Delårsrapport 1. kvartal 2014 Høland og Setskog Sparebank
Høland og Setskog Sparebank Delårsrapport pr. 1. kvartal 2014 Generelt Regnskapet er utarbeidet etter IFRS (International Finance Reporting Standard). Regnskapet er revidert. Resultat Driftsresultat før skatt er ved utgangen av 1. kvartal NOK 11,7 mill (NOK 9,3 mill). Resultatet er som forventet. Underliggende bankdrift er solid og lønnsom. Rentenettoen er NOK 24,7 mill (NOK 21,3 mill) hvilket tilsvarer 2,13 % (1,96 %) av forvaltningskapitalen. Resultatet inkluderer en positiv engangspost på 2,1 mill ifm salget av aksjene i Nets. Provisjonsinntektene er NOK 6,6 mill (NOK 5,2 mill), 25,7 % høyere enn på samme tid i fjor og de fortsetter å utvikle seg positivt. Netto gevinst ved verdipapirer er null (NOK 1,9 mill). Driftskostnadene ligger noe over forrige år og utgjør NOK 15,8 mill (NOK 15,5 mill). Tap og tapsavsetninger er etter 1. kvartal NOK 5,3 mill (NOK 3,0 mill). Styret mener det er foretatt tilstrekkelige bokførte nedskrivninger, og det forventes lavere tap i år enn foregående år. Forvaltningskapital Forvaltningskapitalen er NOK 4.881 mill, en økning på 11,0 % de siste 12 mnd. Soliditet Netto ansvarlig kapital og kjernekapital er NOK 454,7 mill (15,6 %). Ren kjernekapital er 11,4 %. Styret vurderer bankens stilling som solid, men har en klar målsetning om at ren kjernekapital må økes framover i tråd med kommende myndighetskrav. Banken har som følge av fusjonen i 2010 fortsatt 1,9 % av egenkapitalbevisene i eget eie. Innskudd Totale innskudd fra kunder øker siste 12 mnd med 10,4 %. Innskuddsdekning 79 % (81 %). Utlån Totale utlån i egen balanse øker hittil i år med 1,6 %. Banken benytter Eika Boligkreditt, porteføljen er NOK 634 mill, noe som tilsvarer 19,1 % av utlån PM. EBKporteføljen øker i 1. kvartal med 3,0 %. Andel næringslån er ved utgangen av kvartalet 36,5 % (m/ebk 31,7 %). Veksten er i tråd med målsetningen. Risikoforhold Risikoforholdene overvåkes gjennom kontinuerlige analyser av aktuelle risikoer. Risikoanalysene inngår som integrert del av bankens kvalitetssikringssystem og ICAAP. Kredittrisiko Kredittrisiko knyttet til utlån er det største risikoelement i bankens virksomhet. Tap på utlån skyldes i det vesentligste kundenes manglende evne til å betjene gjeld og at realisasjonsverdien av pantesikkerheten er noe lavere enn antatt. Bankens utlån er i hovedsak sikret med pant i eiendeler, fortrinnsvis fast eiendom innenfor 60/80 % av takst, samt i fordringer. Banken benytter SDC s risikoklassifiseringssystem for overvåkning av risiko i utlånsmassen. Renterisiko Renterisikoen er svært begrenset da banken i all hovedsak har flytende rente både på lån og innskudd. Egne obligasjonslån løper til flytende rente eller er sikret med renteswaper. Valutarisiko Banken har ikke lån i utenlandsk valuta. Bankens risiko i forbindelse med valutalån til kunder er ubetydelig idet disse har gode pantesikkerheter. Kursrisiko Bokført verdi av bankens beholdning av børsnoterte aksjer og egenkapitalbevis utgjør
