NOTER TIL REGNSKAPET FOR 2011 Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Regnskapsprinsipper Generelt Regnskapet er utarbeidet i overensstemmelse med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Klassifisering av eiendeler og gjeld Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen ett år er klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av langsiktig og kortsiktig gjeld er samme regel lagt til grunn. Juvente Forbundskontoret har ingen pantstillelser og har ikke avgitt garantiansvar. Vurderingsregler Varige driftsmidler avskrives over forventet økonomisk levetid. Avskrivningene er fordelt lineært over antatt økonomisk levetid. Kundefordringer er vurdert til pålydende. Virksomheten forurenser ikke det ytre miljø. Det er gjennomført full likestilling i virksomheten. Det er 3 kvinner og 4 menn i Styret. I administrasjonen er det pr. 31.12.11 ansatt 3 kvinner og 4 menn. Note 1: Juvente Hjelpefondet Juvente Hjelpefondet fremlegges som eget regnskap. Det er hjelpefondets styre som fremlegger regnskapet. Note 2: Aksjer / Turnebil Juvente kjøpte 1-stk A-aksje i Sober Kapital AS pålydende kr 15.000,- i 2011. Mercedes Benz 313CDI/35KA 541 060 - Tidligere nedskrevet 541 059 - Ordinær avskriving på Mercedes Benz 313CDI/35KA 0 = Verdi i Balanse Mercedes Benz 313CDI/35KA 31/12 1 Note 3: Avsetninger til tap på utestående Utestående er oppført til pålydende. Det er foretatt en reduksjon av avsetning for usikre utestående fordringer med kr 170 000.
Note 4: Skattetrekk/Arbeidsgiveravgift spesifiseres slik Skyldig skattetrekk 97 505 107 130 Skyldig arbeidsgiveravgift 69 141 67 998 Avsatt arbeidsgiveravgift av feriepenger 46 527 44 712 Sum 213 173 219 840 Bundne midler På egen bankkonto er bundet skattetrekksmidler med per 31.12.11, på kr 101 880. Note 5: Fristil Inntekter Deltakeravgift Fristilelever 210 546 260 820 Prosjektmidler Hdir 3 363 450 2 900 000 Voksenopplæringsmidler SfF/Populus 41 075 185 087 Andre Inntekter 60 670 36 290 Sum 3 675 741 3 382 197 Note 6: Kolon Inntekter Spilleinntekter 0 0 Andre deltakeravgift 0 0 Prosjektstøtte Hdir 800 000 600 000 Komm. Og fylkeskomm. Prosjektstøtte 35 000 60 000 Andre Inntekter 299 300 362 000 Sum 1 134 300 1 022 000 Note 7: Eksterne Prosjekter Inntekter (Balkan, Øst/vest, Voluntør, Landsmøte) Landsmøtet er med i regnskapstallene for 2011 og utgjør kr 372 265 av totalen. Salgsinntekt 6 573 0 Andre deltakeravgift 149 179 0 LNU prosjektstøtte 160 457 173 515 Diverse Prosjektstøtte 328 077 346 148 Andre Inntekter 113 587 25 Sum 757 873 519 688
