ÅRSMELDING 2009 ABV www.abvann.no Asker og Bærum Vannverk IKS
Nøkkeltall Vannkilde Holsfjorden som er en fjordarm av Tyrifjorden. Største dyp er på 293 m. Vanninntak Vannet tas inn gjennom to grovsiler som ligger 50 meter under overflaten. Pumpestasjon Pumpestasjonen har 4 pumper, hver med kapasitet på 375 liter pr. sekund Pumpestasjonen har to reservekraftaggregater til drift av 2 pumper. Overføringstunnel Vannet pumpes opp ca. 200 meter og renner så inn i en overføringstunnel. Overføringstunnelen er 5,2 km lang med et bassengvolum på 60.000 m3 vann og et fall på 18 meter. Vannbehandlingsanlegget Anlegget har en kapasitet på 5400 m3/time. Vannbehandlingen skjer med UV og klor og det er innstallert nødstrømsaggregat og et UPSanlegg. UV-anlegget består av 10 stk. aggregater fra Wedeco modell LBX1000. Hvert aggregat har 40 lavtrykkslamper. Kloranlegget doserer ca. 0,7 mg klor pr. liter vann. Maks. rørdimensjon i anlegget er 1200 mm. Forsyningsområde ABV leverer drikkevann til hele Asker kommune og til Bærum kommune, vestre del, til sammen ca. 100.000 mennesker. I 2009 ble det produsert ca. 14 mill m3 vann. Kapasitet De eksisterende installasjoner er dimensjonert for en årlig overføring av 35 millioner m3 vann. Ved å doble pumpekapasiteten kan en komme opp i 70 millioner m3 i året. Selskapet har i dag konsesjon på 48 millioner m3. Fullt utbygget kan ABV forsyne 330.000 mennesker med vann. Energiforbruk I 2009 var energiforbruket på Toverud pumpestasjon 10,8 mill. kwh og på Kattås vannbehandlingsanlegg 0.6 mill. kwh Vannkvalitet Det har vært god vannkvalitet i 2009. I 2009 er gjennomsnittlig fargetall på råvannet 17.6 enheter og på rentvannet 15 enheter. Gjennomsnittstemperaturen på råvannet var 4.1 ºC. Gjennom året ble det levert 153 prøver til ekstern akkreditert laboratorium og analysert 310 interne prøver. Det ble foretatt 730 analyser av behandlet vann og 714 analyser av råvannet. Råvannskvaliteten overvåkes nøye, spesielt mht. bakterier og utviklingen i fargetallet. Samarbeid med Lier kommune om undersøkelser av utslipp til tilløpsbekkene til Holsfjorden fortsatte også i år. 2 Bildet på førsten viser den nye fontenen foran det ombygde administrasjonsbygget på Kattås. Øvrige vårlige motiver er hentet fra området rundt råvannskilden Holsfjorden. Det samme gjelder sort/hvitt-bildet på 5 som viser dimensjonene på pumpene på Toverud pumpestasjon. Alle foto: Jan Harald Rismyhr.
ÅRSMELDING 2009 Asker og Bærum Vannverk IKS (ABV), er et interkommunalt selskap som eies av kommunene Asker og Bærum. ABV har ansvaret for forvaltning, drift og vedlikehold av Toverud pumpestasjon, vannbehandling på Kattås og transport av drikkevannet frem til Staver fordelingskum som ligger ved kommunegrensen mellom Asker og Bærum. Distribusjonen til forbrukerne i Asker og Bærum er kommunenes ansvar og skjer via det kommunale vannledningsnettet. Dette er årsmeldingen for 2009 som omhandler Asker og Bærum Vannverk IKS (ABV) 24. hele driftsår. Jeg vil takke styret, representantskapet, representanter for eierkommunene, regnskapsfører og ansatte i ABV for et godt samarbeid i 2009. Kaj Thore Johansen daglig leder Innhold Side Nøkkeltall 2 Innledning 3 Styrets beretning 4,5 Organisasjon 6 Årets virksomhet 6 Resultatregnskap 7 Balanse 8 Kontantstrømoppstilling/Spesifikasjoner 9 Noter 10,11 Revisjonsberetning 12 3
