"The season is over" - Agurtxane Concellon, Kvartalsrapport SpareBank 1 Hardanger

Transkript

1 "The season is over" - Agurtxane Concellon, 2008 Kvartalsrapport SpareBank 1 Hardanger 1. kvartal 2010

2 KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2010 Kvartalsrekneskapen er sett opp i samsvar med reglane i rekneskapslova av 17. juli 1998 og forskrift om årsrekneskap i bankar m.v. Dei same rekneskapsprinsipp som banken nyttar i årsoppgjeret er fylgt ved oppstilling av kvartalsrekneskapen. IFRS er førebels ikkje implementert. Ansvarleg revisor har føreteke løpande revisjon av banken si verksemd, men ikkje fullstendig revisjon av kvartalsrekneskapen. Resultatutvikling Banken sitt ordinære resultat før skatt vart 7,6 mill kr, mot 7,5 mill kr i 1. kvartal Resultatet tilsvarar på årsbasis 0,88 % av gjennomsnittleg forvaltningskapital (GFK), mot 0,87 % i 1. kvartal Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter er på 17,2 mill kr. mot 17,6 mill. kr i fjor. Også i prosent ved GFK har rentenettoen gått ned, frå 2,03 % i fjor til 1,99 % i Ved utangen av 1. kvartal 2010 er i alt 389 mill kr overført Sparebank1 Boligkreditt. Banken mottok i alt kr. 0,8 mill i provisjon frå Sparebank1 Boligkreditt. Samla driftskostnader er auka med 0,8 mill kr samanlikna med same periode året før, ein auke på 6,0 %. På årsbasis utgjer driftskostnadane 1,61 % av GFK, mot 1,51 % i tilsvarande periode i fjor. Det er bokført 0,8 mill kr i netto tap i 1. kvartal etter at dei gruppevise nedskrivingane på utlån er auka med 1,0 mill kr. Storleiken på dei gruppevise nedskrivingane vert berekna på grunnlag av forventa årleg tap i utlånsporteføljen slik det vert estimert i bankens kredittstyringsmodell, forventa gjennomsnittleg restløpetid og gjennomsnittleg effektiv rente. I tillegg er det lagt til grunn at finanskrisa medfører negative effektar for den økonomiske utviklinga i banken sitt marknadsområde. Balanseutvikling Banken har ved utgangen av 1. kvartal ein forvaltningskapital på mill. kr. Forvaltningskapital er redusert med 1,7 % siste år, og med 5,0 % sidan årsskiftet. Hovudårsaka til reduksjonen sidan årsskiftet er ein reduksjon på 160 mill kr i langsiktig obligasjonsgjeld mot tilsvarande inneståande i Norges Bank. Netto utlån er redusert med 2,1 % siste 12 månader og auka med 1,4 % frå årsskiftet. Netto utlån inkl. overføring til Sparebank1Boligkreditt har auka 7,5 % siste 12 månader. Sum engasjement som er misleghaldne lengre enn 90 dagar utgjer 10,6 mill kr, som tilsvarar 0,35 % av brutto utlån. Pr utgjorde brutto misleghald 16,7 mill kr eller 0,5 %. Banken vil fylgja utviklinga i misleghaldet nøye framover, men etter styret sitt syn er misleghaldsgraden framleis på eit nivå som ikkje gjev serleg grunn til uro. Innskot frå kundar har minka med 1,9 % frå årsskiftet, men auka med 4,0 % siste 12 mnd. Innskotsdekninga har auka frå 66,0 % ved utgangen av 1. kvartal i fjor til 70,0 % pr Langsiktig funding over eitt år utgjer 110,6 % av dei illikvide eignelutane til banken. Tilsvarande er langsiktig funding over 1 månad 113,9 % av dei illikvide eignelutane. Likviditetsindikatorane er utrekna i samsvar med Kredittilsynet sine definisjonar. Kapitaldekning Banken sin soliditet er god. Kapitaldekninga er på 18,22 % ved utgangen av 1. kvartal, og godt over det lovmessige kravet på 8 %. Resultatet hillil i år er ikkje teke med i grunnlaget for utrekning av kapitaldekninga. På same tid i fjor var kapitaldekninga 17,12 %, og pr var den 18,66 %. I bankens interne prosess for berekning av forsvarleg ansvarleg kapital (ICAAP) konkluderte styret med at behovet pr var 262 mill kr. Pr same tidspunkt var bankens teljande ansvarlege kapital 369 mill kr, altså ein kapitalbuffer på 107 mill kr. Utne, / I STYRET FOR SPAREBANKEN HARDANGER Borghild Storaas Ones Per Berge Jakob Dyrkolbotn Turid Haugen (form.) Vidar Riber Torgils L. Jåstad Kjetil Widding Anne Maria Langeland (adm.banksjef

