Årsregnskap for 2013 1368 STABEKK Innhold Resultatregnskap Balanse Noter Årsberetning Revisjonsberetning Utarbeidet av: Fremmegård Regnskap DA Sætreskogveien 4 1415 OPPEGÅRD Org.nr. 993508764 Utarbeidet med: Total Årsoppgjør
Resultatregnskap for 2013 Note 2013 2012 Husleie Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Lønnskostnad Avskrivning på driftsmidler og immaterielle eiendeler Annen driftskostnad Driftskostnader eiendom Sum driftskostnader Driftsresultat Annen renteinntekt Renteinntekt Faste Fonds Sum finansinntekter Renter banklån Renter lån Baptistsamfunnet Sum finanskostnader Netto finans Ordinært resultat før skattekostnad Ordinært resultat Årsresultat 2 304 794 2 085 750 480 654 17 496 2 785 448 2 103 246 1, 2, 3 (843 023) (571 099) 5 (193 066) (179 313) 4 (264 439) (247 019) (997 403) (1 313 480) (2 297 931) (2 310 911) 487 517 (207 665) 18 264 38 565 49 207 52 668 67 471 91 234 (150 868) (143 581) (49 344) (48 720) (200 212) (192 301) (132 741) (101 067) 354 776 (308 732) 354 776 (308 732) 354 776 (308 732) Overføringer Overføringer til/fra fond Overført til annen egenkapital Sum 354 776 52 668 0 (361 400) 354 776 (308 732)
Balanse pr. 31. desember 2013 Note 2013 2012 EIENDELER Anleggsmidler Varige driftsmidler Eiendommen Micheletsvei 62 Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontormaskiner, ol. Sum varige driftsmidler 5 6 091 862 6 272 572 5 109 662 5 829 6 201 524 6 278 401 Finansielle anleggsmidler Lån til Høyskolen for Ledelse og Teologi AS Aksjer i Høyskolen for Ledelse og Teologi Plasseringer i Faste Fonds Andre fordringer Sum finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler 0 325 000 1 500 001 475 000 2 432 871 408 629 0 883 630 3 257 872 7 085 154 9 536 273 Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer Andre fordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter og lignende Sum bankinnskudd, kontanter og lignende Sum omløpsmidler Sum eiendeler 6 32 392 66 729 212 425 167 606 244 817 234 335 7 1 815 283 659 466 1 815 283 659 466 2 060 100 893 801 9 145 255 10 430 074
Balanse pr. 31. desember 2013 Note 2013 2012 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Innskutt egenkapital Egenkapital Sum innskutt egenkapital 13 3 800 743 3 445 966 3 800 743 3 445 966 Opptjent egenkapital Fondsmidler i Faste Fonds Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital 475 000 2 432 872 475 000 2 432 872 4 275 743 5 878 838 Gjeld Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Øvrig langsiktig gjeld Sum annen langsiktig gjeld Sum langsiktig gjeld 9 4 000 000 3 007 000 500 000 1 237 802 4 500 000 4 244 802 4 500 000 4 244 802 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldige offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld 67 979 29 892 70 125 42 302 231 408 234 240 369 512 306 434 4 869 512 4 551 236 9 145 255 10 430 074 Stabekk Den 12.05.2014 Bjørn Martens Styreleder Arman Aardal Svein Arild Pihlstrøm Kazimierz Ograbek Frank Bendik Førrisdahl Koll Hermund Kyllingstad Leif Vollan Helge Finnestrand Daglig leder
Noter 2013 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Salgsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etter hvert som de leveres. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som knytter seg til varekretsløpet. For andre poster enn kundefordringer omfattes poster som forfaller til betaling innen ett år etter transaksjonsdagen. Anleggsmidler er eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Langsiktig gjeld er gjeld som forfaller senere enn ett år etter transaksjonsdagen. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost. Varige anleggsmidler avskrives etter en fornuftig avskrivningsplan. Anleggsmidlene nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld med unntak av andre avsetninger balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlenes levetid dersom de har antatt levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr 15.000. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Forøvrig er følgende regnskapsprinsipper anvendt: FIFO-metoden for tilordning av anskaffelseskost for ombyttbare finansielle eiendeler, laveste verdis prinsipp for markedsbaserte finansielle omløpsmidler, forsikret pensjonsforpliktelse er ikke balanseført - kostnaden er lik premien, pensjonsforpliktelser knyttet til AFP-ordningen er ikke balanseført, leieavtaler er ikke balanseført, langsiktige tilvirkningskontrakter er inntektsført etter fullført kontrakt metoden, pengeposter i utenlandsk valuta er verdsatt til kursen ved regnskapsårets slutt og kostmetoden er benyttet for investeringer i datterselskap/tilknyttet selskap. Egne utgifter til forskning og utvikling og til utvikling av rettigheter er kostnadsført. Utbytte er inntektsført samme år som det er avsatt i datterselskap/tilknyttet selskap, dersom det er sannsynlig at beløpet vil mottas. Ved utbytte som overstiger andel av tilbakeholdt resultat etter kjøpet representerer den overskytende del tilbakebetaling av investert kapital, og er fratrukket investeringens verdi i balansen.