Note 8: Skjenkekontrollen 31.12.11 Prosjektstøtte Hdir 974 500 Materialsalg 900 Sum 975 400 Note 9: Offentlig Driftsstøtte Forbundet Nasjonal grunnstøtte Barne- og familiedepartementet 787 995 842 869 Internasjonal grunnstøtte Barne- og familiedepartementet 37 769 99 268 Grunnstøtte Sosial- og Helsedirektoratet 671 000 990 000 Sum 1 496 764 1 932 137 Note 10: Diverse Støtte Tilskudd fra Hjelpefondet 0 0 Støtte fra andre organisasjoner 115 504 75 000 LNU Frifond 275 972 304 136 Norsk Amateur Teaterråd 0 0 Aktivitetsfondet i Oslo 0 0 Sum 391 476 379 136 Note 11: Egne økonomiaksjoner Julekortaksjon 0 76 799 Juventevenn 4 100 1 435 -Andel til hjelpefondet Sum 4 100 78 234 Note 12: Andre egeninntekter Salg fra Juventebutikken 13 757 19 037 Andre deltakeravgifter til oss 26 600 24 800 Medlemskontingent 168 600 132 830 Salg av tjenester 0 13 119 Diverse inntekter 970 604 647 845 Sum 1 179 561 837 631
Note 13: Skjenkekontrollen Personalkostnader Lønn m.v. 355 607 315 849 Arbeidsgiveravgift 50 140 45 080 Andre Utgifter 16 325 54 019 Sum 422 072 414 948 Lønnsinnberetning er foretatt hos Actis Rusfeltets Samarbeidsorgan. Driftskostnader Kontordrift 113 140 116 875 Utstyr og driftsmaterialer 29 003 27 609 Revisjon, Regnskap og Konsulenter 98 866 59 835 Diverse kontorutgifter 110 082 140 362 Porto 8 039 9 566 Reisevirksomhet 168 018 257 580 Kontingenter og støtte til andre 654 834 Forsikringer og diverse kostnader 25 869 12 942 Sum 553 670 625 604 Sum Skjentkekontrollen Utgifter 975 742 1 040 552 Note 14: Fristil Utgifter Personalkostnader Lønn, honorar og feriepenger 1 331 454 1 303 176 Arbeidsgiveravgift 171 714 187 760 Andre lønnskostander og refusjoner -44 370-26 677 Sum 1 458 798 1 464 259 Driftskostnader Kontordrift 203 864 449 925 Utstyr og driftsmaterialer 32 271 39 081 Revisjon, Regnskap og Konsulenter 580 054 230 237 Diverse kontorutgifter 321 889 282 414 Porto 116 242 85 547 Reisevirksomhet 1 116 788 1 080 580 Kontingenter og støtte til andre 18 883 1 925 Forsikringer og diverse kostnader 29 827 5 718 Sum 2 419 817 2 175 426 Sum Fristil Utgifter 3 878 615 3 639 685
Note 15: Kolon Utgifter Personalkostnader Lønn, honorar og feriepenger 534 822 509 051 Arbeidsgiveravgift 75 410 75 044 Andre lønnskostander og refusjoner -4 966 18 185 Sum 605 266 599 510 Driftskostnader Kontordrift 155 510 148 415 Utstyr og driftsmaterialer 35 184 2 668 Revisjon, Regnskap og Konsulenter 253 624 119 373 Diverse kontorutgifter 34 234 36 145 Porto 7 395 6 401 Reisevirksomhet 24 531 100 597 Kontingenter og støtte til andre 1 200 2 150 Forsikringer og diverse kostnader 17 239 6 143 Sum 528 916 421 824 Sum Kolon Utgifter 1 134 182 1 021 334 Note 16: Eksterne Prosjekter Utgifter (Balkan og Øst møter Vest, Praktikant, Edruss Volontør, Landsmøtet) Landsmøtet er med i regnskapstallene for 2011 og utgjør kr 372 321 av totalen. Personalkostnader Lønn, honorar og feriepenger 61 093 5 995 Arbeidsgiveravgift 8 614 0 Andre lønnskostander 1 713 0 Sum 71 420 5 995 Driftskostnader Kontordrift 60 736 131 354 Utstyr og driftsmaterialer 26 786 0 Revisjon, Regnskap og Konsulenter 56 000 5 000 Diverse kontorutgifter 11 847 4 301 Porto 7 237 344 Reisevirksomhet 509 932 364 817 Kontingenter og støtte til andre 0 400 Forsikringer og diverse kostnader 14 808 5 302 Sum 687 346 514 181 Sum Utgifter, eksterne prosjekter 758 766 520 176