en svært liten del av bankens forvaltningskapital. Likviditetsrisiko Banken har i sin risikostyring basert seg på Finanstilsynets likviditetsindikator. Banken har likviditetsreserver som overstiger grensen med god margin. I tillegg planlegger banken tilpasning til kommende krav knyttet til LBI og LCR. Administrasjonen overvåker likviditetssituasjonen daglig, og styret mottar regelmessig rapport om status. Styret anser likviditeten som god og langsiktig forfallsstruktur er godt tilpasset bankens strategi. Utsiktene framover Banken har stort fokus på god kundebetjening, kompetanseutvikling og effektivisering for å skape god langsiktig lønnsomhet. Kunder og egenkapitalbeviseiere skal oppleve banken som framtidsorientert og som en betydelig aktør i lokalsamfunnet. Bankens tradisjonelle primærmarked boliglån vil gi lavere marginer framover. Konkurransen med de store bankene gjennom boligkredittselskapene stiller banken overfor nye utfordringer da vi ikke vil kunne oppnå like gunstige innlån som boligkredittselskapene, og vi vil fortsette å benytte EBK i større utstrekning framover, slik utviklingen viser de seneste kvartalene. Presset på marginene stiller nye krav til inntjening på andre områder, noe banken har stort fokus på og forventes å lykkes med. Erklæring iht Verdipapirhandelloven Det foreligger ingen transaksjoner gjennomført av nærstående som har vesentlig betydning for virksomhetens stilling eller resultat i løpet av rapporteringsperioden. Vi bekrefter herved at delårsberetning og delårsregnskap etter vår beste overbevisning gir et rettvisende bilde av viktige begivenheter i regnskapsperioden, og at regnskapet er utarbeidet i samsvar med gjeldende regnskapsstandard og at opplysningene gir et rettvisende bilde av bankens finansielle stilling og resultat. Bjørkelangen, 31. mars / 23. april 2014 Jarle Bergsjø Unni Nadden Ane K. Haugen Åsmund Krogstad Styreleder John-Ivar Udnesseter Siri Hidle Øystein Heggedal John Sigurd Bjørknes Adm. banksjef
Høland og Setskog Sparebank RESULTATREGNSKAP 31.03.2014 31.03.2013 31.12.2013 (i hele tusen kroner) NOTE IFRS % av IFRS % av IFRS % av forvaltnings forvaltnings forvaltnings kapital kapital kapital Renteinntekter og lignende inntekter 57.820 4,99 51.792 4,76 217.553 4,83 Rentekostnader og lignende kostnader 33.151 2,86 30.487 2,80 124.768 2,77 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 24.669 2,13 21.305 1,96 92.785 2,06 Utbytte/resultat andel tilkn. selskap 117 0,01 80 0,01 3.266 0,07 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 6.559 0,57 5.219 0,48 23.394 0,52 Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester -965-0,08-948 -0,09-4.190-0,09 Netto gevinst tap av valuta og verdipapirer 5-10 0,00 1.937 0,18 3.335 0,07 Andre driftsinntekter 291 0,03 290 0,03 1.216 0,03 Sum andre inntekter 5.992 0,52 6.578 0,60 27.021 0,60 Lønn og sosiale kostnader 8.150 0,70 7.642 0,70 30.419 0,68 Administrasjonskostnader 4.056 0,35 4.399 0,40 17.984 0,40 Avskrivninger og nedskrivninger varige driftsmidler og immaterielle eiendeler 446 0,04 446 0,04 1.784 0,04 Andre driftskostnader 3.142 0,27 3.042 0,28 11.154 0,25 Sum