2. kvartal 2017
2
STYRETS BERETNING FOR 2. KVARTAL 2017 Finse Forsikring AS er et skadeforsikringsselskap eiet av NSB AS. Selskapet opererer som egenforsikringsselskap for NSB konsernet, ble etablert 8.11.2001 og overtok risiko med virkning fra 1.12.2001. Selskapets kontor er i Oslo. Selskapets totalresultat per 2. kvartal 2017 er NOK 14,3 millioner (NOK 26,1 millioner). Brutto opptjent premie utgjorde NOK 25,5 millioner (NOK 34,0 millioner) hvorav NOK 18,9 millioner (NOK 24,9 millioner) var for egen regning. Erstatninger for egen regning per 2.kvartal 2017 utgjorde NOK 9,3 millioner (NOK -1,3 millioner) og forsikringsrelaterte driftskostnader NOK 2,3 millioner (NOK 2,1 millioner). Selskapet har per 2.kvartal 2017 en kostnadsprosent på 12, en skadeprosent på 49 og en kombinert prosent på 61. Selskapets netto finansinntekter (inklusive renter på bankkonto) per 2.kvartal var NOK 7,0 millioner (NOK 1,8 millioner). Finse Forsikring forventer ingen risikomessig endring av betydning i selskapets forsikringsportefølje. Regnskapet er ikke revidert. Oslo, 12.09.2017 Hans K. Draagen Styreleder Steinar Skauen Bente Ianke Irene-Katrin Thunshelle Erik Bratlie Karin Bondensson Daglig leder 3
RESULTATREGNSKAP 01.01-30.06.201 2017 2016 2016 TEKNISK REGNSKAP FOR SKADEFORSIKRING 30.06.2017 30.06.2016 31.12.2016 Premieinntekter mv. Opptjente bruttopremier 25 484 098 34 006 050 66 613 212 - Gjenforsikringsandel av opptjente bruttopremier -6 570 827-9 075 329-17 730 022 Sum premieinntekter for egen regning 18 913 271 24 930 721 48 883 190 Andre forsikringsrelaterte inntekter 0 10 219 10 228 Erstatningskostnader Brutto erstatningskostnader 9 070 271-2 520 354 19 870 232 - Gjenforsikringsandel av brutto erstatningskostnader 213 208 1 182 969 102 787 Sum erstatningskostnader for egen regning 9 283 479-1 337 384 19 973 019 Forsikringsrelaterte driftskostnader Forsikringsrelaterte administrasjonskostnader inkl. provisjoner fo 2 664 786 2 864 041 5 623 103 - Mottatte provisjoner for avgitt gjenforsikring og gevinstandeler -414 504-799 995-1 535 743 Sum forsikringsrelaterte driftskostnader 2 250 282 2 064 046 4 087 360 Resultat av teknisk regnskap 7 379 509 24 214 278 24 833 040 Netto inntekter fra investeringer Renteinntekt og utbytte mv. på finansielle eiendeler 3 074 674 3 428 985 6 025 767 Verdiendringer på investeringer 4 450 981-117 395 3 379 789 Realisert gevinst og tap på investeringer -1 228 095-3 162 555-3 996 405 Administrasjonskostnader knyttet til investeringer, herunder rent -189 551-184 953-366 591 Sum netto inntekter fra investeringer 6 108 009-35 918 5 042 560 Andre inntekter 854 239 1 878 051 4 026 260 Resultat av ikke teknisk regnskap 6 962 248 1 842 133 9 068 820 Resultat før skattekostnad 14 341 758 26 056 411 33 901 860 Skattekostnad 0 0 7 775 171 Resultat før andre resultatkomponenter 14 341 758 26 056 411 26 126 689 TOTALRESULTAT 14 341 758 26 056 411 26 126 689 4
BALANSE 30.06.2017 30.06.2016 31.12.2016 EIENDELER Investeringer Utlån og fordringer 20 025 315 20 001 557 20 028 055 Finansielle eiendeler som måles til virkelig verdi Aksjer og andeler (inkl. aksjer og andeler målt til ko 58 587 775 50 536 160 54 435 124 Obligasjoner og andre verdipapirer med fast avkastni 293 396 051 167 040 250 219 053 647 Sum investeringer 372 009 141 237 577 967 293 516 826 Gjenforsikringsandel av brutto forsikringsforpliktelser Gjenforsikringsandel av ikke opptjent bruttopremie 5 412 498 7 584 952 11 907 498 Gjenforsikringsandel av brutto erstatningsavsetning 1 534 115 1 223 090 1 747 323 Sum gjenforsikringsandel av brutto forsikringsfo 6 946 613 8 808 042 13 654 821 Andre eiendeler Kasse, bank 58 253 303 191 071 874 172 759 885 Eiendeler ved skatt 0 0 0 Sum andre