ) har Nord Troms Kraftlag delt ut 99 mill. kroner i utbytte til eierne. Dette ved siden av Kraftlagets lokale engasjement og verdiskapning gjør at vi oppfatter oss som en hjørnesteinsbedrift i regionen. Denne posisjonen ønsker vi å befeste ytterligere de kommende årene. Sørkjosen, 8. mai Halvar Solheim Walter Karlsen Johan Daniel Hætta s t y r e l e d e r n e s t l e d e r Bjørn Garden Asbjørn Solberg Marie Pedersen Knut Werner Hansen Per Sverre Moen Jan Løvlund Erling S. Martinsen a d m. d i r e k t ø r

13 R E S U LT A T R E G N S K A P M O R S E L S K A P K O N S E R N Note 1000 kr D R I F T S I N N T E K T E R Kraftsalg Overføringsinntekter Mer(-)-/mindreinntekt (+) Andre inntekter SUM INNTEKTER D R I F T S K O S T N A D E R Endring i beholdning av egentilvirkede anleggsmidler Kraftkjøp Kjøp av overføringstjenester Annet varekjøp og tjenester Personalkostnader Avskrivninger på varige driftsmidler Annen driftskostnad Tap på fordringer SUM DRIFTSKOSTNADER ÅRSRAPPORT DRIFTSRESULTAT F I N A N S I N N T E K T E R O G F I N A N S K O S T N A D E R Renteinntekter Realisert gevinst på finansielle omløpsmidler Annen finansinntekt Finanskostnader NETTO FINANSPOSTER ORDINÆRT RESULTAT FØR SKATTEKOSTNAD Skattekostnad på ordinært resultat ORDINÆRT RESULTAT ÅRSRESULTAT O V E R F Ø R I N G E R Avsatt til utbytte Overføringer annen egenkapital SUM OVERFØRINGER

14 B A L A N S E M O R S E L S K A P K O N S E R N Note 1000 kr EIENDELER Anleggsmidler Immaterielle eiendeler Utsatt skattefordel Varige driftsmidler ,4 Tomter, bygninger og annen fast eiendom ,4 Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm Sum anleggsmidler ÅRSRAPPORT 2006 Langsiktige fordringer ,14 Investeringer i andre selskap Lån til tilknyttet selskap Aksjer Langsiktige fordringer Sum langsiktige fordringer Omløpsmidler Varelager ,12 Kundefordringer Mindreinntekt Andre fordringer Aksjer, obligasjoner Bankinnskudd, kontanter Sum omløpsmidler SUM EIENDELER

15 B A L A N S E M O R S E L S K A P K O N S E R N Note 1000 kr GJELD OG EGENKAPITAL Egenkapital Innskutt egenkapital Aksjekapital Overkursfond Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital ÅRSRAPPORT Gjeld Avsetning for forpliktelser Pensjonsforpliktelser Sum avsetning for forpliktelser Langsiktig gjeld Pantelån Sum langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldige offentlige avgifter Betalbar skatt Utbytte Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld SUM EGENKAPITAL OG GJELD Halvar Solheim Walter Karlsen Johan Daniel Hætta Bjørn Garden Asbjørn Solberg s t y r e l e d e r n e s t l e d e r Knut Werner Hansen Marie Pedersen Per Sverre Moen Jan Løvlund Erling S. Martinsen a d m. d i r e k t ø r

16 K O N T A N T S T R Ø M A N A LY S E M O R S E L S K A P K O N S E R N kr ÅRSRAPPORT 2006 Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Årsresultat Ordinære avskrivninger /- Endring i varelager /- Endring i kundefordringer /- Endring i leverandørgjeld /- Endring i langsiktig fordring /- Endring i aksjer/aksjefond /- Endring i skattetrekk m.v /- Endring i betalbar skatt /- Endring i andre poster /- Mer-/mindreinntekt A = Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Investert i varige driftsmidler Aksjer Innbetaling ved salg av varig driftsmiddel B = Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Opptak av langsiktig lån Utbytte til eierne Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter Netto endring av likvider gjennom året Likviditetsbeholdning Likviditetsbeholdning

