Halvårsrapport pr. 30.06.2010 Luster Sparebank, Sentrum, 6868 GAUPNE
LUSTER SPAREBANK Normtal RESULTATREKNESKAP 30.06.10 % av 30.06.09 % av 2. kv.10 % av 2. kv.09 % av 2009 % av saml.ba ( 1.000 KR ) GFK GFK GFK GFK GFK 2009 Rente og kred.prov. utlån 41.296 3,58 52.227 4,87 20.981 3,66 23.614 4,37 95.177 4,39 4,22 Renteinnt. verdipapir og andre 1.741 0,15 1.645 0,15 1.007 0,18 697 0,13 2.830 0,13 0,48 Sum rente og kred.prov. Innt. 43.037 3,73 53.872 5,02 21.988 3,84 24.311 4,50 98.007 4,52 4,70 Rentekostnader 20.623 1,79 30.484 2,84 10.656 1,86 12.629 2,34 49.805 2,30 2,68 Netto rente- og kredittprov. 22.414 1,94 23.388 2,18 11.332 1,98 11.682 2,16 48.202 2,23 2,02 Aksjeutbytte 1.490 0,13 106 0,01 1.483 0,26 106 0,02 854 0,04 0,05 Provisjons- og gebyr inntekter 2.753 0,24 2.263 0,21 1.497 0,26 1.170 0,22 5.085 0,23 0,45 Provisjons- og gebyr kostnader -669-0,06-619 -0,06-342 -0,06-316 -0,06-1.282-0,06-0,12 Netto vinst/tap verdipapir 71 0,01 1.518 0,14 71 0,01 1.728 0,32 1.859 0,09 0,28 Netto vinst/tap valuta 40 0,00 51 0,00 24 0,00 34 0,01 118 0,01 0,01 Andre driftsinntekter 711 0,06 699 0,07 365 0,06 353 0,07 1.844 0,09 0,05 Netto andre driftsinntekter 4.396 0,38 4.018 0,37 3.098 0,54 3.075 0,57 8.478 0,39 0,72 Personalkostnader 7.185 0,62 6.970 0,65 3.612 0,63 3.428 0,63 12.830 0,59 0,75 Administrasjonskostnader 5.761 0,50 4.899 0,46 2.933 0,51 2.425 0,45 10.258 0,47 0,42 Ordinære avskrivningar 525 0,05 486 0,05 262 0,05 243 0,04 951 0,04 0,10 Andre driftskostnader 1.844 0,16 2.055 0,19 909 0,16 1.006 0,19 3.751 0,17 0,26 Sum driftskostnader 15.315 1,33 14.410 1,34 7.716 1,35 7.102 1,31 27.790 1,28 1,52 Driftsresultat før tap 11.495 1,00 12.996 1,21 6.714 1,17 7.655 1,42 28.890 1,33 1,22 Realiserte og vurderte tap 281 0,02 669 0,06 520 0,09 981 0,18 2.414 0,11 0,25 Nedskriving verdipapir 0 0,00 1.310 0,12 0 0,00 589 0,11 2.991 0,14 0,00 Skatt ordinær drift 3.140 0,27 3.085 0,29 1.734 0,30 1.704 0,32 7.694 0,36 0,27 Perioderesultat ord. drift 8.074 0,70 7.932 0,74 4.460 0,78 4.381 0,81 15.791 0,73 0,70
BALANSE ( 1.000 KR ) 30.06.10 30.06.09 2009 EIGENDELAR Kontantar,innsk. Norges Bank 182.832 206.602 174.814 Innskot i finansinstitusjonar 14.172 1 1 Utlån til kundar 2.059.131 1.975.335 2.045.646 Tapsavsetningar -25.666-24.026-25.729 Obligasjonar og obligasjonsfond 29.605 24.538 24.578 Aksjar og aksjefond 38.180 33.021 36.677 Utsett skattefordel 3.722 3.527 3.722 Driftsmidlar 5.903 6.748 6.254 Andr. fordr. inkl. overf. pensjonsforpl. 13.923 9.027 9.978 Forskotsbet. og opptj. innt. 7.308 5.644 6.854 SUM EIGENDELAR 2.329.110 2.240.417 2.282.795 GJELD OG EIGENKAP. 30.06.10 30.06.09 2009 Gjeld til kredittinstitusjonar inkl F-lån 349.220 360.953 361.607 Innskot frå kundar 1.685.068 1.590.351 1.640.015 Anna gjeld 9.064 12.515 17.489 Påløpn.kostn. og forsk.bet.innt 20.700 25.871 6.200 Pensjonsforpl. og andre avsetningar 7.559 7.661 8.059 Sparebankens fond 257.499 243.066 249.425 SUM GJELD OG EIGENKAPITAL 2.329.110 2.240.417 2.282.795 Gj.snitt.råveldekapital 2.305.953 2.145.122 2.293.209 2.162.279 2.166.321 Garantiansvar 40.582 52.587 46.935 Pantsetjingar 24.605 24.538 24.578
