Kommunale gebyrer - Budsjett 2017 Stjørdal kommune beregner kommunale gebyrer i tråd med Retningslinjer for beregning av selvkost for kommunale betalingstjenester (H-3/14, Kommunal- og moderniseringsdepartementet, februar 2014). Selvkost innebærer at kommunens kostnader med å frembringe tjenestene skal dekkes av gebyrene som brukerne av tjenestene betaler. Kommunen har ikke anledning til å tjene penger på tjenestene. En annen sentral begrensning i kommunens handlingsrom er at overskudd fra det enkelte år skal tilbakeføres til abonnentene eller brukerne i form av lavere gebyrer innen de neste fem årene. Dette betyr at hvis kommunen har avsatte overskudd som er eldre enn fire år, må overskuddet brukes til å redusere gebyrene i det kommende budsjettåret. Eksempelvis må et overskudd som stammer fra 2012 i sin helhet være disponert innen 2017. Utfordringer med selvkostbudsjettet Det er en rekke faktorer som Stjørdal kommune ikke rår over i forhold til hva selvkostresultatet for det enkelte år vil bli. De viktigste faktorene er budsjettårets forventede kalkylerente (5-årig SWAP-rente + 1/2 %-poeng), gjennomføringsevne på planlagte prosjekter (kapasitetsbegrensninger internt og eksternt), samt (uventede) inntekter fra nye abonnenter eller brukere. I sum fører dette til at det er utfordrende å treffe med budsjettet. Generelle forutsetninger Kalkylerenten er for 2017 anslått å være 1,62 %. Lønnsvekst fra 2016 til 2017 er satt til 4,00 % mens generell prisvekst er satt til 2,50 %. Budsjettet er utarbeidet den 18. august 2016. Tallene for 2015 er etterkalkyle, tallene for 2016 er prognostiserte verdier og ikke tall fra budsjettet. Tallene for 2017 til 2020 er budsjett/økonomiplan. Ved behov for ytterligere grunnlagstall og beregningsmetoder henvises det til kommunens selvkostmodell Momentum Selvkost Kommune. Gebyrutvikling vann, avløp, slamtømming og feiing. Fra 2016 til 2017 foreslås en samlet gebyrøkning på rundt 7,1 % for å dekke kommunens kostnader på områdene. Gebyret for avløp øker med 10,3 %, mens gebyret for feiing øker med 0,0 %. I perioden 2015 til 2020 øker samlet gebyr med kr 2 923,-, fra kr 9 369,- i 2015 til kr 12 291,- i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig gebyrøkning på 5,6 %. I stolpediagrammet under er gebyret for vann og avløp basert på et årlig stipulert forbruk på 200 kubikkmeter vann. Gebyrsatsene er inkl. mva. 14 000 Normalgebyr inkl. mva. 12 000 10 000 8 000 604 679 2 053 2 141 679 2 291 679 2 349 680 2 409 719 2 501 6 000 4 000 3 923 3 979 4 390 4 984 5 420 5 501 2 000 0 2 790 2 819 2 939 3 151 3 358 3 570 Vann Avløp Slamtømming Feiing Årlig gebyrendring fra året før Vann Avløp Slamtømming Feiing Total endring 2017 2018 2019 2020 2021 2022 4,3 % 7,2 % 6,5 % 6,3 % 7,0 % 6,2 % 10,3 % 13,5 % 8,8 % 1,5 % 3,6 % 0,6 % 7,0 % 2,5 % 2,6 % 3,8 % 2,8 % 2,5 % 0,0 % 0,0 % 0,2 % 5,7 % 5,2 % 5,6 % 7,1 % 8,4 % 6,3 % 3,6 % 4,5 % 2,9 % Dette forslaget til gebyrsatser for 2017 er utarbeidet i samarbeid med Momentum Selvkost AS. Stjørdal kommune benytter selvkostmodellen Momentum Selvkost Kommune til for- og etterkalkulasjon av kommunale gebyrer. Modellen benyttes for tiden av flere enn 250 norske kommuner. Momentum Selvkost AS har mer enn 10 års erfaring med selvkostproblematikk og bred erfaring rundt alle problemstillinger knyttet til selvkost.
