Delårsrapport 1. kvartal 2011 Postadresse: 63 85 44 40 Bankgiro: 1271.89.02485 Avdelingskontorer: Aurskog Senter Fax: 63 85 44 41 Organisasjonsnr: NO937885644 Bjørkelangen Årnes Jessheim 1930 Aurskog Web: www.aurskog-sparebank.no
Aurskog Sparebank GENERELT Regnskapet er utarbeidet etter International Finance Reporting Standard (IFRS). Kommentarer er gitt på grunnlag av morbankens regnskap da det er dette som danner grunnlag for utbetaling av utbytte. Delårsregnskapet er revidert. Regnskapet ved utgangen av 1. kvartal preges av stabil og god bankdrift med solid inntjening synkende rentenetto lav kostnadsprosent fortsatt god innskuddsdekning avtagende kredittvekst RESULTATREGNSKAP Resultat av ordinær drift etter skatt ved utgangen av perioden utgjør 13,6 mill (9,9 mill). Resultatet er om lag som forventet. Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter utgjør 30,8 mill (30,5 mill). Netto Driftsinntekter utgjør 9,7 mill (6,2 mill), og Driftskostnadene utgjør 19,7 mill (19,1 mill). Netto utgiftsførte tap t og nedskrivningnedskrivninger. er på lån utgjør 3,0 mill (4,1 mill), jfr. note 4 Mislighold, tap og Rentenettoen er 1,82%, dvs. 0,15%-poeng lavere enn i fjor, og 0,08%-poeng lavere enn ved utgangen av forrige kvartal. Bankens netto driftsinntekter er 54,8% høyere enn i fjor, og utgjør 0,57% av GFV. I tillegg til økt provisjonsnetto (opp 0,5 mill) har bankens verdipapirforvaltning gitt en positiv gevinst på 4,1 mill som er 2,8 mill bedre enn på samme tid i fjor. De samlede driftskostnader er 3,4% høyere enn i fjor. Dette skyldes dels volumøkning og dels at banken har 4 årsverk mer enn på samme tid i fjor.. Driftsresultatet fra ordinær bankdrift er om lag på samme nivå som i fjor. Ser vi bort fra verdipapirgevinster/-tap, er kostnadsprosenten 55,0% mot 53,7% på samme tid i 2010. Bankens egenkapitalrentabilitet etter skatt er på 12,6% (10,3%) mot 13,5% ved utgangen av forrige kvartal. RESULTAT PR EGENKAPITALBEVIS (AURG) Resultat pr. egenkapitalbevis (EPS) er kr 4,73 (kr 3,60). Utvannet resultat pr egenkapitalbevis er det samme. Pr 31.03.11 har banken 721.128 egenkapitalbevis fordelt på 560 (566) egenkapital- beviseiere, jfr. note 10. RISIKOOMRÅDER Kredittrisiko Det er kun små endringer fra tidligere perioder, men tendensen i retning noe høyere risiko er nå snudd. Samtidig er næringsandelen av utlån også noe synkende og jevnt over vil dette gi en noe lavere risiko. Klasse A, B og C utgjør til sammen 95,5% mot 94,2% i fjor, og klasse D og E utgjør 3,9% mot 5,0% i fjor. De samlede nedskrivninger dekker 33,7% (45,3%) av brutto misligholdte og tapsutsatte lån. Likviditetsrisiko I 1. kvartal har pengemarkedsrentene (3-mndr NIBOR) ligget stabilt rundt 2,65%. Spreadene (risikopåslaget) på et 3-års obligasjonslån har kommet noe inn mot slutten av perioden, og ligger nå i underklant av 0,90%-poeng for banker av vår størrelse. På grunn av stadig sterkt konkurransepress på boliglån er det et svært lavt rentenivå på boligfinansiering, mens utlån til næringslivet gjennomgående prises noe høyere. Aurskog Sparebank har likviditetssituasjonen under daglig oppfølging. Aurskog Sparebank er i hovedsak langsiktig fundet og det arbeides kontinuerlig for å sikre målsettingen om stabil funding 12 mndr fram i tid. Banken har forfall på markedslån i 2. kvartal 2011 NOK 20 mill, i 3. kvartal 2011 NOK 100 mill, i 4. kvartal 2011 200 mill og i 1. kvartal 2012 med 330 mill. Med normal drift har banken en likviditetsreserve som sammen med langsiktige trekkrettigheter er tilstrekkelig til å dekke alle forfall i kommende 12-måneders periode. Banken har gode likviditetsreserver sikret gjennom trekkrettigheter i andre finansin- 106,1% (114,1%) stitusjoner, samt en betydelig mengde likvide verdipapirer. Likviditetsindikatorene ved utgangen av kvartalet var henholdsvis og 116,3% (115,7%) som er mindre økning fra forrige kvartal. Begge indikatorene liger over bankens interne målsetting og Finanstilsynets krav. Delårsrapport 1. kvartal 2011 Markedsrisiko Bankens valutarisiko er fortsatt ubetydelig, og valutabeholdningen er i sin helhet for videresalg til kunder. Totalt utgjorde valutabeholdningen 0,7 mill (1,2 mill) ved utgangen av perioden. Det er ingen valutarisiko knyttet til investeringer i aksjer og