DELÅRSRAPPORT 2. kvartal 2010

Transkript

1 DELÅRSRAPPORT 2. kvartal 2010 Voss, 17. august 2010 Voss Veksel- og Landmandsbank ASA Postboks 10, 5701 Voss Telefon: fax E-post:

2 DELÅRSRAPPORT 2. KVARTAL 2010 RESULTATUTVIKLING Voss Veksel- og Landmandsbank ASA syner eit resultat før skatt i 2. kvartal på 10,1 mill. kr, mot 9,4 mill. kr i 2. kvartal i fjor. Dette tilsvarar 1,44% i år, mot 1,47% i fjor av gjennomsnittleg rådveldekapital (GFK) i kvartalet. Resultat etter skatt er 7,0 mill. kr, mot 7,5 mill. kr i same kvartal i fjor. Dette tilsvarar 1,01% i år og 1,18% i fjor av GFK i kvartalet. Resultat hittil i år av ordinær drift før skatt er 18,0 mill. kr mot 13,6 mill. kr ifjor. Etter skatt er resultatet 13,2 mill. kr eller 0,96%. Tilsvarande tal i fjor var 10,3 mill. kr og 0,81%. Resultatet er positivt påverka av nokre eingongseffektar kommentert under verdipapir og kostnader. RENTEMARGIN Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter i 2. kvartal er 12,7 mill. kr, mot 13,6 mill. kr for 2. kvartal I % av GFK i kvartalet er rentemarginen 1,81% mot 2,13%. Pr er rentemarginen på 30,3 mill. kr mot 28,5 mill. kr pr I prosent av GFK er rentemarginen redusert frå 2,26% til 2,20%. INNTEKTER FRÅ VERDIPAPIR Banken sin portefølje av verdipapir vurdert som handelsportefølje gjenspeglar den negative utvikling på Oslo Børs i 2. kvartal. Sidan har Oslo Børs falle med omlag 16%, og banken har kostnadsført 3,5 mill. kr som verdiendring på porteføljen, mot ei inntektsføring på 2,8 mill. kr i 2. kvartal Pr er det samla utgiftsført 1,3 mill. kr i realisert vinst/tap og verdijusteringar, mot ei inntektsføring på 2,1 mill. kr ifjor. I andre kvartal har banken motteke utbytte på til saman 3,4 mill. kr, mot 0,4 mill. kr pr Omlag 2 mill. kr er ekstraordinært utbytte på anleggsaksjar. På verdipapir vurdert som anleggsmiddel er det pr inntektsført 1,2 mill. kr mot ei kostnadsføring på 0,5 mill. kr pr Netto inntektsføring på omlag 1,7 mill. kr har eingongseffekt. DRIFTSKOSTNADER Sum driftskostnader i 2. kvartal er 4,3 mill. kr, mot 8,2 mill. kr i tilsvarande kvartal i I 2. kvartal i år er det tilbakeført 4,0 mill. kr i tidlegare avsette AFP forpliktingar i samband med pensjonsreforma. Tilbakeføringa har eingongseffekt. Driftskostnadane i 2. kvartal er 0,62% av GFK i kvartalet mot 1,28% i 2. kvartal Utan tilbakeføring av AFP forpliktingar ville driftskostnadane vore på 8,3 mill. kr som er i samsvar med budsjetterte kostnader. Pr er driftskostnadane på 14,8 mill. kr mot 17,8 mill. kr i TAP OG MISLEGHALDNE LÅN I 2. kvartal har banken bokført nedskrivingar på kundeengasjement med 1,3 mill. kr. Konstaterte tap på lån i kvartalet, som det tidlegare er nedskrive på, er 0,5 mill. kr, mot 3,4 mill. kr i 2. kvartal ifjor. Pr er 3,0 mill. kr. bokført i nedskriving på utlån, mot 1,1 mill. kr. på same tid ifjor. I prosent av GFK utgjer dette 0,22 prosent mot 0,07 ifjor. Samla netto tapsutsette engasjement er redusert med 8,4 mill. kr frå I % av brutto utlån utgjer dette 3,71% pr , mot 4,25% pr RÅDVELDEKAPITAL Rådveldekapitalen er i 2. kvartal redusert med 16 mill. kr, eller 0,6%. Banken sin rådveldekapital pr er mill. kr. For dei siste 12 månadane er veksten i rådveldekapitalen 80 mill. kr, eller 3,0%.