Styrets beretning Året 2009 var Asker og Bærum Vannverks 24. hele driftsår. Det har vært avholdt 4 styremøter hvor 15 saker har vært behandlet. Av større saker som styret har behandlet nevnes følgende: Budsjett og fire års økonomiplan. Revidert selskapsavtale Reservekraftanlegg Toverud pumpestasjon Nytt driftselskap. Prosjekter Representantskapet har avholdt 2 møter og behandlet 5 saker. Økonomi Omsetningen i ABV i 2009 var på kr 21.293.509.- Årets resultat viser et underskudd på kr. 156.659.- Underskuddet føres mot annen egenkapital. Investeringer Samlede investeringer i 2009 beløp seg til kr. 12.775.616.- Investeringene er dekket av selskapets egne midler og opptak av lån. Arbeidsmiljø og personale Styret anser ABVs arbeidsmiljø som godt. HMS er et fast punkt på alle faste driftsmøter og tilfredsstiller internkontrollforskriften. Sykefraværet utgjorde 17 % av total arbeidstid. Kortidsfraværet utgjorde 1.6 %, mens langtidsfraværet var på 15.3 %. Det er ikke registrert skader eller ulykker i 2009. Det er etablert internkontroll, beredskapsplaner og kvalitetssikringssystemer. ABV har inngått avtaler om bedriftshelsetjeneste med HMS-etaten i Bærum kommune og med Helset legesenter. Ytre miljø ABVs virksomhet påvirker ikke det ytre miljøet. På Kattås er sanitæranleggene tilknyttet våtmarksfilter mens på Toverud er det lukkede tanker. 4
Ansatte Ved utgangen av året har ABV 8 ansatte. Selskapet har en femdelt vaktturnus. Det er 1 kvinne ansatt i selskapet. Styret har ut fra en vurdering av antall ansatte og stillingskategorier ikke funnet det nødvendig å iverksette spesielle tiltak med hensyn til likestilling. I styret er det en kvinneandel på 50 %. Fremtidsutsikter ABV vil fortsatt ha fokus på effektiv drift og vedlikehold av anleggene. ABV vil arbeider videre med andre nødvendige tiltak for å være en stabil og sikker leverandør av godkjent drikkevann til eierkommunene. ABV har etablert gode rutiner for de oppgaver som selskapet tradisjonelt har drevet n oppstarten i 1985. ABVs utvikling videre vil være bestemt av hvilke oppgaver som eierkommunene fi nner det hensiktsmessig å overføre til selskapet. Kattås 22.mars 2010 Styret Christen Røer styreleder Gerd Ø. Aspelund nestleder Sindre Kvil for Irene Kingsford styremedlem Ivar H. Kristennsen styremedlem Jan G. Breivik styremedlem Astrid O. Nesland styremedlem Kaj Thore Johansen daglig leder 5
ORGANISASJON REPRESENTANTSKAPET Lene Conradi leder Asker kommune Ole J. Johansen varamedlem Odd Reinsfelt Bærum kommune Lisbeth H. Krogh varamedlem STYRET Bærum kommune Asker kommune Medlemmer Varamedlemmer Medlemmer Varamedlemmer Christen Røer leder Aud Voss Eriksen Gerd Ø Aspelund nestleder Steinar Fjærvoll Irene Kingsford Sindre Kvil Ivar H. Kristensen Elin H. Kobro Jan G. Breivik Anne Espelien Astrid O. Nesland Tore Maaø ANSATTE Kaj Thore Johansen - daglig leder Vigdis Bjerke - kvalitetsleder Jan Erik Fjeld - prosjektsjef Henrik Hassem - driftsoperatør Odd Harald Haugen - driftsleder Jon Egil Hovde - driftsoperatør Thorbjørn Undrum - driftsoperatør Øyvind F. Breien - driftsoperatør ÅRETS VIRKSOMHET Nytt vannbehandlingsanlegg med UV og klorering ble satt i drift høsten 2008. Optimalisering av driften ved det nye anlegget har vært i fokus i 2009. På Toverud pumpestasjon er to reservekraftsaggregater installert. Dette sikrer strømtilførselen til drift av to pumper. ABV har gjennomført en ROS analyse av det nye vannbehandligsanlegget. Mattilsynet var på revisjon i april. Det ble ikke avdekket forhold som vil føre til påpekning av plikt eller varsel om vedtak. ABV har gjennomført 2 beredskapsøvelser i 2009. Vannleveransen fra ABV var stengt en uke på høsten pga. skifting av brytere i høyspentanlegget på Toverud pumpestasjon. Stengning og i gangkjøring foregikk uten problemer. Vannmengder og forsyningsområde I 2009 leverte ABV 13,8 mill. m3 vann til ca. 40.000 innbyggere i Bærum