obligasjoner. Renterisikoen er begrenset da banken i hovedsak har flytende rente både på utlån og innskudd. Obligasjonslån løper til flytende rente eller er sikret med renteswapper. FORVALTNINGSKAPITAL Bankens forvaltningskapital er 6.805,387 milll (6.440,676 mill). Dette er en reduksjon på 5,0% fra årsskiftet, men en økning på 5,7% (2,8%) siste 12 mndr. Nedgang- i byggelånsporteføljen innen en hittil i år skyldes tilfeldige sesongsvingninger næringsliv, samt skjerpet likviditetsstyring. UTLÅN Årsveksten på utlån er 4,9% (3,8%). Utlån till privatmarkedet utgjør 67,9% (69,9%) av brutto utlån. Hensyntatt bankens portefølje i TBK er andelen 73,0% (74,0%). Over tid har utlån til privatmarkedet ført i egen balanse vist en svakt synkende relativ tendens, og denne trenden fortsetter i 1.. kvartal 2011. Fordeling etter sektor / næring viser kun ubetydelige forskyvninger mellom de ulike grupper. Andelen utlån innenfor bankens primærområde utgjør 68,7% (68,1%). Videre utgjør andelen av innskudd fra kunder i bankens definerte primærområde 55,0% (51,7%), dvs. en mindre nedgang fra forrige kvartal. For øvrig er det ikke endringer av betydning i kundesammensetningen fordelt på geografiskee områder, jfr. note 5 og 6. I tillegg til utlån i egen balanse har banken en portefølje i Terra Boligkreditt AS (TBK) på 1.056,0 mill (822,3 mill) som er en økning på 30,8% (52,9%) siste 12 mndr. Samlet, årlig kredittvekst inkl TBK er dermed 8,1% (8,5%).s INNSKUDD Innskuddene har en årsvekst på 10,9% (13,4%). Ved periodens slutt var innskuddsegenkapitalbevis og obligasjoner er dekningen på 63,8% (60,3%). VERDIPAPIRER Bankens beholdning av børsnoterte aksjer, vurdert til markedsverdi. Fastsettelse av markedsverdier er enten børskurser eller kurser satt av uavhengig meglerforetak for ikke børsnoterte verdipapirer. En mindre del av porteføljen er klassifisert som tilgjengelig for salg med verdiend- i ulike boligkredittselskaper som er ring over egenkapitalen samt seks obligasjoner klassifisert under kategorien holde til forfall. SOLIDITET Etter reglene i Basel II Pilar 1 har banken en kapitaldekning på 16,56% (16,62%). Kjernekapitaldekningen er 14,15% (13,98%). Banken er meget solid med en kapitaldekning som ligger langt over minimumskravet på 8%. Styret overvåker løpende utviklingen i bankens kapitaldekning. UTSIKTENE Det er ikke inntruffet hendelser etter balansedagen som endrer bankens stilling. Aurskog Sparebank har en stor kundemasse med basis på Romerike, meget god soliditet og en sterk markedsposisjon i regionen. Banken har lojale og kompetente medarbeidere, tette kunderelasjoner med korte beslutningslinjer og en sterk lokal forankring. Dette er forhold som betyr svært mye for den framtidige verdiskapningen. I en periode med skjerpet konkurranse og lavtt aktivitetsnivå innen flere sektorer har banken synkende men fortsatt akseptable vekstrater. Sterkt fokus på effektiv og rasjonell drift, utvikling av ny kompetanse kombinert med evne og vilje til omstilgode resultater, gjør at banken tror på ling, en solid økonomi med god inntjening og et resultat for 2011 som ligger på nivå med 2010. Det er ikke oppstått nye, ukjente tapsutsatte engasjementer av betydning i løpet av 1. kvartal 2011, og kvaliteten i kredittmassen vurderes som stabilt god. Dette, kombinert med ytterligere satsning på bedret kredittkontroll og oppfølging av tapsutsatte engasjementer forventes å føre til noe lavere tap en de siste to årene. Aurskog 31. mars 2011 / 13. april 2011 Hans Sauge leder Liv Ånerud Tangen Kjell-Tore Skedsmo Torhild Tønsberg Jødahl (sign) nestleder Jan H. Skøld Odd Nordli adm. banksjef Per Kristian Melby