Note 17: Personalkostnader Forbundet Personalkostnader Lønn, honorar og feriepenger 914 011 1 030 462 Arbeidsgiveravgift 141 437 103 900 Andre lønnskostander og refusjoner -53 438 31 262 Sum 1 002 010 1 165 624 Hvor av lønn innberettet på ledende personell 31.12.10 31.12.10 Forbundsleder 267 235 257 497 Generalsekretær (Daglig leder) 480 174 463 467 Sum 747 409 720 964 Fri Avis 0 0 Mobil 6 000 2 021 Adsl 0 0 Fri telefon 0 1 025 Sum 6 000 3 046 Refusjon fra NAV er inntektsført med 55 000. Endelig oppgjør har ikke funnet sted i 2011, men NAV har bekreftet at de har gjort en feil og vil overføre penger i 2012. Note 18: Leieforhold og revisjonshonorar Juvente er en del av felleskontoret for avholdsbevegelsen i Torggata 1. Det er totalt utgiftsført og betalt kontorleie for 2011 med kr. 644 671 til Actis kr 577 743 og kr. 44 818 til ANS Kongensgt. for leie av lager. Deler av leien er belastet Fristil og Skjenkekontrollen. Det er totalt utgiftsført revisjonshonorarer for 2011 med kr. 135 000. Deler av disse honorarer er belastet Kolon, Fristil, Skjenkekontrollen, og Øst-Europa prosjektene. Note 19: Informasjon og kontaktutgifter forbundet Verveaksjon (7330) 110 116 40 331 Kurs og seminarer medlemmer og tillitsvalgte (6860) 54 343 2 234 Telefon (6900) 9 532 4 013 Internet (6795) 20 438 17 033 Porto og frakt (6940) 113 582 119 816 Abonnement, aviser og tidskrifter (6840) 13 012 894 Medlemsregister (7415) 57 790 79 401 Reklamekostnader (7320) 0 3 141 Sum 387 813 266 863
Note 20: Arrangementsutgifter Forbundet Reiseutgifter (7140) 202 589 159 273 Opphold og diett (7160) 38 234 56 480 Sum 240 823 215 753 Note 21: Produksjonsutgifter Forbundet Materiellutgifter (6550, 6800) 6 062 23 433 Konsulent og byråhonorar (6705, 6790) 160 625 149 430 Trykkeri (6820) 169 170 137 213 Sum 335 857 310 076 Note 22: Støtte til lokal aktivitet Forbundet Nye lag startbidrag (7453) 1 331 1 000 Støtte aktive lag (7452) 262 676 286 699 Sum 264 007 287 699 Note 23: Samarbeidsutgifter Forbundet 31.12.10 31.12.10 Kontingent Samarbeidsorganisasjoner (7410) 42 655 53 866 Støtte til andre (7451) 19 870 2 166 Blomster og gaver (7430) 2 237 1 872 Sum 64 762 57 904 Note 24: Endring i egenkapital Årets overskudd er på kr 1 471. Endring i egenkapitalen blir dermed kr 1 471. Note 25: Avsetning Avsetning, revisjon Øst-Europa 2011 kr 5 000 Det er avsatt midler på til sammen 139 771 som skal som følger: LNU kr 7 108 Edruss 2012 kr 57 389 Landsmøtet kr 12 499 Landsmøtet kr 62 776 Note 26: Inntektsføring Klage til Lotterinemda er sendt og har fått positiv tilbakemelding. Kr 146 612 er inntektsført. Klage til NAV er sendt og har fått positiv tilbakemelding. Kr 55 000 er inntektsført. Hjelpefondets saldo er i balansen inntektsført med kr 231 248.
Note 27: Aksjonsfond Aksjonsfondet er tatt til inntekt med kr 108 012. Note 28: Kreditorer Juvente har et kortsiktig lån på 1.800.000 fra Hjelpefondet.