og ca. 52.000 innbyggere i Asker. I tillegg kommer næringsvirksomhet og offentlig virksomhet. Total vannleveranse Total leveranse : 13.795.731 m 3 (2008: 12.221.798 m 3 ) Asker 7.443.394 m 3 (54 %)( (2008: 6.014.274 m 3 49 % ) Bærum: 6.350.401 m 3 (46 %) (2008: 6.207.524 m 3 51 %) Vannpris For 2009 var vannprisen pr. m3, kr. 1,54 med avskrivninger og kr. 1,29 uten avskrivninger. Energiforbruk Pumpene på Toverud står for det alt vesentligste av vannverkets energiforbruk. Energiforbruk pumpestasjon Toverud: 10.790.745 kwh (9.040.347 kwh 2008) 6
Resultatregnskap 2009 Regnskap Budsjett Regnskap Budsjett Note 2009 2009 2008 2008 Inntekter Bærum kommune 1 10 326 890 10 297 600 9 243 264 9 473 200 Inntekter Asker kommune 2 10 966 619 11 702 400 9 130 155 10 526 800 Andre driftsinntekter 0 0 0 0 Sum driftsinntekter 21 293 509 22 000 000 18 373 419 20 000 000 Mengdeavhengig produksjonskostnad 8 846 964 8 780 000 6 476 180 8 780 000 Annen direkte produksjonskostnad 698 301 1 040 000 541 842 490 000 Lønns- og personalkostnader 3 4 794 993 4 750 000 4 452 438 4 500 000 Avskrivninger 4 3 544 042 3 389 862 4 255 236 5 719 082 Vedlikehold/drift verksted, materiell, bygning 771 957 635 000 751 423 680 000 Diverse konsulenter 398 692 550 000 251 642 470 000 Administrasjon, kontor, kurs, telefon 280 480 350 000 280 478 350 000 Drift/leie transportmidler 223 290 260 000 219 021 220 000 Transport, reise 135 529 170 000 175 923 170 000 Annonser, forsikring, kontingenter, gaver 398 640 423 000 329 089 313 000 Diverse driftskostnader 9 054 25 000 8 916 25 000 Sum driftskostnader 20 101 942 20 372 862 17 742 188 21 717 082 Driftsresultat før finansposter 1 191 567 1 627 138 631 231-1 717 082 Renteinntekter 266 005 745 469 1 777 257 439 936 Rentekostnader 1 614 231 3 992 850 3 157 112 3 119 215 Netto finansposter -1 348 226-3 247 381-1 379 855-2 679 279 Driftsresultat etter finansposter -156 659-1 620 243-748 624-4 396 361 Disponering av årets underskudd : Annen egenkapital 01.01.09 20 636 471 Regnskapsmessig underskudd 2008-156 659 Annen egenkapital 31.12.09 20 479 812 ALLE BELØP I ÅRSMELDINGEN ER OPPGITT I NOK 7
BALANSE Balanse 2009 Asker og Bærum Vannverk IKS Note 2009 2008 EIENDELER Anleggsmidler Vannanlegg, varige driftsmidler 4 67 977 649 58 746 075 Sum varige driftsmidler 67 977 649 58 746 075 Sum anleggsmidler 67 977 649 58 746 075 Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer/fordringer eierkommuner 2 538 275 2 672 144 Andre fordringer 5 427 749 2 084 472 Sum fordringer 2 966 024 4 756 616 Bankinnskudd 6 8 034 299 22 400 807 Sum omløpsmidler 11 000 323 27 157 423 SUM EIENDELER 78 977 972 85 903 498 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Annen egenkapital 20 479 812 20 636 471 Sum egenkapital 7 20 479 812 20 636 471 Gjeld Langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner 8 54 575 000 57 525 000 Sum langsiktig gjeld 54 575 000 57 525 000 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 1 913 173 4 616 258 Skyldige offentlige avgifter 9 452 092 414 074 Annen kortsiktig gjeld 10 1 557 895 2 711 695 Sum kortsiktig gjeld 3 923 160 7 742 027 Sum gjeld 58 498 160 65 267 027 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 78 977 972 85 903 498 Kattås, 1. mars 2010 Christen Røer Styreleder Gerd Ø. Aspelund Nestleder Ivar Kristensen Astrid O. Nesland Sindre Kvil for Irene Kingsford Jan G. Breivik 8 Kaj Thore Johansen Daglig leder