eiendeler 58 253 303 191 071 874 172 759 885 Forskuddsbetalte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter Forskuddsbetalte direkte salgskostnader 1 392 500 493 340 1 531 750 Andre forskuddsbetalte kostnader og opptjente ikke -9 112 707 991 140 014 Sum forskuddsbetalte kostnader og opptjente ik 1 383 388 1 201 331 1 671 764 SUM EIENDELER 438 592 445 438 659 214 481 603 296 EGENKAPITAL OG FORPLIKTELSER Innskutt egenkapital Aksjekapital (50.000 aksjer a NOK 1.000) 50 000 000 50 000 000 50 000 000 Sum innskutt egenkapital 50 000 000 50 000 000 50 000 000 Opptjent egenkapital Avsetning til naturskadefondet 4 757 886 4 761 435 4 898 247 Annen opptjent egenkapital 202 361 253 210 449 086 187 877 426 Sum opptjent egenkapital 207 119 139 215 210 521 192 775 673 Forsikringsforpliktelser brutto Avsetning for ikke opptjent bruttopremie 21 472 614 28 338 372 46 956 713 Avsetning for ikke avløpt risiko 0 0 0 Brutto erstatningsavsetning 107 647 641 84 992 313 99 268 204 Sum forsikringsforpliktelser brutto 129 120 255 113 330 685 146 224 917 Avsetninger for forpliktelser Forpliktelser ved utsatt skatt 44 599 339 44 325 876 44 599 339 Sum avsetninger for forpliktelser 44 599 339 44 325 876 44 599 339 Forpliktelser Forpliktelser i forbindelse med direkte forsikring 0 0 0 Forpliktelser i forbindelse med gjenforsikring 6 506 693 14 563 440 17 827 601 Andre forpliktelser 1 247 018 1 228 692 30 109 382 Sum forpliktelser 7 753 711 15 792 132 47 936 983 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter Andre påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente 0 0 66 384 Sum påløpte kostnader og mottatte ikke opptjen 0 0 66 384 SUM EGENKAPITAL OG FORPLIKTELSER 438 592 445 438 659 214 481 603 296 5
Utvikling i egenkapitalen Aksjekapital Naturskade Annen Sum i annen EK EK Egenkapital 01.01.16 50 000 000 4 383 010 184 771 100 239 154 110 Årets resultat 26 126 689 26 126 689 Avgitt konsernbidrag -22 505 126-22 505 126 Endring i avs til naturskadefond 515 237-515 237 0 0 0 Egenkapital 31.12.16 50 000 000 4 898 247 187 877 426 242 775 673 Periodens resultat 14 341 758 14 341 758 Endring i avs til naturskadefond -41 292 41 292 0 0 0 0 0 0 Egenkapital 31.03.17 50 000 000 4 856 955 202 260 476 257 117 431 Periodens resultat 14 341 758 14 341 758 Endring i avs til naturskadefond -100 778 100 778 0 0 0 0 0 0 Egenkapital 30.06.17 50 000 000 4 756 177 216 703 012 271 459 190 Kontantstrømoppstilling 2017 2016 Likviditet fra forsikringsdrift Innbetalte premier 0 51 225 503 Betalte reassuransepremier -4 981 195-19 648 035 Betalte erstatninger -7 106 375-10 070 009 Reassurandørenes andel erstatninger 0 793 519 Betalte salgskostnader 139 250-1 700 600 Betalte administrasjonskostnader -1 021 360-2 699 388 Netto kontantstrøm fra forsikringsdrift -12 969 680 17 900 991 Likviditet fra investeringer Innbetalt finans 6 962 248 9 068 820 Investert plasseringskonto bank 2 740-20 028 055 Investert obligasjoner netto -74 342 404 76 923 242 Investert aksjer/aksjefond netto -4 152 651-2 285 939 Netto kontantstrøm fra investeringer -71 530 066 63 678 069 Likviditet fra finansiering Avgitt konsernbidrag -30 006 834-55 657 471 Mottatt konsernbidrag 0 0 Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter -30 006 834-55 657 471 Netto kontantstrøm i perioden -114 506 580 25 921 589 Bankbeholdning ved periodens begynnelse 172 759 885 146 838 298 Bankbeholdning ved periodens slutt 58 253 304 172 759 885 6