NOTE 1. (tal i heile kr 1.000) 30.06.2010 30.06.2009 2009 Endring i individuelle tapsnedskr. inkl. amort. i perioden - 132 3.250 5.537 Endring i nedskriving på grupper av lån 100-2.750-3.300 Konstaterte tap i perioden med tidlegare nesdkrivingar 383 161 203 Konstaterte tap i perioden utan tidlegare nedskrivingar 2 11 26 Inngang på tidlegare konstaterte tap - 72-3 - 52 Netto tap på utlån og garantiar i perioden 281 669 2.414 NOTE 2. (tal i heile kr 1.000) 30.06.2010 30.06.2009 31.12.2009 Engasjement der inntektsføring av renter er stoppa: 35.514 35.266 33.192 Misleghaldne engasjement > 90 dagar 44.723 36.865 43.773 - individuelle tapsnedskrivingar på desse 13.788 10.585 13.523 - avsetning amortisering på desse 228 212 342 - attendeførde kapitaliserte renter på desse 3.834 3.037 3.574 Netto misleghaldne lån etter nedskriving og amortisering 26.873 23.031 26.334 Tapsutsette engasjement med individuelle nedskrivingar 7.687 17.816 6.517 - spesifiserte tapsavsetjingar på desse 1.312 2.437 1.590 - amortisering på tapsmerka 38 42 74 - attendeførde kapitaliserte renter på desse 560 2.502 562 Netto ikkje misleghaldne eng. m/spes. tapsavsetjing 5.777 12.835 4.291 NOTE 3. (tal i heile kr 1.000) 30.06.2010 30.06.2009 31.12.2009 Nedskriving på grupper 10.300 10.750 10.200 NOTE 4. KAPITALDEKKING. (tal i heile mill. kr) 30.06.2010 30.06.2009 31.12.2009 Kapitaldekkingsprosent 18,6% 18,7 % 18,9 % Berekningsgrunnlag 1.313 1.234 1.293 Sparebankens Fond 245,1 231,6 245,1 Gåvefond 4,3 3,5 4,3 - Overfinansiering pensjonsforpliktelse og utsett skattefordel - 3,7-4,0-3,7 Kjernekapital = brutto ansvarleg kapital 245,7 231,1 245,7 - Ansvarleg kapital i andre finansinstitusjonar utover 10% av bto. ansv. kapital - 1,7-0,8-1,7 Netto ansvarleg kapital-utrekning 244,0 230,3 244,0 Overskot ansvarleg kapital 138,9 131,6 140,6
HALVÅRSRAPPORT 30.06.2010 Driftsresultat Driftsresultatet før skatt pr. 30.6.2010 er kr 11,2 mill. mot kr 11 mill. for same tid i fjor. Hovudgrunnen til auken i 1. halvår er reduksjon i nedskriving med urealisert tap på anleggsaksjar og auke i ekstraordinært aksjeutbytte. Til frådrag i denne auken kjem beløpsmessig reduksjon i netto rente- og kredittprovisjonsinntekter og auke i driftskostnader. Driftsresultat frå ordinær drift før tapsføring og justert for netto tap/vinst verdipapir, er kr 11,4 mill. som er kr 0,1 mill. lågare enn tilsvarande periode i fjor. Rentenetto