Note 1 - Lønnskostnader etc Spesifikasjon av lønnskostnader 2013 2012 Lønn 808261 592155 Arbeidsgiveravgift 115140 85125 Pensjonskostnader 8332 11570 Andre relaterte ytelser -88711-117752 Sum 843023 571099 Foretaket har sysselsatt 2 årsverk i regnskapsåret. Note 2 - Ytelse til ledende personer Ytelse til ledende personer Type ytelse Daglig leder Styret Lønn 147.563 0 Pensjonsutgifter 4.500 Annen godtgjørelse Note 3 - Obligatorisk tjenestepensjon Obligatorisk tjenestepensjon Virksomheten kommer inn under reglene for OTP, obligatorisk tjenestepensjon og eksisterende pensjonsordning tilfredsstiller lovens krav til tjenestepensjon. Note 4 - Revisjonshonorar Kostnadsført revisjonshonorar utgjør kr 12.500. Av dette utgjør annen bistand kr 0. Note 5 - Spesifikasjon av varige driftsmidler Bygningen er basert på bokført verdi pr 31.12.2000. Spesifikasjon varige driftsmidler Bygning og annen Driftsløsøre fast eiendom inventar o.l Sum Anskaffelseskost 1.1.2013 8111187 635819 8747006 Tilgang i året 0 116189 116189 Avgang i året 0 0 0 Anskaffelseskost 31.12.2013 8 111 187 752 008 8 863 195 Akkumulerte avskr. 31.12.2013 (2019325) (642346) (2661671) Balanseført verdi pr. 31.12.2013 6091862 109662 6201524 Årets avskrivninger (180710) (12356) (193066) Økonomisk levetid 20-50 år 5-10 år Avskrivningsplan: Lineær 2-5 % 10-20 % Note 6 - Kundefordringer Kundefordringer er vurdert til pålydende, nedskrevet med forventet tap på fordringer. Spesifikasjon kundefordringer 2013 2012 Kundefordringer til pålydende 34892 99330 Avsatt til dekning av usikre fordringer (2500) (32601) Netto oppførte kundefordringer 32 392 66 729
Note 7 - Bankinnskudd I posten for bankinnskudd inngår egen konto for bundne skattetrekksmidler med kr. 36 517. Note 8 - Skattekostnad Den delen av virksomheten som vedrører utleie til eksterne leietakere er skattepliktig. Denne delen vurderes å gi et skattemessig underskudd. Note 9 - Pantstillelser og garantier m.v. Pantstillelser og garantier m.v. Spesifikasjon 2013 2012 Gjeld til kredittinstitusjon med pant i eiendom 1) 4000000 3007000 Gjeld til Faste Fonds i Det Norske Baptistsamfunn 500000 1218000 Sum 4 500 000 4 225 000 Balanseført verdi av eiendeler pantsatt for egen gjeld 5 545 700 5 695 600 1) Lån med pant i fast eiendom er et serielån, har avdragsfrihet fram til 2017 og 25 års nedbetalingstid. Note 10 - Aksjer og andeler Aksjer og andeler ANLEGGSMIDLER Spesifikasjon Anskaffelseskost Balanseført verdi Norsk Litteraturselskap? 1 Note 11 - Gjeld Gjeld Spesifikasjon 2013 2012 Langsiktig gjeld med forfall senere enn 5 år 4000000 2.368.000 Langsiktig avdragsfri gjeld til Faste Fonds 500000 1218000 Note 12 - Utdelinger 2013 2012 Stipend til utdeling 14 200
Note 13 - Egenkapital Egenkapital, avstemming Fri Fondsmidler i Spesifikasjon SUM EGENKAPITAL egenkapital Faste Fonds Egenkapital 01.01 3445966 2432871 5878837 Fond overført til DNB -1 957 871-1 957 871 Årets resultat 354 776 354 776 Egenkapital 31.12 3 800 742 475 000 4 275 742
Årsberetning 2013 Virksomhetens art og hvor den drives Baptistenes Teologiske Seminar har lokaler i Bærum kommune. Selskapet driver utleie av boligeiendom og kontorlokaler. Virksomheten søker å støtte oppunder Baptistsamfunnet og Høyskolen for Ledelse og Teologi sin virksomhet i Micheletsvei 62. Rettvisende oversikt over utvikling, resultat og stilling Etter styrets mening gir årsregnskapet med noter for 2013 en fullstendig og utfyllende informasjon om Baptistenes Teologiske Seminar utvikling og resultat i regnskapsåret og Baptistenes Teologiske Seminar stilling ved utgangen av regnskapsåret. Selskapets aksjer, lån til Høyskolen for Ledelse og Teologi AS og fond i Faste Fonds er i 2013 overført til Det Norske Baptistsamfunn. Som det fremgår av balansen ved utgangen av regnskapsåret, har Baptistenes Teologiske Seminar en solid egenkapital og en tilfredsstillende likviditet. Styret kjenner ikke til noe forhold av viktighet, heller ikke etter regnskapsårets utgang, for å bedømme selskapets stilling som ikke fremgår av resultatregnskapet og balansen med tilhørende noter samt årsberetningen. Forsknings- og utviklingsaktiviteter Selskapet har ikke hatt forsknings- og utviklingsaktiviteter i 2013. Fortsatt drift Forutsetningen om fortsatt drift er til stede, og årsregnskapet for 2013 er satt opp under denne forutsetning. Arbeidsmiljø Arbeidsmiljøet i bedriften er etter vår oppfatning godt. Selskapet har ikke hatt noen skader eller ulykker i 2013. Ytre miljø Vår virksomhet forurenser ikke det ytre miljø. Likestilling Selskapets ansatte består av en kvinne og to menn. Selskapets styre består av 7 menn. Stabekk Den 12.05.2014 Bjørn Martens Arman Aardal Svein Arild Pihlstrøm Styreleder Kazimierz Ograbek Frank Bendik Førrisdahl Koll Hermund Kyllingstad Leif Vollan Helge Finnestrand Daglig leder