3 INNSKOT Innskot frå kundar er auka med 37,5 mill. kr i 2. kvartal, eller 2,1%. Innskot frå kundar pr er mill. kr, mot mill. kr ifjor. Auken utgjer 72 mill. kr eller 4,1%. Innskotsdekninging frå kundar held seg stabil ved halvårsskiftet med 79,7% av brutto utlån, mot 79,9% i fjor. UTLÅN I 2. kvartal er brutto utlån til kundar auka med 33 mill. kr, eller 1,5%. Brutto utlån til kundar utgjer mill. kr ved utangen av kvartalet, mot mill. kr i Auken utgjer 95 mill. kr, eller 4,4%. EIGENKAPITAL OG KAPITALDEKNING Banken opplevde stor pågang frå investorar ved emisjon av ny fondsobligasjon og ansvarleg lånekapital i slutten av april, og er godt nøgd med rentevilkåra banken oppnådde. Evigvarande fondsobligasjon på 35 mill. kr, og nytt tidsavgrensa ansvarleg lån på 50 mill. kr vart innbetalt i juni, samstundes som det gamle ansvarlege lånet på 25 mill. kr vart innløyst etter 5 år. Samla styrkar dette banken sin netto ansvarlege kapital med 60 mill. kr. og eigenkapitaldekninga med 3,6% til vidare vekst i den lokale marknaden. Netto ansvarleg kapital etter dei nye Basel II reglane er 317 mill. kr som gjev ein kapitaldekningsprosent på 19,06%. Kjernekapitalen er samstundes 267 mill. kr, eller 16,05%. I høve til minimumskrava er overdekninga 184 mill. kr. REVISJON Kvartalsrekneskapen er ikkje fullstendig revidert. REKNESKAPSPRINSIPP Delårsrapporten er sett opp i samsvar med "Norsk RegnskapsStandard 11 Delårsrapportering", som er same prinsipp som ved årsoppgjeret for UTSIKTENE FOR 2010 Styret meiner at banken med sin solide eigenkapital, sin gode fundingssituasjon, dei solide tapsavsetjingane og ein nokolunde stabil lokalmarknad, framleis vil vera i stand til å levera tilfredsstillande resultat framover. Banken sine finansinntekter vil verta påverka av renteutviklinga i marknaden og utviklinga på aksjebørsane rundt om. Vi forventar ein moderat auke i pengemarknadsrenta i dette året. FRÅSEGN FRÅ STYRE OG DAGLEG LEIAR Vi stadfestar etter beste overtyding at rekneskapen for perioden 1. januar til 30. juni 2010 er utarbeidd i samsvar med Norsk Rekneskapslov, og at rekneskapsopplysningane samla sett gir eit rettvisande bilete av selskapet sine eignelutar, gjeld, finansielle stilling og resultat, samt at delårsrapporten gir eit rettvisande oversyn over viktige hendingar i rekneskaps-perioden og deira verknad på rekneskapen, nærståande vesentlege transaksjonar og dei mest sentrale risiko- og usikkerheitsfaktorar verksemda står overfor i neste rekneskapsperiode. Kontaktpersonar: Banksjef Jan Arveschoug eller ass. banksjef Einar Larsen tlf

4 RESULTATREKNESKAP 2. kv kv Renteinntekter og liknande inntekter Rentekostnader og liknande kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Utbytte og andre inntekter av verdipapir med variabel avkastning Provisjonsinntekter og inntekter frå banktenester Provisjonskostnader og kostnader ved banktenester Netto verdiendring og gevinst/tap på valuta og verdipapir som er omløpsmidlar Andre driftsinntekter Sum andre inntekter Sum netto inntekter Løn og generelle administrasjonskostnader Ordinære avskrivingar Andre driftskostnader Sum kostnader Resultat før tap Tap på utlån, garantiar m.v Nedskriving/gevinst/tap på verdipapir som er anleggsmidlar Netto tap og avskrivingar Resultat før skatt Skatt på ordinært resultat Resultat for rekneskapsåret Disponering av overskot: Utbytte på aksjar Overført til annan eigenkapital Sum disponert Resultat pr. aksje 74,14 79,11 139,42 108,17 246,48 Utvatna resultat pr. aksje 74,14 79,11 139,42 108,17 246,48