KONTANTSTRØM 2009 2008 Likvider tilført/brukt på virksomheten : Årsresultat -156 659-748 624 + Ordinære avskrivninger 3 544 042 4 255 236 Spesifikasjoner 2009 2008 Reduksjon i lager, debitorer 133 869-765 586 Reduksjon i lager, kreditorer -2 703 086 1 426 276 Sum endringer i lager, debitorer, kreditorer -2 569 217 660 690 Tilført fra årets virksomhet 3 387 383 3 506 612 +/- Endring i lager, debitorer og kreditorer -2 569 217 660 690 +/- Endring i andre tidsavgrensningsposter 540 941 871 297 Økning i forskuddsbetalte kostnader -78 712-8 120 Økning i påløpte kostnader 619 653 879 417 Sum endring i andre tidsavgrensningsposter 540 941 871 297 A = Netto likviditetsendring fra virksomheten 1 359 107 5 038 599 Likvider tilført/brukt på investeringer : - Investeringer i varige driftsmidler -12 775 616-35 696 910 +/- Endring andre investeringer 0 0 B = Netto likviditetsendring fra investering -12 775 616-35 696 910 Likvider tilført/brukt på finansiering : - Nedbetaling av gjeld/ + opptak nye lån -2 950 000 43 525 000 C = Netto likviditetsendring fra finansiering -2 950 000 43 525 000 + Likviditetsbeholdning 01.01. 22 400 807 9 534 118 A + B + C Netto endring i likvider gjennom året -14 366 509 12 866 689 = Likviditetsbeholdning 31.12 8 034 299 22 400 807 Nybygg og nyanlegg 0 0 Brakkerigg, Kattås 0 0 Prosjekt kameraovervåkning 0 0 Katodeanlegg 0 0 Forprosjekt UV-anlegg 0 0 Prosjekt UV-anlegg -5 426 473-30 801 892 FDV - System 0 0 Portsystem -95 749 0 Lager verktøy/maskiner Kattås 0 0 Nødstrøm Toverud -6 995 979-4 354 814 Inventar og utstyr -118 789-453 106 Kontormaskiner -138 626-87 098 Endring investeringer -12 775 616-35 696 910 Opptrekk lån Kommunalbanken 0 45 000 000 Nedbetaling lån Kommunalbanken -2 950 000-1 475 000 Nedbetaling av gammel gjeld/opptak nytt lån -2 950 000 43 525 000 ALLE BELØP I ÅRSMELDINGEN ER OPPGITT I NOK 9
NOTER Regnskap 2009 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet for 2009 er utarbeidet i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi dersom verdifallet ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets levetid dersom de har levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr 15.000. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Pensjoner Pensjonsforpliktelser knyttet til AFP-ordning for selskapets ansatte er ikke balanseført. Det vil si at kostnaden er lik årets utbetalinger til ordningen. Forpliktelser/pensjonsmidler knyttet til kollektiv pensjonsordning er ikke balanseført. Det vil si at pensjonskostnaden er lik året pensjonspremie, samt innbetaling til premiefond med fradrag for avkastning. Skatt Det er bedt om fritak for innlevering av selvangivelse på grunnlag av at selskapet ikke har erverv som formål, jfr. skatteloven 2-32 første ledd. Ligningskontoret har lagt til grunn at selskapet ikke har erverv som formål, slik at det er fritatt for plikt til å betale formues- og inntektsskatt. Det foreligger dermed heller ingen plikt til å levere selvangivelse, jfr. ligningsloven 4-2 nr. 1 bokstav a. Note 1. Inntekter Bærum kommune. Inntekt kapitalkostnader og faste driftskostnader 2009 6.610.000 Inntekt mengdeavhengige driftskostnader 2009 3.716.889 (Mengde 6.350.401 kbm à 0,5853 kr.) Sum 2009 10.326.889 Note 2. Inntekter Asker kommune. Inntekt kapitalkostnader og faste driftskostnader 2009 6.610.000 Inntekt mengdeavhengige driftskostnader 2009 4.356.619 (Mengde 7.443.394 kbm à 0,5853 kr.) Sum 2009 10.966.619 Note 3. Lønns- og personalkostnader, godtgjørelser. 