driftskostnader 15.794 1,36 15.529 1,43 61.341 1,36 Driftsresultat før tap og nedskrivninger 14.867 1,28 12.354 1,13 58.465 1,30 Nedskrivninger og tap på utlån 1-5.283-0,46-3.048-0,28-23.393-0,52 Gevinst (-tap) finansielle eiendeler tilgjengelig for salg 2.116 0,18-0,00 1.340 0,03 Resultat etter tap og nedskrivninger 11.700 1,01 9.306 0,85 36.412 1,85 Skattekostnader -3.180-0,27-2.300-0,21-9.294-0,21 RESULTAT AV DRIFT ETTER SKATT 8.520 0,74 7.006 0,64 27.118 2,05 Utvidet resultat Poster som kan bli omklassifisert til resultatet Finansielle eiendelser tilgjengelig for salg -284-0,02 240 0,02 1.548 0,03 Poster som ikke vil bli omklassifisert til resultatet Netto estimatendring pensjon 0 0,00 0 192 0,00 Sum andre poster -284-0,02 240 0,02 1.740 0,04 Totalresultat 8.236 0,71 7.246 0,67 28.858 2,09 HOVEDTALL / NØKKELTALL Gjennomsnittlig forvaltningskapital 4.630.296 4.356.201 4.506.061 Antall egenkapitalbevis 687.900 687.900 687.900 Innskuddsdekning 79 % 81 % 77 % Egenkapitalrentabilitet etter skatt 2,48 % 2,18 % 8,18 % Egenkapitalbevisbrøk 21,23 % 22,56 % 22,56 % Resultat pr egenkapitalbevis (ved utgangen av per.) 2,63 2,30 9,07 Utvannet resultat pr egenkapitalbevis (ved utgangen av per.) 2,63 2,30 9,07 Kostnadsprosent (driftskostnader/sum inntekter) 51,5 % 55,7 % 51,2 % Egenkapitalandel 7,05 % 7,35 % 7,39 % Høland og Setskog Sparebank - Q1 2014.xlsx REVIDERT
Høland og Setskog Sparebank RESULTATREGNSKAP Q1 2014 Q1 2013 (i hele tusen kroner) NOTE IFRS % av IFRS % av forvaltnings forvaltnings kapital kapital Renteinntekter og lignende inntekter 57.820 4,99 51.792 4,76 Rentekostnader og lignende kostnader 33.151 2,86 30.487 2,80 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 24.669 2,13 21.305 1,96 Utbytte/resultat andel tilkn. selskap 117 0,01 80 0,01 Verdiendringer virkelig verdi over resultat Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 6.559 0,57 5.219 0,48 Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester -965-0,08-948 -0,09 Netto gevinst tap av valuta og verdipapirer 5-10 0,00 1.937 0,18 Andre driftsinntekter 291 0,03 290 0,03 Sum andre inntekter 5.992 0,52 6.578 0,60 Lønn og sosiale kostnader 8.150 0,70 7.642 0,70 Administrasjonskostnader 4.056 0,35 4.399 0,40 Avskrivninger og nedskrivninger varige driftsmidler og immaterielle eiendeler 446 0,04 446 0,04 Andre driftskostnader 3.142 0,27 3.042 0,28 Sum driftskostnader 15.794 1,36 15.529 1,43 Driftsresultat før tap og nedskrivninger 14.867 1,28 12.354 1,13 Nedskrivninger og tap på utlån 1-5.283-0,46-3.048-0,28 Gevinst (-tap) finansielle eiendeler tilgjengelig for salg 5 2.116 0,18-0,00 Resultat etter tap og nedskrivninger 11.700 1,01 9.306 0,85 Skattekostnader -3.180-0,27-2.300-0,21 RESULTAT AV DRIFT ETTER SKATT 8.520 0,74 7.006 0,64 Utvidet resultat Poster som kan bli omklassifisert til resultatet Finansielle eiendelser tilgjengelig for salg -284-0,02 240 0,02 Poster som ikke vil bli omklassifisert til resultatet Netto estimatendring pensjon - 0,00 0 0,00 Sum andre poster -284-0,02 240 0,02 Totalresultat 8.236 0,71 7.246 0,67 HOVEDTALL / NØKKELTALL