Resultatregnskap Konsern 31.03.2011 31.03.2010 1. kv 2011 1. kv 2010 31.12.2010 Renteinntekter og lignende inntekter 78.091 4,66 % 71.100 4,60 % 78.091 71.100 310.489 4,65 % Rentekostnader og lignende kostnader 49.422 2,95 % 42.241 2,73 % 49.422 42.241 191.294 2,86 % Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 28.669 1,71 % 28.858 1,87 % 28.669 28.858 119.195 1,78 % Utbytte og and. inntekter av verdipapirer m/var. avk 875 0,05 % 340 0,02 % 875 340 7.310 0,11 % Prov.inntekter og inntekter fra banktjenester 7.489 0,45 % 6.132 0,40 % 7.489 6.132 26.818 0,40 % Prov.kostnader og kostnader ved banktjenester 2.621 0,16 % 1.762 0,11 % 2.621 1.762 7.976 0,12 % Netto verdiendring og gev/tap på valuta og verdipapirer 4.303 0,26 % 1.488 0,10 % 4.303 1.488 5.287 0,08 % Andre driftsinntekter 1.911 0,11 % 1.505 0,10 % 1.911 1.505 9.076 0,14 % Netto driftsinntekter ekskl renteinntekter 11.957 0,71 % 7.704 0,50 % 11.957 7.704 40.515 0,61 % Lønn og sosiale kostnader 10.136 0,60 % 9.427 0,61 % 10.136 9.427 35.524 0,53 % Administrasjonskostnader 4.686 0,28 % 4.733 0,31 % 4.686 4.733 17.276 0,26 % Avskrivninger m.v. av varige driftsmidler og immaterielle eiendeler 619 0,04 % 522 0,03 % 619 522 2.620 0,04 % Andre driftskostnader 4.481 0,27 % 4.171 0,27 % 4.481 4.171 14.570 0,22 % Sum driftskostnader 19.922 1,19 % 18.853 1,22 % 19.922 18.853 69.990 1,05 % Beregnet resultat før tap og nedskrivninger 20.704 1,23 % 17.709 1,15 % 20.704 17.709 89.720 1,34 % Tap på utlån, garantier m.v. 2.984 0,18 % 4.122 0,27 % 2.984 4.122 20.825 0,31 % Nedskr./revers. av nedskr. og gev/-tap på verdip. som er anleggsmidler 0 0,00 % 0 0,00 % 0 0 4.208 0,06 % Resultat før skatt 17.720 1,06 % 13.587 0,88 % 17.720 13.587 73.103 1,09 % Skatt på ordinært resultat 4.093 0,24 % 3.639 0,24 % 4.093 3.639 18.141 0,27 % Resultat av ordinær drift etter skatt 13.627 0,81 % 9.947 0,64 % 13.627 9.947 54.962 0,82 % Resultat pr egenkapitalbevis (EPS) 4,73 3,60 4,73 3,60 19,86 Balanse Konsern Kontanter og fordringer på sentralbanker 205.478 317.383 511.069 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 56.523 101.966 26.276 Brutto utlån til og fordringer på kunder 5.417.468 5.164.914 5.524.439 - Nedskrivninger på enkeltengasjementer -14.800-37.785-17.765 - Nedskrivninger på grupper -14.769-16.770-14.939 Netto utlån til og fordringer på kunder 5.387.899 5.110.359 5.491.735 Sertifikater, obl. og andre rentebærende vp med verdiendring over resultat 602.152 561.468 596.373 Aksjer, andeler og andre vp med variabel avk. med verdiendringer over resultat 317.077 128.077 292.331 Aksjer, andeler og andre vp med variabel avk. med verdiendringer over EK 58.221 45.395 58.221 Eierinteresser i tilknyttede selskaper 3.505 2.684 3.054 Eierinteresser i konsernselskaper 0 0 0 Immaterielle eiendeler 2.302 3.066 2.302 Varige driftsmidler 127.093 121.257 129.152 Andre eiendeler 11.678 17.378 22.264 Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter 18.491 19.125 22.123 Sum Eiendeler 6.790.419 6.428.158 7.154.900 Gjeld til kredittinstitusjoner 145.371 327.569 256.416 Innskudd fra og gjeld til kunder 3.528.247 3.182.542 3.642.100 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 2.408.300 2.256.243 2.558.264 Annen gjeld 29.375 19.040 27.521 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 40.262 48.003 32.096 Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser 5.660 7.886 6.470 Ansvarlig lånekapital 209.618 209.488 209.586 Sum Gjeld 6.366.833 6.050.772 6.732.454 Innskutt egenkapital 94.043 94.043 94.043 Opptjent egenkapital 315.917 273.396 328.403 Udisponert overskudd 13.626 9.947 0 Sum Egenkapital 423.586 377.386 422.446 Sum Gjeld og Egenkapital 6.790.419 6.428.158 7.154.900 Poster utenom balansen Garantier 308.072 281.708 284.689 - herav garanti overfor Bankenes Sikringsfond 0 4.950 1.878 Bytteavtaler / swapavtaler 612.188 606.300 612.500 Portefølje i Terra Boligkreditt AS 1.056.042 822.309 968.036
Resultatregnskap morbank 31.03.2011 31.03.2010 1. kv 2011 1. kv 2010 31.12.2010 Renteinntekter og lignende inntekter 80.211 4,75 % 72.793 4,67 % 80.211 72.793 318.374 4,76 % Rentekostnader og lignende kostnader 49.434 2,93 % 42.244 2,70 % 49.434 42.244 191.292 2,86 % Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 30.777 1,82 % 30.549 1,97 % 30.777 30.549 127.082 1,90 % Utbytte og and. inntekter av verdipapirer m/var. avk 466 0,03 % -9 0,00 % 466-9 7.295 0,11 % Prov.inntekter og inntekter fra banktjenester 7.489 0,44 % 6.132 0,39 % 7.489 6.132 26.824 0,40 % Prov.kostnader og kostnader ved banktjenester 2.621 0,15 % 1.762 0,11 % 2.621 1.762 7.976 0,12 % Netto verdiendring og gev/tap på valuta og verdipapirer 4.303 0,25 % 1.488 0,10 % 4.303 1.488 5.287 0,08 % Andre driftsinntekter 14 0,00 % 386 0,02 % 14 386 1.584 0,02 % Netto driftsinntekter ekskl renteinntekter 9.651 0,57 % 6.235 0,40 % 9.651 6.235 33.014 0,49 % Lønn og sosiale kostnader 10.106 0,60 % 9.295 0,60 % 10.106 9.295 35.339 0,53 % Administrasjonskostnader 4.626 0,27 % 4.702 0,30 % 4.626 4.702 16.915 0,25 % Avskrivninger m.v. av varige driftsmidler og immaterielle eiendeler 315 0,02 % 351 0,02 % 315 351 1.404 0,02 % Andre driftskostnader 4.677 0,27 % 4.726 0,30 % 4.677 4.726 16.734 0,25 % Sum driftskostnader 19.724 1,16 % 19.075 1,23 % 19.724 19.075 70.392 1,05 % Resultat før tap og nedskrivninger 20.704 1,23 % 17.709 1,14 % 20.704 17.709 89.705 1,34 % Tap på utlån, garantier m.v. 2.984 0,18 % 4.122 0,27 % 2.984 4.122 20.825 0,31 % Nedskr./revers. av nedskr. og gev/-tap på verdip. som er anleggsmidler 0 0,00 % 0 0,00 % 0 0 4.208 0,06 % Resultat før skatt 17.720 1,05 % 13.587 0,87 % 17.720 13.587 73.087 1,09 % Skatt på ordinært resultat 4.093 0,24 % 3.639 0,23 % 4.093 3.639 18.125 0,27 % Resultat av ordinær drift etter skatt 13.627 0,81 % 9.947 0,64 % 13.627 9.947 54.962 0,82 % Resultat pr egenkapitalbevis (EPS) 4,73 3,60 4,73 3,60 19,86 Balanse morbank Kontanter og fordringer på sentralbanker 205.478 317.383 511.069 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 56.523 101.966 26.276 Brutto utlån til og fordringer på kunder 5.543.225 5.282.163 5.650.434 - Nedskrivninger på enkeltengasjementer -14.800-37.785-17.765 - Nedskrivninger på grupper -14.769-16.770-14.939 Netto utlån til og fordringer på kunder 5.513.656 5.227.608 5.617.730 Sertifikater, obl. og andre rentebærende vp med verdiendring over resultat 602.152 561.468 596.373 Aksjer, andeler og andre vp med variabel avk. med verdiendringer over resultat 317.077 128.077 292.331 Aksjer, andeler og andre vp med variabel avk. med verdiendringer over EK 58.221 45.395 58.221 Eierinteresser i tilknyttede selskaper 3.505 2.684 3.054 Eierinteresser i konsernselskaper 2.307 2.381 2.716 Immaterielle eiendeler 2.302 3.066 2.302 Varige driftsmidler 14.031 14.146 14.164 Andre eiendeler 11.678 17.378 22.264 Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter 18.457 19.124 17.423 Sum Eiendeler 6.805.387 6.440.676 7.163.923 Gjeld til kredittinstitusjoner 145.371 327.569 251.416 Innskudd fra og gjeld til kunder 3.533.838 3.186.993 3.648.278 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 2.408.300 2.256.243 2.558.243 Annen gjeld 28.882 18.783 27.484 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 39.743 47.908 32.096 Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser 5.438 7.369 5.438 Ansvarlig lånekapital 209.618 209.488 209.586 Sum Gjeld 6.371.190 6.054.354 6.732.541 Innskutt egenkapital 94.043 94.043 94.043 Opptjent egenkapital 326.528 282.331 337.339 Udisponert overskudd 13.626 9.947 0 Sum Egenkapital 434.197 386.321 431.382 Sum Gjeld og Egenkapital 6.805.387 6.440.676 7.163.923 Poster utenom balansen Garantier 308.072 281.708 284.689 - herav garanti overfor Bankenes Sikringsfond 0 4.950 1.878 Bytteavtaler / swapavtaler s 612.188 606.300 612.500 Portefølje i Terra Boligkreditt AS 1.056.042 822.309 968.036
NOTE 1 REGNSKAPSPRINSIPPER Regnskapet for Aurskog Sparebank omfatter perioden 01.01.2011 31.03.2011. Regnskapet er utarbeidet i overensstemmelse med IFRS. NOTE 2 INNTEKTER VERDIPAPIRER Inntekter av aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning 0,423 0,238 6,838 Inntekter av eierinteresser i tilknyttede selskaper 0,452 0,103 0,472 Inntekter av eierinteresser i datterselskaper (konsernselskaper) - 0,409-0,350-0,015 Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning 0,466-0,009 7,295 Netto verdiendring og gevinst/tap på: Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer 0,497 0,018 0,973 Aksjer og andre verdipapirer med variable avkastning 3,627 1,262 3,438 Valuta og finansielle derivater 0,178 0,208 0,876 Netto verdiendring og gevinst/tap på valuta og verdipapirer 4,302 1,488 5,287 Nedskrivning og reversering av nedskrivninger og gevinst på verdipapirer 0,000 0,000 4,208 NOTE 3 - KONSERN OG TILKNYTTEDE SELSKAPER Konsernet består av morbanken Aurskog Sparebank og de heleide datterselskapene Aurskog Eiendom AS og Aurskog Eiendomsinvest AS. Konsernet er ikke involvert i tvistesaker. Tilknyttet selskap er Terra Eiendomsmegling Akershus AS med en eierandel på 45%. Mellomværende med datterselskaper og tilknyttede selskaper føres til ordinære kundebetingelser. Balanseført