Vann - 2015 til 2020 Vanngebyrsatser I Stjørdal kommune er vanngebyret todelt, bestående av et fast abonnementsgebyr og et variabelt forbruksgebyr. Fastgebyret utgjør 23,9 % av de totale gebyrinntektene. Fra 2016 til 2017 foreslås det at vanngebyret øker med 4,3 % fra kr 2 819,- til kr 2 939,-. I perioden 2015 til 2020 vil årsgebyret totalt øke med kr 780,-, hvorav kr 120,- er endringen fra 2016 til 2017. Budsjettet legger opp til en gjennomsnittlig årlig gebyrøkning på 5,1 % i årene 2015 til 2020. Samlet gebyrøkning i perioden er fra kr 2 790,- i 2015 til kr 3 570,- i 2020. I tabellen under er vanngebyret basert på et årlig stipulert forbruk på 200 kubikkmeter vann. Gebyrsatsene er inkl. mva. Vanngebyrsatser Abonnementsgebyr (kr/abonnent) Forbruksgebyr (kr/m3) Årsgebyr inklusiv mva. kr 540 kr 569 kr 621 kr 766 kr 800 kr 800 5,3 % 9,2 % 23,3 % 4,4 % 0,0 % kr 11,25 kr 11,25 kr 11,59 kr 11,93 kr 12,79 kr 13,85 0,0 % 3,0 % 2,9 % 7,2 % 8,3 % kr 2 790 kr 2 819 kr 2 939 kr 3 151 kr 3 358 kr 3 570 1,0 % 4,3 % 7,2 % 6,5 % 6,3 % Driftsutgifter Vann Fra 2016 til 2017 forventes driftsutgiftene å øke med rundt 11,2 % fra 15,0 millioner kr til 16,7 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 øker driftsutgiftene med 4,4 millioner kr, fra 14,0 millioner kr i 2015 til 18,4 millioner kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 5,6 %. Lønnsutgiftene utgjør rundt 50,9 % av de totale driftsutgiftene. Driftsutgifter Vann 10** Lønn 6 495 494 7 180 365 8 667 580 9 014 283 9 374 854 9 749 848 50,9 % 3 649 613 5 263 937 5 395 536 5 530 424 5 668 685 5 810 402 31,5 % 3 743 557 2 434 349 2 495 208 2 557 588 2 621 528 2 687 066 16,7 % 13** Tjenester som erstatter kommunal tjeneste 149 529 149 529 153 267 157 099 161 026 165 052 0,9 % 15** Finansutgifter 345 0 0 0 0 0 0,0 % 14 038 538 15 028 180 16 711 590 17 259 394 17 826 093 18 412 368 100,0 % 7,0 % 11,2 % 3,3 % 3,3 % 3,3 % Kapitalkostnader Vann Fra 2016 til 2017 forventes kapitalkostnadene å øke med rundt 8,0 % fra 5,0 millioner kr til 5,4 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 øker kapitalkostnadene med 1,2 millioner kr, fra 4,8 millioner kr i 2015 til 6,1 millioner kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 4,6 %. Avskrivningskostnadene utgjør ca. 74,2 % av de totale kapitalkostnadene. Kapitalkostnader Vann Avskrivningskostnad 3 501 984 3 777 372 3 723 701 3 716 146 3 445 137 3 036 490 63,7 % Avskrivningskostnad fremtidige investeringer 0 0 300 000 725 000 1 100 000 1 400 000 10,6 % Kalkulatorisk rente 1 336 591 1 102 096 1 060 844 1 000 581 942 575 890 073 19,0 % Kalkulatorisk rente fremtidige investeringer 0 95 510 289 170 475 268 654 885 731 835 6,7 % Sum kapitalkostnader 4 838 575 4 974 977 5 373 715 5 916 994 6 142 597 6 058 398 100,0 % 2,8 % 8,0 % 10,1 % 3,8 % -1,4 % Indirekte