Gjennomsnittlig forvaltningskapital 4.630.296 4.356.201 Antall egenkapitalbevis 687.900 687.900 Innskuddsdekning 79 % 81 % Egenkapitalrentabilitet etter skatt 2,48 % 2,23 % Egenkapitalbevisbrøk 21,23 % 22,56 % Resultat pr egenkapitalbevis (ved utgangen av per.) 2,63 2,30 Utvannet resultat pr egenkapitalbevis (ved utgangen av per.) 2,63 2,30 Kostnadsprosent (driftskostnader/sum inntekter) 51,5 % 55,7 % Egenkapitalandel 7,05 % 7,35 % Høland og Setskog Sparebank - Q1 2014.xlsx REVIDERT
Høland og Setskog Sparebank BALANSE NOTE 31.03.2014 31.03.2013 31.12.2013 (i hele tusen kroner) IFRS IFRS IFRS EIENDELER Kontanter og fordringer på sentralbanker 58.352 58.870 61.968 Utlan til og fordringer på kredittinstituasjoner 38.817 65.813 49.085 Brutto utlån til og fordringer på kunder 2 4.233.806 3.748.021 4.165.404 Individuelle nedskrivninger på utlån 1-14.250-13.271-12.750 Nedskrivninger på grupper av utlån 1-18.609-16.664-18.188 Netto utlån til og fordringer på kunder 4.200.947 3.718.086 4.134.466 Eiendeler holdt for salg 7.989 360 5.998 Sertifikater og obligasjoner 4 441.168 419.918 272.136 Aksjer og fondsandeler (virkelig verdi over resultat) 7.826 7.065 7.601 Aksjer og fondsandeler (tilgjengelig for salg) 57.571 59.445 59.537 Eierinteresser i tilknyttede selskaper 13.685 14.425 13.685 Varige driftsmidler 29.026 30.606 29.268 Andre eiendeler 359 2.064 351 Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter 25.428 19.663 17.356 SUM EIENDELER 4.881.168 4.396.315 4.651.451 GJELD OG EGENKAPITAL Gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner 7 5.088 33.818 5.043 Innskudd fra og gjeld til kunder 3 3.348.133 3.031.633 3.213.783 Verdipapirgjeld 8 999.365 839.721 929.127 Annen gjeld 24.916 9.089 14.617 Betalbar skatt 3.180 2.300 9.767 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 30.105 28.575 9.216 Finansielle derivater 11 1.099 1.371 782 Utsatt skatt 101-101 Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser 5.164 6.569 5.164 Ansvarlig lånekapital 9 120.000 120.000 120.000 Sum gjeld 4.537.151 4.073.076 4.307.600 Egenkapital Innskutt egenkapital 68.221 68.221 68.221 Opptjent egenkapital 267.276 248.012 275.630 Periodens resultat 8.520 7.006 - Sum egenkapital 12 344.017 323.239 343.851 SUM GJELD OG EGENKAPITAL 4.881.168 4.396.315 4.651.451 Høland og Setskog Sparebank - Q1 2014.xlsx REVIDERT
Høland og Setskog Sparebank NOTER Regnskapsprinsipper Bankens regnskapsrapportering følger fra og med regnskapsåret 2011 International Financial Raporting Standards (IFRS). Regnskapmessig hovedprinsipp er at historisk kost/amortisert kost er lagt til grunn, med unntak av: - Investeringer som er kjøp i markedsøyemed eller er tilgjengelig for salg er vurdert til virkelig verdi - Finansielle derivater, sikring av virkelig verdi og fastrenteposisjoner er vurdert til virkelig verdi Bankens pensjonsforpliktelser bokføres i samsvar med IAS19R pr. 01.01.2013. Alle tall er i hele tusen om ikke annet er angitt. Funksjonell valuta og presentasjonsvaluta er NOK. Note 1 Tap på utlån, garantier mv Misligholdte lån 31.03.2014 31.03.2013 