mellomværende med datterselskap Kasse-/drifts- og brukskreditter - 2,000-2,000-2,000 Nedbetalingslån - 125,757-117,249-123,995 Innskudd uten avtalt løpetid 5,579 4,343 6,178 Innskudd med avtalt løpetid 0,012 0,008 0,000 Garantier 0,000 3,466 0,000 NOTE 4 MISLIGHOLD, TAP OG NEDSKRIVNINGER Tapsgjennomgang av bankens utlånsportefølje er foretatt i samsvar med utlånsforskrift. Nedskrivning på grupper justeres i takt med endringer i brutto utlån innen ulike kundegrupper og risikonivåer, interne retningslinjer og hendelser i bankens markedsområde. Bankens samlede nedskrivninger utgjør 29,6 mill (54,6 mill) hvorav nedskrivninger på grupper utgjør 14,8 mill (16,8 mill). I 1. kvartal er det en mindre økning i brutto misligholdte lån både innen personmarkedet og bedriftsmarkedet mot en tilsvarende nedgang i forrige kvartal. Brutto misligholdte lån utgjør 1,1% (1,3%) av brutto utlån. Brutto tapsutsatte lån viser ingen endring i personmarkedet i kvartalet, men en betydelig nedgang i bedriftsmarkedet mot tilsvarende økning forrige kvartal. Banken har fortsatt stor oppmerksomhet rundt denne type engasjementer. Misligholdte lån (over 90 dager) PM BM SUM PM BM SUM PM BM SUM Brutto misligholdte lån 34,351 26,699 61,050 41,843 27,917 69,760 31,679 22,043 53,722 Nedskrivninger på enkeltengasjementer 3,850 2,550 6,400 4,830 9,200 14,030 3,700 1,250 4,950 Netto misligholdte lån 30,501 24,149 54,650 37,013 18,717 55,730 27,979 20,793 48,722 Øvrige tapsutsatte lån (med individuelle nedskrivninger) PM BM SUM PM BM SUM PM BM SUM Brutto tapsutsatte lån 0,392 26,421 26,813 7,037 43,520 50,557 0,390 36,384 36,775 Nedskrivninger på enkeltengasjementer 0,400 8,000 8,400 3,390 20,365 23,755 0,450 12,365 12,815 Netto tapsutsatte lån - 0,008 18,421 18,413 3,647 23,155 26,802-0,060 24,019 23,960 60.000 Brto mislighold utover 90 dager PM fordelt på løpetid 45.000 Brto mislighold utover 90 dager BM fordelt på løpetid 50.000 40.000 35.000 40.000 30.000 25.000 30.000 20.000 over 450 dager PM 181-450 dager PM 91-180 dager PM 20.000 15.000 over 450 dager BM 181-450 dager BM 91-180 dager BM 10.000 10.000 5.000 0 4. kv. ' 1. kv. ' 2. kv. ' 3. kv. ' 4. kv. ' 1. kv. ' 2. kv. ' 3. kv. ' 4. kv. ' 1. kv. ' 2. kv. ' 3. kv. ' 4. kv. ' 1. kv. ' 2. kv. ' 3. kv. ' 4. kv. ' 1. kv. ' 2. kv. ' 3. kv. ' 4. kv. ' 1. kv. ' 05 06 06 06 06 07 07 07 07 08 08 08 08 09 09 09 09 10 10 10 10 11 0 4. kv. ' 1. kv. ' 2. kv. ' 3. kv. ' 4. kv. ' 1. kv. ' 2. kv. ' 3. kv. ' 4. kv. ' 1. kv. ' 2. kv. ' 3. kv. ' 4. kv. ' 1. kv. ' 2. kv. ' 3. kv. ' 4. kv. ' 1. kv. ' 2. kv. ' 3. kv. ' 4. kv. ' 1. kv. ' 05 06 06 06 06 07 07 07 07 08 08 08 08 09 09 09 09 10 10 10 10 11
Tap og nedskrivninger Dette kvartal Hittil i år Hittil i fjor Nedskrivning på grupper av lån - 0,170-0,170 0,697 Netto endring i nedskrivning på enkeltengasjementer - 2,965-2,965 2,940 Konstaterte tap på lån uten tidligere nedskrivning 2,930 2,930 0,000 Konstaterte tap på lån med tidligere nedskrivning 3,365 3,365 0,652 Inngått på tidligere konstaterte tap - 0,176-0,176-0,107 Netto utgiftsførte tap 2,984 2,984 4,122 NOTE 5 INNSKUDD FORDELT PÅ SEKTOR OG NÆRING A - Jordbruk, skogbruk og fiske 72,3 2,0 % 52,9 1,7 % 56,9 1,6 % B - Bergverksdrift og utvinning 0,1 0,0 % 0,1 0,0 % 0,2 0,0 % C - Industri 56,1 1,6 % 34,1 1,1 % 60,5 1,7 % D - Elektrisitets-, gass-, damp og varmtvannsforsyning 0,0 0,0 % - 0,0 % - 0,0 % E - Vannforsyning, avløps- og renovasjonsvirksomhet 3,1 0,1 % 2,2 0,1 % 2,2 0,1 % F - Bygge- og anleggsvirksomhet 126,1 3,6 % 100,4 3,1 % 137,0 3,8 % Finans 16,8 0,5 % - 0,0 % 108,9 3,0 % G - Varehandel, reparasjon av motorvogner 138,8 3,9 % 117,5 3,7 % 153,5 4,2 % H - Transport og lagring 39,0 1,1 % 21,1 0,7 % 26,9 0,7 % I - Overnattings- og serveringsvirksomhet 5,0 0,1 % 2,3 0,1 % 5,2 0,1 % J - Informasjon og kommunikasjon 15,8 0,4 % 13,4 0,4 % 15,8 0,4 % K - Finansierings- og forsikringsvirksomhet 287,4 8,1 % 393,1 12,3 % 262,8 7,2 % L - Omsetning og drift av fast eiendom 526,1 14,9 % 356,3 11,2 % 494,9 13,6 % M - Faglig, vitenskapelig og teknisk tjenesteyting 50,4 1,4 % 40,2 1,3 % 44,2 1,2 % N - Forretningsmessig tjenesteyting 34,8 1,0 % 24,1 0,8 % 27,3 0,7 % O - Offentlig administrasjon og forsvar, og trygdeordninger underlagt offentlig forvaltning 172,9 4,9 % 179,1 5,6 % 171,8 4,7 % Offentlig 