Netto rente- og kredittprovisjonar er inntektsført med kr 22,4 mill., ein reduksjon med kr 1 mill i høve til tilsvarande periode i fjor. Dette utgjer 1,94 % av gjennomsnittleg rådveldekapital, som er 0,24% lågare enn for same periode i fjor. Driftskostnader Samla driftskostnader er bokført med kr 15,3 mill., ein auke med kr 0,9 mill i høve til same periode i fjor. Dette kjem i hovudsak av auke i EDB-kostnader ved overgang til ny dataplattform i 2. kvartal 2009. Innskot Innskot frå kundar er bokført med kr 1.685 mill. I høve til same tid i fjor har banken ein auke på kr 95 mill. Innskotsauke dei 12 siste månadane utgjer ca. 5,9 %. Samanlikna med 31.12.2009 har banken hatt ein netto auke med kr 45 mill. Innskot frå det offentlege og næringslivet er redusert sidan nyttår, medan innskot frå personmarknaden har auka med kr 61 mill. Utlån Utlån til kundar er bokført med kr 2.059 mill., som er ein auke på kr 84 mill. i høve til 1. halvår i 2009. Det er ein auke på kr 13 mill. sidan nyttår. Pr. 30.06.2010 har vi overført bustadlån på ca. kr. 50 mill til Verd boligkredittforetak AS. Tek vi omsyn til dette har auken i høve til 1. halvår 2009 vore på kr. 134 mill og auken sidan nyttår har vore på kr. 63 mill. Auken i 2010 fordelar seg med kr 59 mill. til personmarknaden og kr 4 mill. til næringslivet. Samla avsetjingar til å møte eventuelle tap på utlån, garantiar m.m., er kr 25,7 mill. pr. 30.6.2009. Utlånsveksten dei 12 siste månadene var 6,8 %. Aksjar, aksjefond og obligasjonar Banken har plassert kr 29,6 mill. i obligasjonar og kr 38 mill. i aksjar og aksjefond. Renterisikoen på obligasjonsportefølja pr. 30.6.2010 er på totalt 7,4 milliår. Innlån Banken har langsiktig lånt inn kr 349 mill. frå andre finansinstitusjonar i tillegg til 1 år trekkrettigheit. Låneavtalane har restløpetid på mellom 1 mnd. og 4,75 år. Banken si innskotsdekning er 81,3%. Samla innskot frå kundar og berekna eigenkapital pr. 30.06.2009 finansierar 93,3 % av utlån til kundar. Rådveldekapital Rådveldekapitalen syner ein auke frå nyttår med kr 46 mill. til kr 2.329 mill. Eigenkapitalen er bokført med kr 257 mill. etter frådrag av berekna skatt pr. 30.6.2010. Eigenkapital i % av totalkapital utgjer 11,1 %. Utsiktene for resten av året Luster Sparebank kan vise til eit godt resultat pr. 30.06.2010. Rentenettoen i kroner og % er redusert. Den sterke konkurransen mellom bankane vil halde fram og presse rentemarginen. Banken har god soliditet og god kapitaldekning(18,6%) og banken er soleis godt budd for å halde fram som ein god sjølvstendig og framtidsretta bank. Gaupne, 30. juni 2010 11. august 2010 Styret for Luster Sparebank Bjarne Venjum Ove Nyland Laila Gjerde -styreleiar- Oddstein Haugen Tanja Fiskaa Haugen Jan Magne Søhoel -banksjef-