31.12.2013 Brutto misligholdte lån over 90 dager 56.358 55.040 49.588 - Individuelle nedskrivninger på misligholdte lån -10.150-8.106-6.150 Netto misligholdte lån 46.208 46.934 43.438 Tapsutsatte lån 31.03.2014 31.03.2013 31.12.2013 Øvrige brutto tapsutsatte lån 8.442 7.007 21.799 - Individuelle nedskrivninger på tapsutsatte lån -4.100-5.165-6.600 Netto tapsutsatte lån 4.342 1.842 15.199 Tap og nedskrivninger på lån 31.03.2014 31.03.2013 31.12.2013 Periodens endring i individuelle nedskrivninger 1.500 1.115 594 + Periodens endring i gruppenedskrivninger 422 633 2.157 +Periodens konstaterte tap med tidligere års individuelle nedskrivninger 1.900 1.451 15.614 +Periodens konstaterte tap uten tidligere års individuelle nedskrivninger 1.699 98 6.364 -Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap på utlån -238-249 -1.336 -Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap på garantier Periodens tapskostnader 5.283 3.048 23.393 Note 2 Brutto utlån fordelt på sektor og næring Utlån 31.03.2014 31.03.2013 31.12.2013 Omsetning og drift av fast eiendom 545.050 555.865 514.591 Bygg, anlegg, kraft, vann 522.541 273.742 508.395 Jord- og skogbruk 89.226 82.497 93.463 Handel, hotell og restaurantvirksomhet 155.882 156.499 148.930 Transport og kommunikasjon 24.128 20.115 24.100 Øvrige næringer 211.004 210.360 205.176 SUM NÆRING 1.547.831 1.299.078 1.494.655 Sum lønnstakere og lignende 2.685.975 2.448.943 2.670.749 SUM BRUTTO UTLÅN 4.233.806 3.748.021 4.165.404 Note 3 Innskudd fordelt på sektor og næring Innskudd 31.03.2014 31.03.2013 31.12.2013 Omsetning og drift av fast eiendom 215.409 250.697 220.870 Bygg, anlegg, kraft, vann 184.007 164.681 187.611 Jord- og skogbruk 65.940 62.884 64.286 Handel, hotell og restaurantvirksomhet 133.589 78.373 87.165 Transport og kommunikasjon 59.769 71.420 62.003 Øvrige næringer 710.966 656.362 656.283 SUM NÆRING 1.369.680 1.284.417 1.278.218 Sum lønnstakere og lignende 1.978.453 1.747.216 1.935.565 SUM INNSKUDD FRA KUNDER 3.348.133 3.031.633 3.213.783 Høland og Setskog Sparebank Noter Q1 2014.xlsx REVIDERT
Høland og Setskog Sparebank NOTER Note 4 Obligasjonsportefølje Rentebærende verdipapirer med verdiendring over resultat Anskaffelses kost Balanseført verdi Virkelig verdi Stat/statsgarantert 10.000 10.000 9.975 Kommune/fylke 30.000 30.000 30.548 Banker 27.000 27.003 27.365 Obligasjoner med fortrinnsrett 325.000 325.971 326.502 Ansvarlig lån/fondsobligasjoner 22.500 22.500 22.804 Industri 23.500 23.500 23.974 SUM 438.000 438.974 441.168 Note 5 Gevinst/tap på valuta og verdipapirer Gevinst / tap 31.03.2014 31.03.2013 31.12.2013 Verdiendring aksjer og egenkapitalbevis 224 1.168 1.409 Verdiendring obligasjoner -259 221-831 Realisert kursgevinst/-tap obligasjoner 198 63 831 Realisert kursgevinst/-tap aksjer 0 0 1.339 Verdiendring finansielle derivater -317 238 827 Kursgevinst/-tap valuta 144 247 1.099 Sum gevinst/tap -10 1.937 4.674 Note 6 Garantier Garantier 31.03.2014 31.03.2013 31.12.2013 Lånegarantier 53.185 48.924 48.765 Garantiansvar Eika Boligkreditt 63.346 52.502 57.477 Betalingsgarantier 