Handelshøyskolen BI Rapport 1. halvår 2012
INNHOLDSFORTEGNELSE 1. Innledning... 3 2. Rapportering for første halvår 2012... 4 2.1. Finansiell status... 4 2.2. Måloppnåelse... 4 3. Vedlegg... 6 3.1. Halvårsregnskap 2012... 6 Handelshøyskolen BI Rapport første halvår 2012 2
1. Innledning Handelshøyskolen BI viser til krav til rapportering om planer og resultatrapportering for 2012 lagt ut på DBHs hjemmesider. Vårt halvårsregnskap for 2012 ble rapportert inn til DBH 14. august. I denne rapporten kommenteres status per første halvår med spesiell fokus på institusjonens økonomiske situasjon og avvik i forhold til budsjett. I tillegg kommenteres arbeidet mot institusjonens strategiske mål.. Handelshøyskolen BI Rapport første halvår 2012 3
2. Rapportering for første halvår 2012 2.1. Finansiell status Handelshøyskolen BI har de siste årene opplevd gode studentopptak på heltidsstudier. Dette, kombinert med et tilfredsstillende opptak innenfor etter- og videreutdanningsområdet, påvirker BIs økonomiske resultater i positiv retning. For første halvår 2012 er BI omsetning 640 mkr, hvilket er 2 mkr mindre enn budsjettert. I hovedsak er det salg av skreddersydde utdanningsprogrammer til næringslivet som ligger etter årets bdusjettmål. Kostnadsforbruket er kontrollert og i henhold til BIs planer. Totale driftskostnader for første halvår 2012 beløper seg til 604 mkr. Dette er omtrent 24 mkr mindre enn budsjettert. Resultatet for første halvår er på 16 millioner kroner. Dette er 22 millioner kroner bedre enn budsjettert. Stiftelsen Handelshøyskolen BI har et budsjettert årsresultat på 48 millioner kroner. Årets opptak av heltidsstudenter ser ut til å bli noe lavere enn budsjettert. Dette vil påvirke de økonomiske resultatene, men med det positive avviket vi ser fra første halvår, er prognosen for hele 2012 positiv sammenliknet med budsjettet. Handelshøyskolen BI har en tilfredsstillende likviditetssituasjon. Stiftelsens egenkapitalandel er tilfredsstillende. Det vises for øvrig til halvårsregnskapet i punkt 3 Vedlegg. 2.2. Måloppnåelse I styring av institusjonen fokuserer Handelshøyskolen BI på sektormål kommunisert fra departementet og på egendefinerte strategiske målsetninger. I egenskap av å være en privat institusjon som i hovedvekt er finansiert gjennom studieavgifter, reflekteres vår markedssituasjon selvfølgelig i de strategiske målsetningene. Søkning til Handelshøyskolen BI er tilfredsstillende. Sammenliknet med fjoråret har BI mottatt færre søkere til heltidsstudiene i Oslo. Samtlige andre studiesteder har mottatt flere eller like mange søkere som i fjor. Opptaksprosessen viser tilsvarende tall og per skrivende stund har BI mottatt 350 flere aksepter til alle år i heltidsstudiene enn ved tilsvarende tidspunkt i fjor, men økningen skyldes kun store opprykkskull. Opptakk av førsteårsstuderende er ca 400 studenter færre enn fjoråret. Som i søkertallene, er det Oslo som i all hovedsak merker reduksjonen. Handelshøyskolen BI Rapport første halvår 2012 4
Handelshøyskolen BI prioriterer forskning og forskningsutdanning. I forhold til våre etablerte rapporteringsrutiner er det for tidlig å si noe konkret om nivået på oppnådde publiseringspoeng, men aktivitetsnivået er tilfredsstillende. I 2011 opplevde Handelshøyskolen BI en hyggelig økning i antall disputaser. Så langt i 2012 har 8 disputert og organisasjonen forventer at totalt 13 vil ha disputert i løpet av 2012. Handelshøyskolen BI har en klar strategi på at våre fagfolk skal synes i mediebildet ved å bidra til samfunnsdebatten. I første halvår 2012 har vi fortsatt den svært aktive eksponeringsstrategien som tilsier at fagpersoner fra BI direkte eller indirekte skal være markert i ett sentralt media hver dag. Organisasjonen har de siste årene arbeidet målrettet for å begrense andel forsinket sensur. Ved eksamen avlagt vårsemesteret 2012 er andel forsinket sensur nær halvert. Dette er institusjonen godt fornøyd med, men arbeidet med å nå målsettingen om ingen forsinket sensur fortsetter. Handelshøyskolen BI har i løpet av de siste årene hatt sterk fokus på likestilling. Organisasjonens arbeid med å sikre like muligheter og å rette opp kjønnsrelaterte skjevheter har bidratt positivt. Følgende resultater er oppsummert sommeren 2012: Antallet kvinnelige professorer har mer enn doblet seg siden 2007, og BI har i dag 18 kvinnelige professorer. Dette tilsvarer en kvinneandel på 19 prosent, opp fra 10 prosent i 2007. Ved inngangen til 2012 utgjorde kvinner i overkant av 27 prosent av totale faglige årsverk på BI. Andelen kvinner i BIs toppledelse ligger i dag på 38 prosent, mens kvinner utgjør 50 