17 BEREGNING AV KILEKOSTNAD FOR 2006 OG MER-/MINDREINNTEKT KNYTTET TIL DENNE. (1000 KR) IKKE VARSLET VARSLET ILE ILE (MWH) KILE (MWH) KILE SUM ILE SUM KILE Industri 8, , , Handel og Tjenester 21, , , Jordbruk 8, , , Husholdning 102, , , Offentlig 12, , , Treforedling og kraftint.ind. 0, , ,000 0 Totalsum ILE/KILE 153, , , Årlig kile-ramme fra NVE for perioden Mindreinntekt Kile (+) for året Inngående saldo mindreinntekt kile pr Utgående saldo mindreinntekt Kile Tilbakeføring av mindreinntekt KILE for året Saldo mindreinntekt kile pr Inngående saldo renter mindreinntekt 604 Årets renter mindreinntekt KILE 109 Utgående saldo renter mindreinntekt 713 Tilbakeføring av renter mindreinntekt KILE -713 Saldo renter mindreinntekt pr ÅRSRAPPORT R E G N S K A P S P R I N S I P P E R GENERELT Selskapet avlegger regnskap etter regnskapsloven og god regnskapsskikk og i samsvar med forskrifter om regnskapsføring vedrørende energi, kraftforsyning og tilhørende virksomhet. AKSJER I ANDRE SELSKAP Selskapet har datterselskap (3net AS som er 100% eid av Nord Troms Kraftlag AS).Aksjer i dette og andre selskap er balanseført etter kostmetoden. Det foreligger konsernregnskap. Markedsbaserte aksjer som handles som en portefølje balanseføres til det laveste av kostpris og virkelig verdi for porteføljen samlet. SKATTER Skatter på alminnelig inntekt beregnes til 28%. Selskapet har netto grunnlag for utsatt skattefordel, men utsatt skattefordel er ikke oppført i balansen da de midlertidige forskjellene som grunnlaget refererer seg til forventes å reversere langt frem i tid. Utsatt skattefordel knyttet til negativ grunnrenteinntekt er heller ikke tatt opp i selskapets balanse. Naturressursskatt fastsettes på bakgrunn av produksjonen i kraftverkene de siste 7 år og kreves til reduksjon i skatt på alminnelig inntekt. PENSJONSFORPLIKTELSER Selskapet har pensjonsforpliktelser som er sikret gjennom forsikringsselskap. Pensjonsforpliktelser knyttet til AFPordningen og bedriftens førtidspensjonsordning er sikret ved avsetning av midler i balansen.

18 OMLØPSMIDLER/ ANLEGGSMIDLER Kundefordringer er oppført til pålydende uten fradrag for påregnelige tap da tap på fordringer utgiftsføres fortløpende. Andre omløpsmidler er oppført til det laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Varige driftsmidler balanseføres og avskrives lineært over driftsmiddelets levetid. Direkte vedlikehold kostnadsføres fortløpende, mens påkostninger tillegges kostpris og avskrives. Det er ikke foretatt avsetninger for utsatt/fremtidig vedlikehold. VAREBEHOLDNING Varebeholdning gjelder reservedeler og driftsmateriell for investeringer og drift og er balanseført til anskaffelseskost. Oppmagisinert vannbeholdning er ikke opptatt i balansen. N O T E R T I L R E G N S K A P E T 18 ÅRSRAPPORT 2006 NOTE 1: REGNSKAP FORDELT PÅ VIRKSOMHETER 1000 kr Produksjon Regionalnett Distribusjon Bredbånd Øvrig Felles virks. Interne trans. Totalt Inntekter Kraftsalg Overføringsinntekter Mer-(-)/mindreinntekt (+) Andre inntekter Sum inntekter Kraftkjøp m.v. Kraftkjøp Nettap, eget nett Nett-tj. overliggende nett Varekjøp, annet Sum varekjøp Bruttoavanse Driftskostnader Personalkostnader Aktivert lønn Avskrivninger Andre driftskostnader Tap på fordringer Fordeling av interne driftskostnader 0 Felleskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat

19 NOTE 2: MER-/MINDREINNTEKT NVE regulerer everkene sine inntekter. For 2006 skal inntekten for eget nett ikke overstige 48,881 mill kr. For 2006 er inntektsført 11,176 mill kr + renter 713,264 fra mindreinntekt kile. Årets mindreinntekt ble 1,378 mill kr. Avkastningen for 2005 ble 7,722 mill kr (5%). Avkastningen for 2006 ble 12,097 mill kr (7,3%). Eksklusive inntektsføring av kile, ble avkastningen 0,1%. Beregning av mer-/mindreinntekt [1000 kr] Sum nettleieinntekt ,7 Nettleie produksjon 163,0 Andre inntekter 689,7 Sum faktisk nettleieinntekt ,4 Fastsatt initiell inntekt i eget nett ,0 ENØK-ramme Eiendomsskatter -701,0 Tbk. mindreinntekt KILE ,5 Tbk av renter Kile -713,3 Kostnader ved overliggende nett ,8 «Godkjente» kostnader ,5 Årets mindreinntekt ,2 ÅRSRAPPORT Akkumulert mer-/mindreinntekt [1000 kr] Inngående verdi på mindreinntekt 8 337,2 Årets mindreinntekt 1 378,2 Utg. verdi for mindreinntekt 9 715,4 Inngående verdi på renter mindreinntekt 1 237,3 Årets renter på mindreinntekt 288,8 Utg. verdi renter for mindreinntekt 1 526,2 Avkastningsgrunnlag/avkastning 1000 kr Gjennomsnitt Avkastning [abs. tall] Avkastning [%] Driftsmidler - regionalnett Andel fellesanlegg Sum anlegg Netto arbeidskapital Sum avkastningsgrunnlag- regnett ,3% Driftsmidler distribusjon Kundespesifikke anlegg Felles anl. midler Sum anlegg Netto arbeidskapital Sum avkastningsgrunnlag-. distr ,3% Sum avkastningsgrunnlag ,3%

20 NOTE 3: ANLEGGSMIDLER, TILGANG, AVGANG, AVSKRIVNINGER 1000 kr Transport- Inventar Fjernstyring Kraft- Regional- Distrib.- Tariff- Bredbånd Bygg Sum midler EDB produksjon nett nett apparater Ansk.kost Tilgang i året Avgang i året Anskaffelseskost pr Akk. tilskudd pr Årets tilskudd Akk. tilskudd pr Akk. av- og nedskrivn. pr Årets ordinære avskrivninger Avgang akk. av- og nedskrivn Akk. av og nedskrivn. pr Bokført verdi pr Bokført verdi pr ÅRSRAPPORT 2006 NOTE 4: INVESTERINGER OG SALG AV ANLEGGSMIDLER SISTE 5 ÅR 1000 kr Transport- Inventar Fjernstyring Kraft- Regional- Distrib.- Tariff- Bredbånd Bygg Sum midler EDB produksjon nett nett apparater Sum NOTE 5: PENSJONSFORPLIKTELSER Selskapets pensjonsansvar/forsikringsansvar for ansatte er dekket i Kommunal Landspensjonskasse (KLP-forsikring). Pensjonsordningen tilfredsstiller kravene til obligatorisk tjenestepensjon. Selskapet har dessuten pensjonsordning for de ansatte om pensjonsgaranti på 80% av lønn for perioden (65) år. Forpliktelsen dekkes ikke inn av forsikret ordning gjennom KLP. Pensjonsforpliktelsene er beregnet pr ut fra snittalder og snittopptjeningsperiode for de ansatte. Pensjonsforpliktelsen er dessuten aktuarberegnet og korrigert for faktiske og forventete forutsetninger som ajourføres årlig. AFP ordningen aktuarberegnes årlig Kontantverdi pensjonsforpliktelse (netto pensjonsgjeld) Kr Kr Kontantverdi pensjonsforpliktelse AFT Kr Kr