Note 4 Premieinntekter, erstatningskostnader m v Sum direkte Inngående gjenforsikring Direkte og inngående gjenforsikring Ting/ Yrkesskade Ting/ avbrudd Ansvar Yrkessykdom Sum Naturskade avbrudd Bruttopremie Forfalte bruttopremier 0 0 0 0 0 0 0 Inngående Premieav. 37 161 669 5 179 167 4 415 999 46 756 834 39 463 160 417 46 956 713 Utgående Premieavs. -16 993 481-2 368 356-2 019 370-21 381 207-18 046-73 356-21 472 610 Opptjent Premie 20 168 188 2 810 811 2 396 628 25 375 627 21 416 87 061 25 484 103 Avgitt gjenforsikring Forfalte bruttopremier 0 0 0 0 75 828 0 75 828 Inngående Premieav. 11 036 665 870 833 0 11 907 498 0 0 11 907 498 Utgående Premieavs. -5 016 666-395 833 0-5 412 499 0-5 412 499 Påløpt reasspremie 6 019 999 475 000 0 6 494 999 75 828 0 6 570 827 Opptjent premie e.r 14 148 188 2 335 811 2 396 628 18 880 628-54 412 87 061 18 913 276 Brutto erstatninger Betalte erstatninger -676 803 63 594 1 119 533 506 324 184 510 0 690 834 Inngående erst.avs -28 130 424-16 569 728-53 748 139-98 448 291-644 913-175 000-99 268 204 Utgående erst.avs. 40 302 943 14 605 743 52 012 198 106 920 884 508 008 218 751 107 647 643 Brutto erstatninger 11 495 716-1 900 391-616 408 8 978 917 47 605 43 751 9 070 273 Forsikringsrelaterte driftskostnader Salgskostnader 382 998 202 500 250 002 835 500 0 0 835 500 Administrasjonskost. 1 409 372 0 0 1 409 372 5 410 0 1 414 782 Brutto driftskostnader 1 792 370 202 500 250 002 2 244 872 5 410 0 2 250 282 Gjenforsikringsres. Andel av bruttopremier 6 019 999 475 000 0 6 494 999 75 828 0 6 570 827 Andel bruttoerstatn. 0 0 0 0 0 0 0 Endring erstatningsavs 213 208 0 0 213 208 0 0 213 208 Andel driftskostnader 0 0 0 0 0 0 0 Gjenforsikringsres. 6 233 207 475 000 0 6 708 207 75 828 0 6 784 035 Res.f.e.r.pr.bransje 646 894 4 033 702 2 763 034 7 443 630-107 427 43 310 7 379 513 Erstatninger f.e.r 11 708 924-1 900 391-616 408 9 192 125 47 605 43 751 9 283 481 7
Note 9 Kapitalkrav 30.06.2017 31.03.2017 31.12.2016 Ansvarlig kapital Basiskapital: - Kapitalgruppe 1 253 329 717 246 860 669 240 260 263 - Kapitalgruppe 2 4 757 886 4 856 955 4 898 247 - Kapitalgruppe 3 0 0 0 Sum basiskapital 258 087 603 251 717 624 245 158 510 Supplerende kapital 0 0 Total tilgjengelig og tellende ansvarlig kapital 258 087 603 251 717 624 245 158 510 Solvenskapitalkrav (SCR) Markedsrisiko 43 212 809 42 847 321 40 680 472 Motpartsrisiko 15 568 063 16 760 220 18 027 073 Helseforsikringsrisiko 18 892 843 17 907 530 20 066 435 Skadeforsikringsrisiko 35 258 756 34 845 126 33 429 737 Diversifisering -36 041 671-35 711 912-36 451 524 Risiko knyttet til immaterielle eiendeler 0 0 Operasjonell risiko 3 661 216 3 939 507 4 072 526 Solvenskapitalkrav (SCR) 80 552 015 80 587 792 79 824 720 Forholdet mellom tellende ansvarlig kapital og SC 320 % 312 % 307 % Minstekapitalkrav (MCR) Minstekapitalkrav øvre grense (45% av SCR) 36 248 407 36 264 507 35 921 124 Minstekapitalkrav nedre grense (25% av SCR) 20 138 004 20 146 948 19 956 180 Absolutt minstekapitalkrav (EUR 2,5 mill.) 33 427 650 33 427 650 33 427 650 Minstekapitalkrav (MCR) 33 427 650 33 427 650 33 427 650 Forholdet mellom tellende ansvarlig kapital og MC 772 % 753 % 733 % Urealisert kurstap/-gevinst Kostpris Anskaffelseskostna d Kostpris + verdiendr Markedsverdi eksklusiv påløpte renter Urealisert gevinst/tap 30.06.2017 Urealisert gevinst/tap 31.12.2016 Endring i urealisert gevinst/tap Obligasjoner 222 503 290 221 744 410-758 880-1 017 800 258 920 Serifikater 69 995 360 70 113 710 118 350 78 940 39 410 Sum rentepapirer 292 498 650 291 858 120-640 530-938 860 298 330 Skagen 6 358 703 15 232 580 8 873 877 7 534 981 1 338 896 Nordea 17 000 000 19 246 069 2 246 069 1 054 399 1 191 670 Storebrand, Blend Strategies 12 718 384 24 109 126 11 390 742 9 768 658 1 622 084 Sum aksjefond/andre fin inv 36 077 087 58 587 775 22 510 687 18 358 038 4 152 649 Sparebanken Sør Særvilkår bank 20 000 000 20 000 000 0 0 0 Sum investeringer 348 575 737 370 445 895 21 870 157 17 419 178 4 450 979 8