prosent av instituttledere og 43 prosent av alle direktørstillinger ved BI. Til sammenligning var det i 2007 ingen kvinnelige instituttledere. Blant faglige lederstillinger innenfor studiekvalitet er det fortsatt ingen kvinnelige deaner, men det har vært en økning av kvinnelige associate deaner fra 23 prosent i 2007 til 42 prosent i dag. Styret har i dag en kvinneandel på 50 prosent, mens kvinneandelen i Kollegiet er på 36 prosent. Oppsummeringen viser også at BIs kvinner i 2012 har høyere gjennomsnittslønn enn menn i samtlige vitenskapelige og pedagogiske stillingskategorier, med unntak av professor og postdoktor. Den eneste signifikante kjønnsrelaterte lønnsforskjellen finner vi blant kvinnelige professorer. Denne gruppen tjener gjennomsnittlig cirka syv prosent mindre enn sine mannlige kolleger, noe som i første rekke skyldes at det er høyere ansiennitet og alder blant mannlige professorer. Lønnsutviklingen til kvinnelige professorer har de siste fem årene vært større enn blant mannlige professorer. Det er ingen signifikante lønnsforskjeller mellom kvinner og menn i administrative stillingskategorier. Handelshøyskolen BI Rapport første halvår 2012 5
3. Vedlegg 3.1. Halvårsregnskap 2012 Høyskolens navn: Stiftelsen Handelshøyskolen BI Høyskolen Note 1. halvår 2012 1. halvår 2011 Driftsinntekter Salgsinntekter Statstilskudd - investeringer (utsatt inntekt) Statstilskudd - drift (kap. 260 post 70) 114 225 106 164 Studieavgift 511 439 489 663 Leieinntekter 11 405 12 691 Andre driftsinntekter 1 2 948 33 946 Sum driftsinntekter 640 017 642 464 Driftskostnader Varekostnad Lønnskostnad 381 564 376 011 Avskrivninger 23 079 25 431 Nedskrivninger Andre driftskostnader 199 829 227 994 Sum driftskostnader 604 472 629 436 Driftsresultat 35545 13028 Finansinntekter og -kostnader Finansinntekter 3 667 Finanskostnader 18 901 21 850 Resultat av finansposter -18901-18183 Resultat før skattekostnad 16644-5155 Skattekostnad Årsresultat 16644-5155 Disponeringer Tilført annen egenkapital Andre disponeringer Sum disponeringer 0 0 Handelshøyskolen BI Rapport første halvår 2012 6
Høyskolen EIENDELER 1. halvår 20121. halvår 2011 A. Anleggsmidler I. Immaterielle eiendeler Rettigheter, konsesjoner m.v. Utsatt skattefordel Goodwill Sum immaterielle eiendeler - - II. Varige driftsmidler Tomter 105 300 105 300 Bygninger og annen fast eiendom 1 510 664 1 532 244 Maskiner og anlegg 98 084 62 950 Kjøretøy Anlegg under utførelse Sum varige driftsmidler 1 714 048 1 700 494 III. Finansielle anleggsmidler Investeringer i datterselskap 3 586 3 586 Investeringer i annet foretak i samme konsern Lån til foretak i samme konsern Investeringer i tilknyttet selskap Lån til tilknyttet selskap og felles kontrollert virksomhet Investeringer i aksjer og andeler 1 109 1 716 Obligasjoner og andre fordringer Sum finansielle anleggsmidler 4 695 5 302 B. Omløpsmidler I. Varer Varebeholdninger 190 305 Andre beholdninger Sum varer 190 305 II. Fordringer Kundefordringer 78 351 74 430 Andre fordringer Sum fordringer 78 351 74 430 III Investeringer Aksjer og andeler i foretak i samme konsern Markedsbaserte aksjer og obligasjoner Andre finansielle instrumenter 5 093 Sum investeringer - 5 093 IV Bankinnskudd, kontanter og lignende Bankinnskudd Kontanter og kontantekvivalenter 212 273 143 752 Sum bankinnskudd, kontanter og lignende 212 273 143 752 SUM EIENDELER 2 009 557 1 929 376 Handelshøyskolen BI Rapport første halvår 2012 7
Høyskolen EGENKAPITAL OG GJELD Note 1. halvår 2012 1. halvår 2011 C. Egenkapital I. Innskutt egenkapital Selskapskapital 1 300 1 300 Overkursfond Sum innskutt egenkapital 1 300 1 300 II. Opptjent egenkapital Fond for vurderingsforskjeller Annen egenkapital 365 540 341 944 Sum opptjent egenkapital 365 540 341 944 Sum egenkapital 366 840 343 244 D. Gjeld I. Avsetning for forpliktelser Pensjonsforpliktelser 394 786 279 263 Statstilskudd - investeringsformål Andre investeringstilskudd Utsatt skatt 4 883 Andre avsetninger for forpliktelser 1 215 Sum avsetning for forpliktelser 394 786 285 361 II. Annen langsiktig gjeld Konvertible lån Obligasjonslån Gjeld til kredittinstitusjoner 944 044 1 004 500 Leierettsinnskudd Øvrig langsiktig gjeld Sum annen langsiktig gjeld 944 044 1 004 500 III. Kortsiktig gjeld Konvertible lån Gjeld til kredittinstitusjoner Leverandørgjeld 44 370 37 844 Betalbar skatt Skyldig offentlige avgifter 101 892 102 393 Utbytte Annen kortsiktig gjeld 157 625 156 034 Sum kortsiktig gjeld 303 887 296 271 Sum gjeld 1 642 717 1 586 132 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 2 009 557 1 929 376 Handelshøyskolen BI Rapport første halvår 2012 8