5 BALANSE EIGNELUTAR Kontantar og fordringar på sentralbankar Utlån til og fordringar på kredittinstitusjonar Netto utlån og fordringar på kundar Sertifikat, obligasjonar og andre renteberande verdipapir med fast avkastning Aksjar, andelar og andre verdipapir med variabel avkastning Utsett skattefordel Finansielle derivat Varige driftsmidlar Forskotsbetalte ikkje påløpne kostnader og opptente ikkje mottekne inntekter SUM EIGNELUTAR GJELD OG EIGENKAPITAL Gjeld til kredittinstitusjonar Innskot frå og gjeld til kundar Obligasjons- og sertifikatgjeld Finansielle derivat Anna gjeld Påløpne kostnader og mottekne ikkje opptente inntekter Avsetjingar for påløpne kostnader og forpliktingar Ansvarleg lånekapital Sum gjeld EIGENKAPITAL Innskoten eigenkapital Aksjekapital ( aksjar á kr. 100,-) Behaldning eigne aksjar Sum innskoten eigenkapital Opptent eigenkapital Annan eigenkapital Sum opptent eigenkapital Sum eigenkapital SUM GJELD OG EIGENKAPITAL Garantiansvar Pantsetjingar Eigenkapitaldekning 19,06 % 14,82 % 15,18 % Gjennomsnittleg rådveldekapital Voss, Styret i Voss Veksel- og Landmandsbank ASA Jorunn Lødemel styreformann Stig Gunnar Røthe Åse-Karin Tennebekk Dagfinn Gjøstein Norvald Fretheim Jan Arveschoug banksjef

6 TAP PÅ UTLÅN Bokførte tap Endring i individuelle tapsnedskrivingar Endring amortiseringseffekt individuelle nedskrivingar Endring i gruppevise nedskrivingar Konstaterte tap som det tidl. er nedskrive for Konstaterte tap som det tidl. ikkje er nedskrive på Inngang på tidlegare avskrivne tap Sum tap i perioden Sum tap gjeld tap på utlån. Misleghaldne og andre tapsutsette engasjement Brutto misleghaldne lån Individuelle tapsnedskrivingar Netto misleghaldne lån Andre tapsmerka engasjement Individuelle tapsnedskrivingar Netto tapsutsette ikkje misleghaldne lån Netto tapsutsette engasjement SPESIFIKASJON NETTO UTLÅN Brutto utlån Amortiseringseffekt individuelle nedskrivingar Individuelle nedskrivingar / spesifiserte avsetjingar Gruppevise nedskrivingar / uspesifiserte avsetjingar Netto utlån til kundar ENDRING I EIGENKAPITALEN Eigenkapital pr Korreksjon pensjons-skyldnad Kjøp / sal eigne aksjar Resultat i perioden Utbytte Eigenkapital pr / KAPITALDEKNING Kjernekapital Tilleggskapital utover kjernekapitalen Sum kjernekapital og tilleggskapital frådrag i kjerne og tilleggskapital Netto ansvarleg kapital Totalt berekningsgrunnlag Kapitaldekning i % 19,06 % 14,82 % 15,18 % Kjernekapital i % 16,05 % 13,28 % 13,71 %

7 KONTANTSRAUMOPPSTILLING Rente-, gebyr- og provisjonsinnbetalingar Rente-, gebyr- og provisjonsutbetalingar Andre innbetalingar Driftsutbetalingar Inngått på tidlegare avskrivne konstaterte tap Utbetalt utbytte Betalte skattar Tilført frå verksemda Auke (-) / reduksjon (+) i utlån frå kundar Auke (+) / reduksjon (-) i innskot frå kundar Auke (+) / reduksjon (-) i gjeld til kredittinstitusjonar Auke (+) / reduksjon (-) i obligasjons- og sertifikatgjeld Auke (-) / reduksjon (+) i andre fordringar Auke (-) / reduksjon (+) i kortsiktige verdipapir Auke (-) / reduksjon (+) i plasseringar i kredittinstitusjonar Auke (+) / reduksjon (-) i anna gjeld Auke (+) / reduksjon (-) i ansvarleg lånekapital Auke (-) / reduksjon (+) i eigne aksjar Netto kontantstraum frå dagleg finansiell verksemd Investert i varige driftsmidlar Avgang varige driftsmidlar, til salssum Auke (-) / reduksjon (+) i langsiktige plasseringar i verdipapir Netto kontantstraum frå investeringar Netto endring likvidar Likviditetsbehaldning pr Likviditetsbehaldning pr / Likviditetsbehaldning / består av: Kontantar og fordringar på sentralbankar Investert i og fordringar på bankar utan avtalt løpetid Sum likviditetsbehaldning pr /