5,8 0,2 % 5,5 0,2 % 43,1 1,2 % P - Undervisning 2,8 0,1 % 1,8 0,1 % 1,9 0,1 % Person 1.788,6 50,6 % 1.707,7 53,6 % 1.872,0 51,3 % Q - Helse- og sosialtjenester 61,2 1,7 % 35,8 1,1 % 53,4 1,5 % R - Kulturell virksomhet, underholdning og fritidsaktiviteter 25,5 0,7 % 22,6 0,7 % 26,0 0,7 % S - Annen tjenesteyting 103,8 2,9 % 75,8 2,4 % 82,3 2,3 % T - Lønnet arbeid i private husholdninger 1,6 0,0 % 1,1 0,0 % 1,5 0,0 % Totalt 3.533,8 100,0 % 3.187,0 100,0 % 3.648,3 100,0 % Innenfor bankens definerte primærområde 1.945,1 55,0 % 1.648,7 51,7 % 2.085,3 57,2 % NOTE 6 UTLÅN FORDELT PÅ SEKTOR OG NÆRING A - Jordbruk, skogbruk og fiske 85,1 1,5 % 79,3 1,5 % 88,7 1,6 % B - Bergverksdrift og utvinning 0,0 0,0 % 0,3 0,0 % 0,0 0,0 % C - Industri 72,7 1,3 % 31,4 0,6 % 33,5 0,6 % D - Elektrisitets-, gass-, damp og varmtvannsforsyning 0,0 0,0 % - 0,0 % - 0,0 % E - Vannforsyning, avløps- og renovasjonsvirksomhet 0,9 0,0 % 1,4 0,0 % 1,5 0,0 % F - Bygge- og anleggsvirksomhet 339,9 6,1 % 280,2 5,3 % 339,1 6,0 % Finans 0,0 0,0 % - 0,0 % - 0,0 % G - Varehandel, reparasjon av motorvogner 179,3 3,2 % 147,9 2,8 % 169,3 3,0 % H - Transport og lagring 69,3 1,3 % 69,7 1,3 % 68,8 1,2 % I - Overnattings- og serveringsvirksomhet 7,0 0,1 % 6,6 0,1 % 6,1 0,1 % J - Informasjon og kommunikasjon 6,1 0,1 % 2,5 0,0 % 2,8 0,0 % K - Finansierings- og forsikringsvirksomhet 46,9 0,8 % 125,7 2,4 % 47,7 0,8 % L - Omsetning og drift av fast eiendom 832,8 15,0 % 674,5 12,8 % 887,8 15,7 % M - Faglig, vitenskapelig og teknisk tjenesteyting 25,5 0,5 % 35,8 0,7 % 30,8 0,5 % N - Forretningsmessig tjenesteyting 19,5 0,4 % 25,1 0,5 % 20,0 0,4 % O - Offentlig administrasjon og forsvar, og trygdeordninger underlagt offentlig forvaltning 0,0 0,0 % - 0,0 % - 0,0 % Offentlig 0,0 0,0 % - 0,0 % - 0,0 % P - Undervisning 1,4 0,0 % 1,7 0,0 % 1,5 0,0 % Person 3.762,9 67,9 % 3.692,8 69,9 % 3.861,2 68,3 % Q - Helse- og sosialtjenester 40,1 0,7 % 46,3 0,9 % 39,2 0,7 % R - Kulturell virksomhet, underholdning og fritidsaktiviteter 42,6 0,8 % 51,1 1,0 % 41,6 0,7 % S - Annen tjenesteyting 11,4 0,2 % 10,0 0,2 % 10,9 0,2 % T - Lønnet arbeid i private husholdninger 0,0 0,0 % - 0,0 % - 0,0 % Totalt 5.543,2 100,0 % 5.282,2 100,0 % 5.650,4 100,0 % Innenfor bankens definerte primærområde 3.806,1 68,7 % 3.596,1 68,1 % 3.815,9 67,5 % NOTE 7 RISIKOPROFIL Personmarked Brutto Nedskrivninger Brutto Nedskrivninger Brutto Nedskrivninger Risikoklasse utlån % engasj. grupper utlån % engasj. grupper utlån % engasj. grupper A Ingen risiko 1.706.721 45,4 0 0 1.774.893 48,1 590 0 1.767.149 45,8 0 0 B Lav risiko 1.501.117 39,9 1.000 3.572 1.413.628 38,3 4.850 3.454 1.482.568 38,4 0 3.601 C Normal risiko 393.897 10,5 1.300 1.996 379.164 10,3 600 1.903 412.968 10,7 1.300 2.018 D Normal-høy risiko 99.804 2,7 400 1.141 69.135 1,9 450 1.308 87.117 2,3 700 1.448 E Høy risiko 46.198 1,2 1.550 510 36.878 1,0 1.730 1.605 45.261 1,2 2.150 1.520 Ikke klassifisert 15.194 0,4 0 306 19.141 0,5 0 374 66.088 1,7 0 375 Sum utlån 3.762.931 100,0 4.250 7.526 3.692.839 100,0 8.220 8.644 3.861.151 100,0 4.150 8.963
Næring Brutto Nedskrivninger Brutto Nedskrivninger Brutto Nedskrivninger Risikoklasse utlån % engasj. grupper utlån % engasj. grupper utlån % engasj. grupper A Ingen risiko 702.543 39,5 0 0 519.463 32,7 0 0 512.756 28,7 0 0 B Lav risiko 793.945 44,6 3.000 1.950 592.795 37,3 3.000 1.656 979.313 54,7 1.300 1.345 C Normal risiko 196.051 11,0 2.500 2.219 297.118 18,7 10.065 2.193 173.470 9,7 3.065 1.783 D Normal-høy risiko 31.907 1,8 0 1.827 122.968 7,7 12.800 2.057 63.111 3,5 3.000 1.453 E Høy risiko 36.747 2,1 5.050 1.074 34.387 2,2 3.700 1.863 43.424 2,4 6.250 1.059 Ikke klassifisert 19.101 1,1 0 172 22.640 1,4 0 357 17.210 1,0 0 337 Sum utlån 1.780.294 100,0 10.550 7.243 1.589.371 100,0 29.565 8.126 1.789.283 100,0 13.615 5.976 Totalt Brutto Nedskrivninger Brutto Nedskrivninger Brutto Nedskrivninger Risikoklasse utlån % engasj. grupper utlån % engasj. grupper utlån % engasj. grupper A Ingen risiko 2.409.265 43,5 0 0 2.294.356 43,4 590 0 2.279.905 40,3 0 0 B Lav risiko 2.295.062 41,4 4.000 5.522 2.006.423 38,0 7.850 5.110 2.461.881 43,6 1.300 4.946 C Normal risiko 589.947 10,6 3.800 4.215 676.282 12,8 10.665 4.096 586.438 10,4 4.365 3.801 D Normal-høy risiko 131.711 2,4 400 2.968 