21 NOTE 6: SPESIFIKASJON AV ANDRE INNTEKTER (MORSELSKAP) Arbeid for andre/salg materiell Kr Kr Refusjoner/anleggsbidrag/tilknytningsbidrag Kr 0 Kr Etablering bredbånd Kr 0 Kr Nettleie bredbånd Kr Kr Forsikringsoppgjør Kr Kr 0 Leieinntekter Kr Kr Vedlikehold veilys Kr Kr Administrasjon Kvænangen Kraftverk Kr Kr 0 Diverse poster Kr Kr Sum Kr Kr NOTE 7: KUNDEFORDRINGER Kundefordringer er oppført til antatt virkelig verdi. Konstaterte tap på fordringer er i 2006 avskrevet regnskapsmessig med kr ,-. Regnskapsmessige tap søkes innfordret ved inkasso og på annen realistisk måte. NOTE 8: ANSATTE, GODTGJØRINGER, LÅN TIL ANSATTE (MORSELSKAP) Selskapet har f.t. 50 ansatte, tilsvarende 44,05 årsverk. Hertil kommer 3 årsverk for lærlinger. Gjennomsnittlig antall årsverk i 2006 var 46,5. Personellsituasjonen betraktes som stabil. Sykefraværet var i 2006 på 4,93%, som er en reduksjon med 1,02% i forhold til forrige år. Det meste av sykefraværet er langtids sykefravær. Ansatte har ikke lån av selskapet (forskudd på lønn/lønnslån ikke medregnet). ÅRSRAPPORT PERSONALKOSTNADER: Lønn (inkl. aktivert lønn) og vaktgodtgjøringer Kr Kr Arbeidsgiveravgift Kr Kr Pensjon Kr Kr Pensjonspremier 1) Kr Kr Andre personalkostnader/personalforsikringer Kr Kr Refunderte sykepenger og lærlingtilskudd m.v. Kr Kr Sum Kr Kr ) Egenkapitalinnskudd kr ført mot pensjonspremie, jfr. note 13. GODTGJØRINGER: Lønn administrerende direktør Kr Kr Andre godtgjøringer adm. direktør 1) Kr Kr Styre og generalforsamling Kr Kr Godtgjørelse til revisor 2) Kr Kr Sum Kr Kr ) Gjelder fri bil, forsikringer og telefoni/internett. Hertil kommer arbeidsgivers andel i kollektiv pensjonsordning (KLP) med ca. 15% av lønn. 2) Andre godtgjørelser revisor utgjør i tillegg kr 8 000, (selvangivelse m.v.). For 2005 utgjorde andre godtgjørelser kr ,. Andre godtgjøringer adm. direktør og godtgjørelse til revisor inngår ikke i personalkostnader i resultatregnskap. Differanse mellom personalkostnader morselskap og konsern skyldes at datterselskapet 3net AS fikk egne ansatte fra desember 2006.