3 Resultatrekneskap % av gj.sn. forvaltningskapital Renteinntekter og liknande inntekter 3,93 5,74 4, Rentekostnader og liknande kostnader 1,94 3,72 2, Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 1,99 2,03 2, Inntekter av aksjar og andre verdipapir med variabel avkastning 0,03 0,00 0, Provisjonsinntekter og inntekter frå banktenester 0,52 0,42 0, Provisjonskostnader og kostnader ved banktenester 0,08 0,08 0, Netto vinst(+)/tap(-) på valuta og verdipapir 0,12 0,00 0, Andre driftsinntekter 0,01 0,01 0, Netto andre driftsinntekter 0,60 0,35 0, Sum driftsinntekter 2,59 2,38 2, Løn og generelle administrasjonskostnader 1,34 1,24 1, Avskrivingar 0,08 0,08 0, Andre driftskostnader 0,19 0,20 0, Sum driftskostnader 1,61 1,51 1, Resultat av ordinær drift før tap 0,98 0,86 1, Tap på utlån og garantiar 0,10 0,11 0, Netto vinst(+)/tap(-) på verdipapir som er anleggsmiddel 0,00 0,12 0, Resultat av ordinær drift før skatt 0,88 0,87 1, Skatt på ordinært resultat 0,25 0,27 0, Resultat av ordinær drift etter skatt 0,64 0,60 0,78 Balanse Eignelutar Kontantar og krav på sentralbankar Utlån til og krav på kredittinstitusjonar Brutto utlån til og krav på kundar Nedskrivingar for verdifall Netto utlån til og krav på kundar Sertifikat, obligasjonar og andre renteberande verdipapir Aksjar, partar og grunnfondsbevis Eigarinteresser i konsernselskap Goodwill og andre immaterielle eignelutar Varige driftsmidlar Forskotsbetalingar og opptente inntekter Sum eignelutar Gjeld og eigenkapital Gjeld til kredittinstitusjonar Innskot frå og gjeld til kundar Gjeld stifta ved utferding av verdipapir Anna gjeld Påkomne kostnader og forskotsbetalte inntekter Avsetjingar til skyldnader Sum gjeld Bundne fond Frie fond/udisponert overskot Sum eigenkapital Sum gjeld og eigenkapital Postar utanom balansen Garantiar Bokført verdi av eignelutar som er stillt som trygd for pantegjeld og liknande Lån overført til SpareBank 1 Boligkreditt AS