kostnader Vann Fra 2016 til 2017 forventes de indirekte kostnadene å øke med rundt 3,2 % fra 1,5 millioner kr til 1,6 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 øker indirekte kostnader med 0,2 millioner kr, fra 1,5 millioner kr i 2015 til 1,7 millioner kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 3,0 %. De indirekte driftsutgiftene utgjør ca. 89,6 % av de totale indirekte kostnadene. Indirekte kostnader Vann 1 300 404 1 352 421 1 406 517 1 462 778 1 521 289 1 582 141 89,6 % Indirekte avskrivningskostnad 121 117 114 588 110 441 105 080 100 627 94 446 6,7 % Indirekte kalkulatorisk rente 74 273 59 210 58 435 56 689 55 023 53 443 3,7 % 1 495 795 1 526 218 1 575 393 1 624 547 1 676 939 1 730 030 100,0 % 2,0 % 3,2 % 3,1 % 3,2 % 3,2 % Vann Fra 2016 til 2017 forventes gebyrinntektene å øke med rundt 0,1 % fra 22,5 millioner kr til 22,5 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 øker gebyrinntektene med 3,7 millioner kr, fra 21,7 millioner kr i 2015 til 25,4 millioner kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 3,2 %. Konto 1641 KOMMUNALE ÅRSGEBYRER utgjør 93,2 % av de totale gebyrinntektene. Vann 1641 KOMMUNALE ÅRSGEBYRER 19 395 524 21 138 583 20 988 790 22 009 873 22 963 092 23 888 988 93,2 % 1642 TILKNYTNINGSAVGIFT 2 278 351 1 317 714 1 492 000 1 492 000 1 492 000 1 492 000 6,8 % 21 673 875 22 456 297 22 480 790 23 501 873 24 455 092 25 380 988 100,0 % 3,6 % 0,1 % 4,5 % 4,1 % 3,8 %
Øvrige inntekter Vann Fra 2016 til 2017 forventes øvrige inntekter å reduseres med rundt 89,7 % fra 409,5 tusen kr til 42,1 tusen kr. I perioden 2015 til 2020 reduseres øvrige inntekter med 374,4 tusen kr, fra 419,8 tusen kr i 2015 til 45,4 tusen kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig reduksjon på 35,9 %. Øvrige inntekter Vann 16** Øvrige salgsinntekter 17** Refusjoner Sum øvrige inntekter Selvkostoppstilling Vann Direkte kalkulatoriske rentekostnader Direkte kalkulatoriske avskrivninger - Øvrige inntekter 45 676 41 095 42 122 43 175 44 255 45 361 26,1 % 374 094 368 427 0 0 0 0 73,9 % 419 770 409 522 42 122 43 175 44 255 45 361 100,0 % -2,4 % -89,7 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % 14 038 538 15 028 180 16 711 590 17 259 394 17 826 093 18 412 368 19 018 925 1 336 591 1 197 605 1 350 014 1 475 848 1 597 460 1 621 908 1 550 040 3 501 984 3 777 372 4 023 701 4 441 146 4 545 137 4 436 490 4 436 100 1 495 795 1 526 218 1 575 393 1 624 547 1 676 939 1 730 030 1 790 478-419 770-409 522-42 122-43 175-44 255-45 361-46 495 19 953 138 21 119 854 23 618 576 24 757 760 25 601 374 26 155 435 26 749 047 21 673 875 22 456 297 22 480 790 23 501 873 24 455 092 25 380 988 26 443 689 1 720 737 1 336 443-1 137 786-1 255 887-1 146 282-774 447-305 358 108,6 % 106,3 % 95,2 % 94,9 % 95,5 % 97,0 % 98,9 % 1 315 342 3 078 288 4 474 369 3 399 852 2 188 871 1 068 764 305 358 1 720 737 1 336 443-1 137 786-1 255 886-1 146 282-774 447-305 358 42 209 59 638 63 269 44 905 26 175 11 041 2 473 3 078 288 4 474 369 3 399 852 2 188 871 1 068 764 305 358 2 473 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 %