22 NOTE 9: KORTSIKTIGE PLASSERINGER Aktiv forvaltning Spareb. N.N.,Fondsavdelingen: Obligasjoner/sertifikater Kr 0 Kr Aksjer/aksjefond/internasjonale aksjefond 0 Kr Sum: Kr 0 Kr Verdijustering aksjeportefølje/a.fond/obligasj. Kr 0 Kr Verdien av aksjer, aksjefond og obligasjoner var skrevet opp til markedsverdi pr Markedsverdi aksjeportefølje Kr 0 Kostpris Kr 0 Markedsverdi aksjefond Kr 0 Kostpris Kr Markedsverdi obligasjoner Kr 0 Kostpris Kr NOTE 10: LANGSIKTIGE PLASSERINGER BMB-innskudd i Sparebanken Nord Norge Kr Kr Ansvarlig lån til Tangen AS Kr Lån Troms Fagprøvesenter Kr Sum Kr Kr ÅRSRAPPORT 2006 NOTE 11: LANGSIKTIG GJELD Sparebanken Nord-Norge Kr Kr 0 Langsiktig gjeld er sikret med pant i selskapets varige driftsmidler (kraftverk, fordelingsnett og bygninger). NOTE 12: ANNEN KORTSIKTIG FORDRING/GJELD (MELLOMVÆRENDE KONSERNSELSKAP) Herav fordring på datterselskap (3net AS) Kr Kr Herav kortsiktig gjeld til datterselskap (3net AS) Kr Kr 0 NOTE 13: INVESTERINGER (AKSJER M.V.) I ANDRE SELSKAPER Selskapets aksjer og andeler vurderes etter kostmetoden og fordeler seg slik: Selskap/foretak Eierandel Anskaffelseskost Bokført verdi Ishavskraft AS 14,4% Kr Kr Kvænangen Kraftverk AS 1) 12,0% Kr Kr Tangen AS 7,8% Kr Kr Norsec AS 2) 4,2% Kr Kr Egenkapitalinnskudd KLP Kr Kr Andre Kr Kr Sum Kr Kr ) Selskapets opprinnelige verdi av aksjene i Kvænangen Kraftverk AS er ikke balanseført. Opsjonsrente for kjøpsavtale Hammerfest Energi aktiveres årlig. 1) Overførte aksjer som følge av fusjon mellom Enøk Nord AS og Norsec AS er ikke balanseført. Tillegg: Regnskapsført egenkapitalinnskudd i KLP for årene Inntektsført ved reduksjon av pensjonskostnader.

23 NOTE 14: INVESTERINGER I DATTERSELSKAP Selskapets aksjer vurderes etter kostmetoden og fordeler seg slik: Selskap/foretak Eierandel Anskaffelseskost Bokført verdi 3net AS 100% Kr ) Kr ) Nord Troms Kraftlag AS (NTK) stiftet i 2005 bredbåndselskapet 3net AS med forretningskontor i Sørkjosen, Nordreisa kommune. NTK har 100% eierandel/stemmeandel. Inkluderer stiftelseskostnader kr NOTE 15: ENDRING EGENKAPITAL Ekstraordinært utbytte Kr 0 Kr ) 1) Ført direkte mot egenkapital. NOTE 16: SKATTER Morselskap Konsern Spesifikasjon av årets skattegrunnlag: Resultat før skattekostnad Permanente og andre forskjeller Endring i midlertidige forskjeller Alminnelig inntekt ÅRSRAPPORT Spesifikasjon av årets skattekostnad: % skatt av alminnelig inntekt Beregnet naturressursskatt Avregnet mot fellesskatt Endring bokført utsatt skattefordel Årets skattekostnad Utsatt skatt: Midlertidige forskjeller som påvirker betalbar skatt: Endr. Endr Driftsmidler Pensjonsforpliktelser Underskudd til fremføring Sum Obligasjoner og andre verdipapirer Grunnlag utsatt skattefordel Ikke bokført utsatt skattefordel Bokført utsatt skattefordel Ikke bokført utsatt skattefordel gjelder forskjeller som reverseres langt frem i tid. Grunnrente Årets grunnrenteinntekt Negativ grunnrenteinntekt til fremføring (fjorårets grunnrente er tillagt renter)