4 Kvartalsvis resultat 1. kvartal 4. Kvartal 3. Kvartal 2. Kvartal 1. Kvartal Renteinntekter og liknande inntekter Rentekostnader og liknande kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Inntekter av aksjar og andre verdipapir med variabel avkastning Provisjonsinntekter og inntekter frå banktenester Provisjonskostnader og kostnader ved banktenester Netto vinst(+)/tap(-) på valuta og verdipapir Andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter Sum driftsinntekter Løn og generelle administrasjonskostnader Avskrivingar Andre driftskostnader Sum driftskostnader Resultat av ordinær drift før tap Tap på utlån og garantiar Netto vinst(+)/tap(-) på verdipapir som er anleggsmiddel Resultat av ordinær drift før skatt Skatt på ordinært resultat Resultat av ordinær drift etter skatt Kvartalsvis resultat i % av gj.sn. forvaltningskapital 1. Kvartal 4. kvartal 3. Kvartal 2. Kvartal 1. Kvartal Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 1,99 2,04 1,96 2,00 2,03 Netto andre driftsinntekter 0,60 0,63 0,48 1,24 0,35 Sum driftskostnader 1,61 1,68 1,44 1,48 1,51 Resultat av ordinær drift før tap 0,98 0,99 1,00 1,76 0,86 Tap på utlån og garantiar 0,10-0,05 0,00 0,47 0,11 Netto vinst(+)tap(-) på verdipapir som er anleggsmiddel 0,00 0,00 0,00 0,00 0,12 Resultat av ordinær drift før skatt 0,88 1,04 1,00 1,29 0,87 Nøkkeltal Utlånsvekst (% p.a.) -2,1-2,1-3,3-0,8 4,6 Utlånsvekst inkl. overføring til Boligkreditt (% p.a.) 7,5 8,2 6,6 5,4 7,7 Innskotsvekst (% p.a.) 4,0 5,5 8,0 8,7 6,6 Forvaltningskapitalvekst (% p.a.) -1,7 3,4-0,6 8,0 9,3 Forvaltningskapitalvekst inkl. overført til Boligkreditt (% p.a.) 6,6 11,8 8,0 13,5 12,1 Tap på utlån i prosent av brutto utlån (%) 0,03-0,01 0,00 0,14 0,03 Innskotsdekning (%) 70,0 72,4 70,0 70,8 66,0 Eigenkapitalrentabilitet etter skatt (%)* 5,8 7,5 8,2 10,8 5,8 Kostnadsprosent** 62,2 62,9 59,2 45,6 63,7 Kostnadsprosent eks. kursvinstar 65,3 63,3 60,4 46,4 63,7 * Resultat etter skatt/gj.eigenkapital **Sum driftskostnader/ sum driftsinntekter

5 Noteopplysningar Tapskostnad Periodens endring i individuelle nedskrivingar Endring amortiseringseffekt Periodens endring i gruppenedskrivingar Periodens konstaterte tap på tidlegare nedskrivne utlån Periodens konstaterte tap på ikkje nedskrivne utlån Periodens inngang på tidlegare konstaterte tap = Periodens tapskostnad Endring i individuelle nedskrivingar Individuelle nedskrivingar pr Periodens konstaterte tap på tidlegare nedskrivne utlån Auka individuelle nedskrivingar Nye individuelle nedskrivingar Tilbakeførte individuelle nedskrivingar Amortiseringseffekt = Individuelle nedskrivingar ved utgangen av perioden Herav spesifiserte tapsavsetjingar garantiansvar Endring i gruppenedskrivingar Gruppenedskrivingar pr Periodens gruppenedskriving = Gruppenedskrivingar ved utgangen av perioden Herav uspesifiserte tapsavsetjingar garantiansvar Misleghald Brutto misleghaldne engasjement (lenger enn 90 dagar) Individuelle nedskrivingar = Netto misleghaldne engasjement Individuelle nedskrivingar i prosent av brutto misleghald 27,46 10,21 26,00 Tapsutsette, ikkje misleghaldne engasjement Individuelle nedskrivingar = Netto tapsutsette, ikkje misleghaldne engasjement Kapitaldekning Netto ansvarlig kapital Risikovekta balanse (berekningsgrunnlag) Kapitalkrav etter Basel II Kapitaldekning i prosent etter Basel II 18,22 17,12 18,66 Kapitaldekning i prosent - konsolidert - Basel II 15,46 15,96