35.885 35.629 39.940 Kontraktsgarantier 87.538 64.554 75.995 SUM 239.954 201.609 222.177 Portefølje i Eika Boligkreditt 633.541 519.760 614.831 Dep. For mulige F-lån i Norges bank 39.372 80.099 43.230 Note 7 Gjeld til kredittinstitusjoner Gjeld til kredittinstitusjoner med avtalt løpetid 31.03.2014 31.03.2013 31.12.2013 Kredittforening for Sparebanker 5.000 5.000 5.000 Bank 88 28.818 43 SUM 5.088 33.818 5.043 Note 8 Verdipapirgjeld 31.03.2014 31.03.2013 31.12.2013 Obligasjonsgjeld nominell verdi 1.000.000 840.000 929.718 Verdijusteringer -635-279 -591 SUM 999.365 839.721 929.127 Note 9 Fondsobligasjoner og ansvarlig kapital 31.03.2014 31.03.2013 31.12.2013 Fondsobligasjoner, evigvarende 120.000 120.000 120.000 SUM 120.000 120.000 120.000 Høland og Setskog Sparebank Noter Q1 2014.xlsx REVIDERT
Høland og Setskog Sparebank NOTER Note 10 Kapitaldekning 31.03.2014 31.03.2013 31.12.2013 Sparebankens fond 253.167 234.662 253.167 Overkursfond 766 766 766 Utjevningsfond 90 191 90 Gavefond 1.000 2.000 Annen egenkapital 12.231 11.397 12.231 Egenkapitalbevis 68.790 68.790 68.790 -Egeneide egenkapitalbevis -1.335-1.335-1.335 Andel av overskudd 4.250 3.260 Sum egenkapital 337.959 318.731 335.709 Fondsobligasjoner 120.000 120.000 120.000 50 % av medlemsinnskudd i kredittforeninger 75 1.230 75 -Fradrag i kjernekapitalen -3.362-3.088-11.445 Avsatt utbytte klassifisert som egenkapital 0 0 6.071 Sum kjernekapital 116.713 118.142 114.701 Ansvarlig lånekapital 0 Øvrig tilleggskapital 50 % av medlemsinnskudd i kredittforeninger 75 1.230 75 Fradrag I tilleggkapital -1.230 Sum tilleggskapital 75 0 75 Netto ansvarlig kapital 454.747 436.873 450.485 Beregninsgrunnlag Kredittrisiko -standardmetode 2.909.443 2.639.542 2.800.974 Operasjonell risiko 15.878 14.549 14.549 Fradrag -1.758-1.678-1.885 Sum beregningsgrunnlag 2.923.563 2.652.413 2.813.638 Kapitaldekning 15,6 % 16,5 % 16,0 % Kjernekapital 15,6 % 16,5 % 16,0 % Ren kjernekapital 11,4 % 12,0 % 11,9 % Note 11 Finansielle derivater Gjenomsnitt beløp Nominelt beløp Mer-/mindreverdi 2014 2013 2014 2013 2014 2013 Renteavtaler 55.000 88.000 55.000 55.000 1.099 1.371 Note 12 Endring i egenkapital Egenkap. bevis Overkurs fond Utjevn. fond Utbytte Sparebankens fond Gaver Udisponert resultat Fond for urealiserte gevinster Annen egenkap. Sum egenkapital Egenkapital 31.12.2013 67.455 766 91 6.071 253.166 2.000-2.071 12.231 343.851 Verdiendring -284-284 Utbetalt 2014-6.071-2.000-8.071 Resultat 2014 8.520 8.520 Egenkapital 31.03.2014 67.455 766 91-253.166-8.520 1.787 12.231 344.016 Høland og Setskog Sparebank Noter Q1 2014.xlsx REVIDERT
Høland og Setskog Sparebank NOTER Note 13 Egenkapitalbeviseiere Det var 528 egenkapitalbeviseiere pr 31.03.2014, de 20 største er: ETTERNAVN FORNAVN BEHOLDNING Eierandel TAAJE FINN JØRGEN 24.900 3,62 % HØLAND OG SETSKOG ELVERK 20.000 2,91 % EIKA GRUPPEN AS 18.700 2,72 % VERDIPAPIRFONDET EIKA UTBYTTE 13.975 2,03 % PHILIBERT THOMAS CHRISTIAN 13.000 1,89 % BUNÆS DØDSBO KJELL 12.500 1,82 % GRO MJELLEM AS 11.625 1,69 % BOLSTAD TOVE MAGNÆS 11.400 1,66 % ROGSTAD JON ODDVAR 11.400 