24 NOTE: 17 ÅRSRESULTATET FRAMKOMMER SLIK: 24 ÅRSRAPPORT KR Kraftomsetning Produksjon Regionalnett Distribusjonsnett Bredbånd Øvrig Driftsresultat Utbytte fra selskap Salg av anleggsaksjer Andre finansinntekter (netto) Økt inntektsramme Skattekostnad Årsresultat Disponering av resultat Utbytte til eiere Egenkapital NOTE 18: EIERFORHOLD Aksjekapitalen i Nord Troms Kraftlag AS er på kr , og er fordelt på 60 aksjer à kr ,. Aksjene er fordelt slik: Troms fylkeskommune 10 aksjer à kr Kr Kautokeino kommune 10 aksjer à kr Kr Kåfjord kommune 10 aksjer à kr Kr Nordreisa kommune 10 aksjer à kr Kr Skjervøy kommune 10 aksjer à kr Kr Kvænangen kommune 5 aksjer à kr Kr Loppa kommune 5 aksjer à kr Kr Totalt 60 aksjer à kr Kr

25 N O R D T R O M S K R A F T L A G A S - N Ø K K E LT A L L Driftsinntekter Driftsresultat Resultat før skatt Resultat etter skatt Totalkapital Egenkapital Omløpsmidler Kortsiktig gjeld Rentabilitet Brutto fortjenestemargin 35,1% 35,1% 28,2% 30,3% 27,8% Kapitalens omløpshastighet 0,24 0,24 0,24 0,27 0,28 Totalkapitalrentabilitet 8,6% 8,6% 6,8% 8,1% 7,9% Egenkapitalrentabilitet 7,4% 7,9% 6,1% 7,6% 7,3% Soliditet Egenkapitalprosent 88,4% 88,9% 88,4% 85,6% 79,3% Likviditet Likviditetsgrad 1 3,20 3,41 3,59 1,99 1,60 ÅRSRAPPORT Kommentarer: Det er utdelt ekstraordinært utbytte i 2005 med kr Nøkkeltall gjelder morselskap. K A R T O V E R F O R S Y N I N G S O M R Å D E T Forsyningsområdet til Nord Troms Kraftlag er geografisk stort og krevende. Det utgjør km 2 og omfatter kommunene Kåfjord, Skjervøy, Nordreisa og ytre deler av Kvænangen i Troms, samt hele Kautokeino kommune og ytre deler av Loppa i Finnmark.

26 S A M F U N N S R E G N S K A P O G V E R D I S K A P N I N G K O N S E R N Nord Troms Kraftlag AS viser her gjennom en forenklet framstilling hvilken betydning verdiene som skapes i konsernet har for lokalsamfunnene i vårt område. Selskapets innsats gjennom arbeidskraft, kapital, kunnskap og teknologi er fordelt på de ulike interessegruppene som har bidratt. De ansatte får sin andel av verdiskapningen gjennom lønn og sosiale ytelser. Eierne får sin del gjennom utbytte. Stat og kommuner får sin del gjennom skatter og avgifter. 26 ÅRSRAPPORT 2006 Verdiskapning (1000 kr) Totale driftsinntekter Forbruk av varer og tjenester 1) = Brutto verdiskapning Ordinære avskrivninger = Netto verdiskapning Finansinntekter (netto) = Totale verdier til fordeling Fordeling av verdiskapning (1000 kr) Ansatte Brutto lønn og sosiale ytelser (inkl. fordelt lønn til investeringer) 2) Stat og kommuner Skatter og avgifter, herunder eiendomsskatt på kr ,-, Eierne (kommuner/fylkeskommune) Utbytte Bedriften Resultat til egenkapital og ny verdiskapning Fordelte verdier ) Forbruk av varer og tjenester representerer en betydelig del lokale innkjøp og ytelser. Beløpet inkluderer også sponsing og støtte til lokale tiltak. 2) Beregner vi en gjennomsnittlig skatt fra de ansatte på 30% utgjør dette 7,5 mill kroner. Selskapets investeringer i kraftanlegg, linjer m.v. i området utgjorde i ,0 mill kroner.

27 REVISJONSBERETNING

28 Bjørklysvingen 3/ Sørkjosen. Telefon Telefax GRAFISK PRODUKSJON: FAGTRYKK ALTA AS