192.103 3,6 13.250 3.365 150.228 2,7 3.700 2.901 E Høy risiko 82.944 1,5 6.600 1.584 71.265 1,3 5.430 3.468 88.685 1,6 8.400 2.579 Ikke klassifisert 34.295 0,6 0 479 41.781 0,8 0 731 83.298 1,5 0 712 Sum utlån 5.543.225 100,0 14.800 14.769 5.282.210 100,0 37.785 16.770 5.650.434 100,0 17.765 14.939 C Normal risiko 10,5 % B Lav risiko 39,9 % D Normal-høy risiko 2,7 % Risikofordeling brto utlån PM E Høy risiko 1,2 % Ikke klassifisert 0,4 % A Ingen risiko 45,4 % D Normalhøy risiko 1,8 % C Normal risiko 11,0 % B Lav risiko 44,6 % Risikofordeling brto utlån BM E Høy risiko 2,1 % Ikke klassifisert 1,1 % A Ingen risiko 39,5 % NOTE 8 UTBYTTE Utbytte pr egenkapitalbevis for 2010 var kr 20,18. I henhold til avtale med Statens Finansfond kan banken utbetale inntil 50% av beregnet utbytte som kontantutbytte. Resterende skal tilføres utjevningsfondet. Kontantutbytte for 2010 ble dermed fastsatt til kr 10,00 pr egenkapitalbevis, mens kr 10,18 pr egenkapitalbevis ble overført til utjevningsfondet. Utbetalingsdato var 12. mars 2011. NOTE 9 ENDRINGER I EGENKAPITAL Eienandels- Overk.- Annen Grunn- Utjevn. Gave- Av- Fond for Sum Endringer i egenkapital kapital fond EK fond fond fond setn. ureal gev. Sum forr. år Egenkapital pr 1. januar... 78,113 15,930 1,996 300,466 19,072 4,000 10,811 0,994 431,382 384,262 Utbytte overført til gjeld... - 7,811-7,811-4,843 Gaver overført til gjeld... - 3,000-3,000-3,000 Verdiendring verdipapir v/salg 0,000-0,045 Perioderesultat... 13,626 13,626 9,947 Egenkapital 31. mars... 78,113 15,930 15,622 300,466 19,072 4,000 0,000 0,994 434,197 386,321 NOTE 10 - EGENKAPITALBEVIS (AURG) Største eiere Antall Andel Kjell-Tore Skedsmo... 78 056 9,99% Jan Skøld... 41 984 5,37% Egil O Nyland... 34.608 4,43% Terra Utbytte... 25.030 3,20% MP Pensjon... 22 648 2,90% Hans Sauge... 21.513 2,75% Karls Butikkfornyelse A/S... 17.400 2,23% Jan Olberg... 17.137 2,19% Ole Ludvig Nordby... 11.000 1,41% Gågata 9 AS... 10.980 1,41% Wenche Tørnby... 10.764 1,38% Martin Engesvoll Hasle... 10.358 1,33% Største eiere Antall Andel Thomas Waaler... 10.014 1,28% Gangnæs Eiendom A/S... 10.000 1,28% Alf Gangnæs AS... 9 964 1,28% Gina Sauge... 8.500 1,09% Oddbjørn Berg... 8.200 1,05% Bergja Invest DA... 8.016 1,03% Arild Fossen... 7.450 0,95% Birger Gudmundsen... 7 212 0,92% Sum 20 største... 370.834 47,47% Øvrige eiere... 410.294 52,53% Totalt... 781.128 100,00%
NOTE 11 KAPITALDEKNING 31.03.2011 31.03.2010 31.12.2010 Grunnfondet (Sparebankens fond) 300,466 8,15 % 267,383 7,86 % 300,466 8,24 % Eierandelsbeviskapital 78,113 2,12 % 78,113 2,29 % 78,113 2,14 % Overkursfond 15,930 0,43 % 15,930 0,47 % 15,930 0,44 % Gavefond 4,000 0,11 % 0,000 0,00 % 0,000 0,00 % Utjevningsfond 19,072 0,52 % 11,119 0,33 % 19,072 0,52 % Fond for urealiserte gevinster 0,994 0,03 % 1,820 0,05 % 0,994 0,03 % Avsatt til utbytte 0,000 0,00 % 0,000 0,00 % 7,811 0,21 % Avsatt til gaver til allmennyttige formål 0,000 0,00 % 0,000 0,00 % 3,000 0,08 % Overført til Gavefond 0,000 0,00 % 0,000 0,00 % 4,000 0,11 % Fond for vurderingsforskjeller 1,996 0,05 % 2,010 0,06 % 1,996 0,05 % 50% av overskudd etter skatt 6,846 0,19 % 4,974 0,15 % 0,000 0,00 % Egenkapital 427,417 11,59 % 381,349 11,20 % 431,382 11,84 % Fondsobligasjoner 109,633 2,97 % 109,533 3,22 % 109,608 3,01 % Andel av nullstilte estimatavvik 0,000 0,00 % 0,000 0,00 % 0,000 0,00 % Andel av overskudd som ikke inngår i kjernekapital 0,000 0,00 % 0,000 0,00 % 0,000 0,00 % Fond som ikke inngår i kjernekapital -1,996-0,05 % -2,010-0,06 % -1,996-0,05 % Fradrag for utsatt skattefordel -2,302-0,06 % -3,066-0,09 % -2,302-0,06 % Fradrag for avsetning til utbytte og gaver 0,000 0,00 % 0,000 0,00 % -10,811-0,30 % Fradrag for overfinansiering av pensjonsforpliktelser 0,000 0,00 % 0,000 0,00 % -3,294-0,09 % Ansvarlig kapital i andre finansinst. utover 2% av total (50% -10,945-0,30 % -10,087-0,30 % -11,821-0,32 % Kjernekapital 521,807 14,15 % 475,719 13,98 % 510,766 14,02 % Tidsbegrenset ansvarlig kapital 99,985 2,71 % 99,955 2,94 % 99,978 2,74 % Ansvarlig kapital i andre finansinst. utover 2% av total (50% -10,945-0,30 % -10,087-0,30 % -11,821-0,32 % Netto tilleggskapital 89,040 2,41 % 89,868 2,64 % 88,157 2,42 % Netto ansvarlig kapital 610,847 16,56 % 565,587 16,62 % 598,923 16,43 % Kredittrisiko: Grunnlag Kapitalkrav Grunnlag Kapitalkrav Grunnlag Kapitalkrav Lokale og regionale myndigheter 9,625 0,770 10,663 0,853 9,625 0,770 Offentlig eide foretak 28,275 2,262 33,138 2,651 28,275 2,262 Institusjoner 176,200 14,096 169,438 13,555 169,050 13,524 Foretak 151,225 12,098 119,188 9,535 125,238 10,019 Massemarked 280,300 22,424 307,650 24,612 315,588 25,247 Engasjementer med pant i fast eiendom 2.220,488 177,639 2.019,138 161,531 2.251,450 180,116 Forfalte engasjementer 70,075 5,606 70,863 5,669 59,325 4,746 Obligasjoner med fortrinnsrett 28,050 2,244 12,038 0,963 28,050 2,244 Andeler i verdipapirfond 54,875 4,390 21,638 1,731 53,250 4,260 Øvrige engasjementer 424,275 33,942 439,538 35,163 413,338 33,067 Samlet kapitalkrav for kredittrisiko, standardmetoden 3.443,388 275,471 3.203,288 256,263 3.453,189 276,255 Operasjonell risiko 266,875 21,350 237,363 18,989 237,363 18,989 Sum 3.710,263 296,821 3.440,651 275,252 3.690,552 295,244 Fradrag i kapitalkravet -1,751-2,955-3,697 Totalt 295,070 272,297 291,547 Overskudd av ansvarlig kapital 315,777 293,290 307,376
Kontantstrømanalyse konsern Tilført fra årets drift 17.230 14.592 58.219 Endring brutto utlån til kunder 102.055-73.799-451.644 Endring innskudd fra kunder -113.853 124.071 583.629 Endring gjeld til kredittinstitusjoner -111.045 1-71.152 Endring kortsiktige verdipapirer -30.525-94.349-306.334 Endring i gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer -149.964 99.446 401.467 Endring i eierinteresser i tilknyttede selskaper -451-102 -473 Endring i øvrige fordringer 14.218-6.491-13.610 Endring i annen kortsiktig gjeld 1.854-3.736 4.745 Utbetalt utbytte / gaver -10.811-7.843-7.843 A Netto likvidendring virksomhet -281.292 51.790 197.004 Investeringer i varige driftsmidler -1.440-14.449-26.492 Salg varige driftsmidler 0 0 2.050 B Netto likvidendring investering -1.440-14.449-24.442 Endring i utlån til finansinstitusjoner 0 7.103 7.343 Endring i ansvarlig lånekapital 32 33 130 Endring i innskutt egenkapital 0 0 0 Endring i annen langsiktig gjeld 7.356 10.346-6.977 C Netto likvidendring finansiering 7.388 17.481 496 Netto likvidendringer i året -275.344 54.822 173.058 Likviditetsbeholdning 1. januar 532.045 358.987 358.987 Likviditetsbeholdning ved kvartalets slutt 256.701 413.809 532.045 = Kontanter, innsk i Norges Bank og øvr. banker 256.701 413.809 532.045 Nøkkeltall morbank Gjennomsnittlig forvaltningskapital (GFV) 6.846.501 6.299.172 6.692.385 Sum eiendeler 6.805.387 6.440.676 7.163.923 Brutto utlån 5.543.225 5.282.163 5.650.434 Brutto utlån i prosent av forvaltningskapital 81,5 % 82,0 % 78,9 % Innskudd fra kunder 3.533.838 3.186.993 3.648.278 Innskudd fra kunder i prosent av forvaltningskapitalen 51,9 % 49,5 % 50,9 % Innskuddsdekning (i prosent av brutto utlån) 63,8 % 60,3 % 64,6 % Brutto misligholdte lån (over 90 dager) 61.050 69.760 53.722 Netto misligholdte lån 54.640 55.730 35.957 Netto ansvarlig kapital 610.847 565.787 602.217 * herav netto kjernekapital 521.807 475.719 514.060 Beregningsgrunnlag 3.688.376 3.403.713 3.644.337 * i prosent av forvaltningskapital 54,2 % 52,8 % 50,9 % Kapitaldekning 16,56 % 16,62 % 16,52 % Kjernekapitaldekning 14,15 % 13,98 % 14,10 % Egenkapital 434.197 386.321 431.372 Egenkapitalavkastning etter skatt, annualisert 12,6 % 10,3 % 13,5 % Antall årsverk ved utgangen av perioden 56,4 52,4 55,4 Driftsresultat pr egenkapitalbevis, akkumulert (EPS) 4,73 3,60 19,86 Antall utstedte egenkapitalbevis 781.128 781.128 781.128 Antall egenkapitalbeviseiere 560 566 556 Børskurs ved periodens slutt 175,00 132,50 178,00 Egenkapitalbevisbrøk 27,09 % 28,23 % 28,23 % Bokført egenkapital pr egenkapitalbevis 150,57 139,64 155,90 P/E (Price/Earnings) 9,25 9,20 8,96 P/B (Price/Book Value) 1,16 0,95 1,14 Likviditetsindikator 1 106,14 114,13 108,86 Likviditetsindikator 2 116,29 115,65 118,50 Kostnadsprosent 48,8 % 51,9 % 44,0 % Kostnadsprosent ekskl. gevinst/tap på verdipapirer 55,0 % 53,7 % 48,8 % HOVEDKONTOR: AVDELINGSKONTORER: Aurskog Bjørkelangen Jessheim Aurskog Senter, 1930 Aurskog Telefaks: 63 85 49 61 Telefaks: 63 85 44 68 Telefon: 63 85 44 00 Telefaks: 63 85 44 41 Årnes E-post: firmapost@aurskog-sparebank.no Telefaks: 63 91 26 01 Web: www.aurskog-sparebank.no Organisasjonsnr: NO937 885 644MVA