Arsregnskapfor2016 Org.nr. 978 610 692 Innhold: Arsberetning Resultatregnskap Balanse Noter Revisjonsberetning Utarbeidet av Azets Insight AS AZETS
Resultatregnskap for 2016 Note 2016 2015 Salgsinntekt 335820 312929 Annen driftsinntekt 903516 983940 Sum driftsinntekter 1 239336 1 296869 Varekostnad O 3 Lønnskostnad 1,2,3 (410140) (677295) Annen driftskostnad 4 (605157) (722493) Sum driftskostnader (1 015297) (1 399785) Driftsresultat 224039 (102916) Annen renteinntekt 3848 8079 Sum finansinntekter 3848 8079 Annen rentekostnad (343) 462 Annen finanskostnad O (15) Sum finanskostnader (343) 447 Netto finans 3505 8525 Ordinært resultat før skattekostnad 227543 (94391) Ordinært resultat 227543 (94391) Arsresultat 227543 (94391) Overføringer Annen egenkapital 227543 (94 391) Sum 227543 (94391)
Balanse pr. 31. desember 2016 EIENDELER Omløpsmidier Fordringer Note 2016 2015 Kundefordringer 5 15210 10500 Andre fordringer 4066 4555 Sum fordringer 19276 15055 Investeringer Aksjer og andeler i foretak i samme konsern 8 40600 40600 Sum investeringer 40600 40600 Bankinnskudd, kontanter og lignende 6 1299395 1 072200 Sum bankinnskudd, kontanter og lignende 1299395 1 072200 Sum omløpsmidier 1 359271 1127855 Sum eiendeler 1 359271 1 127855
Balanse pr. 31. desember 2016 Note 2016 2015 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital 7 1 211 632 984088 Sum opptjent egenkapital 1 211 632 984088 Sum egenkapital 7 1 211 632 984088 Gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 54479 32424 Skyldige offentlige avgifter 8547 43967 Annen kortsiktig gjeld 84613 67376 Sum kortsiktig gjeld 147639 143767 Sum gjeld 147639 143767 Sum egenkapital og gjeld 1 359271 1 127855 15.03.2017 Elin 0stevik Styremedlem Daglig leder
Noter 2016 Regnskapsprinsipper Arsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Salgsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etter hvert som de leveres. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidier og kortsiktig gjeld omfatter poster som knytter seg til varekretsløpet. For andre poster enn kundefordringer omfattes poster som forfaller til betaling innen ett år etter transaksjonsdagen. Anleggsmidler er eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Langsiktig gjeld er gjeld som forfaller senere enn ett år etter transaksjonsdagen. Omløpsmidier vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. beløp på etableringstidspunktet. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost. Varige anleggsmidler avskrives etter en fornuftig avskrivningsplan. Anleggsmidlene nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld med unntak av andre avsetninger balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlenes levetid dersom de har antatt levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr 15.000. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Forøvrig er følgende regnskapsprinsipper anvendt: FIFO-metoden for tilordning av anskaffelseskost for ombyttbare finansielle eiendeler, laveste verdis prinsipp for markedsbaserte finansielle omløpsmidier, forsikret pensjonsforpliktelse er ikke balanseført - kostnaden er lik premien, pensjonsforpliktelser knyttet til AFP-ordningen er ikke balanseført, leieavtaler er ikke balanseført, langsiktige tilvirkningskontrakter er inntektsført etter fullført kontrakt metoden, pengeposter i utenlandsk valuta er verdsatt til kursen ved regnskapsårets slutt og kostmetoden er benyttet for investeringer i datterselskap/tilknyttet selskap. Egne utgifter til forskning og utvikling og til utvikling av rettigheter er kostnadsført. Skatt Selskapet er ikke skattepliktig. Selskapet har ikke endret regnskapsprinsipp fra 2015 til 2016 Note 1 - Lønnskostnader etc Spesifikasjon av lønnskostnader 2016 2015 Lønn Arbeidsgiveravgift Andre relaterte ytelser / Refusjoner 369864 50741 (10465) 590 114 80627 6554 Sum 410140 677295 Foretaket har sysselsatt 1,2 årsverk i regnskapsåret.
Note 2 - Obligatorisk tjeneste pensjon Obligatorisk tjenestepensjon Foretaket er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon, og har etablert pensjonsordning som tilfredstiller kravene i loven. Pensjonsforpliktelsen er ikke balanseført, og den årlige pensjonspremien anses som årets pensjonskostnad. Kostnaden inngår i posten andre relaterte ytelser. Note 3 - Ytelse til ledende personer Ytelse til ledende personer Type ytelse Org. sekretær Lønn 417315 Note 4 - Revisjonshonorar Revisjon og andre tjenester Kostnadsført revisjonshonorar for 2016 utgjør kr 31 875. Honorar for annen bistand utgjør kr O. Note 5 - Kundefordringer Kundefordringer er vurdert til pålydende, kundefordringer i løpet av 2016. nedskrevet med forventet tap på fordringer. Det er ikke tapsført Spesifikasjon kundefordringer 2016 2015 Kundefordringer til pålydende Avsatt til dekning av usikre fordringer 15210 10500 Netto oppførte kundefordringer 15210 10500 Note 6 - Bankinnskudd I posten for bankinnskudd inngår egen konto for bundne skattetrekksmidler med kr 97 717. 22377. Skyldig skattetrekk er kr Note 7 - Egenkapital Spesifikasjon egenkapital Annen EK Sum Egenkapital 01.01.2016 Arets resultat 984088 227543 984088 227543 Egen kapital 31.12.2016 1 211 632 1 211 632 Note 8 - Kortsiktige investeringer Kortsiktige investeringer Spesifikasjon Anskaffelseskost Antall Aksjer i ABM Media AS 40600 40 Sum 40600 40