1,66 % JENS J. FALLET INVEST AS 10.600 1,54 % SØBY BIRGER 10.250 1,49 % HOLMBRO BJØRN EILERT 10.100 1,47 % MALMAG CAPITAL AS 10.000 1,45 % INVESTERINGSHUSET DA 10.000 1,45 % NORDBY KARI 10.000 1,45 % DAHL NARVE 9.600 1,40 % HOLMEDAHL OLAV 9.050 1,32 % MØLLER JON HENRIK 9.000 1,31 % BJERKRHEIM ODD TORE 9.000 1,31 % SUNDBY STEINAR GABRIEL 8.100 1,18 % SUM 20 STØRSTE 243.200 35,35 % Egne egenkapitalbevis 13.350 1,94 % Øvrige egenkapitalbeviseiere 431.350 62,71 % Totalt antall egenkapitalbevis (pålydende kr 100) 687.900 100,00 % Antall bevis: 687.900 Høland og Setskog Sparebank Noter Q1 2014.xlsx REVIDERT
Høland og Setskog Sparebank NOTER Kontantstrømoppstilling (i hele tusen kroner) 31.03.2014 31.12.2013 Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Renteinnbetalinger, provisjonsinnbetaling og gebyrer fra kunder 54.876 204.484 Renteutbetalinger, provisjonsinnbetaling og gebyrer til kunder -23.885-88.481 Utbetalinger av renter på andre lån -9.266-36.287 Innbetalinger av renter på andre lån Innbetalinger av utbytte,andeler Innbetalinger andre inntekter Utbetalinger til andre leverandører for varer og tjenester Utbetalinger til ansatte, pensjonsinnretninger, arbeidsgiveravgift, skattetrekk m.m. Utbetalinger av skatter Innbetalt skattefradrag mot underskudd Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter 2.944 13.069 117 3.691 6.226 22.351 15.784-15.501-8.150-30.489-5.858-6.012 32.788 66.825 Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Utbetalinger på utlån til og fordringer på andre finaninstitusjoner Innbetalinger på utlån til og fordringer på andre finaninstitusjoner Innbetalinger på tidligere avskrevne fordringer Utbetalinger av nedbetalingslån til kunder Innbetaling av nedbetalingslån til kunder Innbetaling ved salg av aksjer og andeler i andre foretak Utbetaling ved salg av aksjer og andeler i andre foretak Utbetalinger for kjøp av andre verdipapirer med kort løpetid - netto Innbetaling vedrørende aksjer i tilknyttet selskap Utbetaling ved overtatt eiendom Innbetaling ved salg av driftsmidler m.v. Utbetaling ved kjøp av driftsmidler m.v. Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter 10.268-34.877 544-73.755-474.919 16-115 -169.291 196.231 315-5.638-204 -232.966-318.459 Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Innbetalinger av innskudd fra kunder Innbetalinger på innskudd fra Norges Bank og finansinstitusjoner Utbetaling på innskudd fra Norges Bank og finansinstitusjoner Utbetaling av ansvarlig lånekapital - fondsobligasjon Innbetaling av ansvarlig lånekapital - fondsobligasjon Innbetalinger ved utstedelse av obligasjonsgjeld Utbetalinger ved tilbakebetalinger av obligasjonsgjeld/sertifikater Utbetalt utbytte grunnfondsbeviseiere Utbetaling gaver av overskudd Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter Netto kontantstrøm for perioden Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens 134.350 271.144 45 70.238-49.843-7.511-6.071-3.508-2.000-1.000 196.562 209.282-3.616-42.352 61.968 104.320 58.352 61.968 Høland og Setskog Sparebank Noter Q1 2014.xlsx REVIDERT