2009 2008 Lønninger 3.723.447 3.209.152 Pensjonskostnad 574.406 1 486.013 Godtgjørelse til styremedlemmer 135.500 133.250 Arbeidsgiveravgift 578.627 546.293 Refusjon sykepenger (319.337) 0 Andre personalkostnader 102.350 77.730 Sum lønnskostnader i resultatregnskapet 4.794.993 4.452.438 Antall årsverk 6,8 5,8 1) Årets premie kr. 641.107 (se note 11) Trukket fra ansatte 2009 kr. (66.701) Årets pensjonskostnad kr. 574.406 Godtgjørelser Det er i 2009 utbetalt kr. 758.637 til daglig leder, hvorav kr. 6.000 gjelder elektronisk kommunikasjon, kr. 2.166 gjelder skattepliktig del av forsikringer og kr. 50.413 gjelder andre utgiftsgodtgjørelser. Honorar til styrets leder var i 2009 kr. 30.000. Honorar til øvrige styremedlemmer og representantskapsmedlemmer var i 2009 samlet kr. 105.500. Det er ikke ytet lån til ledende personer i selskapet. Det er kostnadsført kr. 23.150,- eks.mva. i honorar til revisor i 2009. Beløpet inkluderer honorar for kontroll og attestasjon i forbindelse med KOSTRA-rapportering. Note 4. Varige driftsmidler. Anlegg/prosjekt Inventar Kontorm. Sum Anskaffelseskost 01.01 83.465.735 624.589 501.489 84.591.813 Tilgang 12.518.201 118.789 138.626 12.775.616 Avgang 0 0 0 0 Anskaffelseskost 31.12 95.983.936 743.378 640.115 97.367.429 Akkumulerte avskrivninger 28.640.213 281.239 468.328 29.389.780 Bokført verdi 31.12.09 67.343.723 462.139 171.787 67.977.649 Årets ordinære avskrivninger 3.367.539 124.906 51.597 3.544.042 Avskrivningssats 6/8/10/20 år 5 år 3 år Årets investeringer er finansiert av selskapets egne midler. Note 5. Fordringer. Forskuddsbetalt forsikring t.o.m. 30.04.10 69.035 Andre forskuddsbetalte kostnader 76.624 Til gode merverdiavgift 6. termin 2009 282.090 Sum kortsiktige fordringer 2009 427.749 Note 6. Bundne midler. Posten inneholder bundne skattetrekksmidler med 261.811. Note 7. Egenkapital. Annen EK IB 01.01.09 20.636.471 Årets resultat (156.659) Sum egenkapital 31.12.09 20.479.812 Note 8. Gjeld til kredittinstitusjoner. Gjeld som forfaller mer enn 5 år etter regnskapsårets slutt : 2009 2008 Kommunalbanken 54.575.000 57.525.000 Det er ikke stillet sikkerhet for lånet utover det som følger av eierkommunenes ansvar overfor et interkommunalt selskap. Note 9. Skyldige offentlige avgifter. Skattetrekk ansatte 239.370 Skyldig arbeidsgiveravgift 212.722 Sum skyldige offentlige avgifter 452.092 10
JHR Produksjon - mars 2009 Note 10. Annen kortsiktig gjeld. Skyldig lønn 14.314 Skyldige feriepenger 405.374 Påløpt rente, Kommunalbanken 160.102 Annen påløpt kostnad 978.105 Sum annen kortsiktig gjeld 1.557.895 Note 11. Pensjoner. Selskapet har en kollektiv pensjonsordning og AFP ordning i Vital Forsikring ASA som omfatter 8 personer. Pensjonsforpliktelser knyttet til kollektiv pensjonsordning er ikke balanseført, det vil si at pensjonskostnaden er lik årets premie som utgjør kr. 641.107, se note 3. 31.12.09 31.12.08 Brutto pensjonsforpliktelse 5.857.281 5.265.052 Brutto pensjonsmidler (5.295.410) (4.554.005) Netto forpliktelse 561.871 711.047 Note 12. Etterkalkyle selvkost. Budsjett 2009 Faktisk 2009 Lønn 4.750.000 4.794.993 Mengdeavhengige driftskostnader 8.780.000 8.846.964 Andre direkte produksjonskostnader 1.040.000 698.301 Andre driftskostnader 2.413.000 2.217.642 Sum driftskostnader 16.983.000 16.557.900 Renteinntekter (745.469) (266.005) Avskrivninger 3.389.862 3.55.042 Kalkulatoriske renter 4.098.534 (6,4 %) 2.350.725 (3,71 %) Selvkost (maksimalpris) 23.725.928 22.186.662 Pris vannleveranse < selvkost 22.000.000 Pris vannleveranse < selvkost 21.293.508 Faktisk pris under selvkost 893.154 Historikk Selvkost Faktisk pris Faktisk pris < eller > selvkost 2008 18.344.227 18.373.419 > 29.192 2007 19.553.813 19.046.834 < 486.979 2006 17.265.414 15.727.234 < 1.538.180 11
ABV Asker og Bærum Vannverk IKS Postboks 73 1375 Billingstad Vestmarkveien 161 Kattås Telefon: 67 55 46 00 Telefaks: 67 56 91 84 Organisasjonsnummer: 974 636 972 MVA www.abvann.no