Avløp - 2015 til 2020 Avløpgebyrsatser I Stjørdal kommune er avløpgebyret todelt, bestående av et fast abonnementsgebyr og et variabelt forbruksgebyr. Fastgebyret utgjør 50,0 % av de totale gebyrinntektene. Fra 2016 til 2017 foreslås det at avløpgebyret øker med 10,3 % fra kr 3 979,- til kr 4 390,-. I perioden 2015 til 2020 vil årsgebyret totalt øke med kr 1 579,-, hvorav kr 411,- er endringen fra 2016 til 2017. Budsjettet legger opp til en gjennomsnittlig årlig gebyrøkning på 7,0 % i årene 2015 til 2020. Samlet gebyrøkning i perioden er fra kr 3 923,- i 2015 til kr 5 501,- i 2020. I tabellen under er avløpgebyret basert på et årlig stipulert forbruk på 200 kubikkmeter vann. Gebyrsatsene er inkl. mva. Avløpgebyrsatser Abonnementsgebyr (kr/abonnent) Forbruksgebyr (kr/m3) Årsgebyr inklusiv mva. kr 548 kr 604 kr 678 kr 2 509 kr 2 723 kr 2 759 10,3 % 12,2 % 270,3 % 8,5 % 1,3 % kr 16,88 kr 16,88 kr 18,56 kr 12,38 kr 13,49 kr 13,71 0,0 % 10,0 % -33,3 % 9,0 % 1,7 % kr 3 923 kr 3 979 kr 4 390 kr 4 984 kr 5 420 kr 5 501 1,4 % 10,3 % 13,5 % 8,8 % 1,5 % Driftsutgifter Avløp Fra 2016 til 2017 forventes driftsutgiftene å øke med rundt 3,1 % fra 16,0 millioner kr til 16,5 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 øker driftsutgiftene med 1,7 millioner kr, fra 16,4 millioner kr i 2015 til 18,1 millioner kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 2,0 %. Lønnsutgiftene utgjør rundt 43,5 % av de totale driftsutgiftene. Driftsutgifter Avløp 10** Lønn 6 923 294 6 896 770 7 172 641 7 459 546 7 757 928 8 068 245 43,5 % 3 356 787 4 767 958 4 887 157 5 009 336 5 134 570 5 262 934 28,0 % 3 014 031 1 602 518 1 642 581 1 683 645 1 725 736 1 768 880 11,2 % 13** Tjenester som erstatter kommunal tjeneste 3 110 760 2 744 188 2 812 793 2 883 113 2 955 190 3 029 070 17,2 % 15** Finansutgifter 3 175 0 0 0 0 0 0,0 % 16 408 047 16 011 434 16 515 171 17 035 640 17 573 424 18 129 129 100,0 % -2,4 % 3,1 % 3,2 % 3,2 % 3,2 % Kapitalkostnader Avløp Fra 2016 til 2017 forventes kapitalkostnadene å øke med rundt 42,2 % fra 12,0 millioner kr til 17,1 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 øker kapitalkostnadene med 12,7 millioner kr, fra 7,6 millioner kr i 2015 til 20,3 millioner kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 21,8 %. Avskrivningskostnadene utgjør ca. 69,7 % av de totale kapitalkostnadene. Kapitalkostnader Avløp Avskrivningskostnad 4 815 548 8 234 534 8 040 489 8 040 489 8 040 489 7 936 382 46,8 % Avskrivningskostnad fremtidige investeringer 0 0 3 790 000 5 480 000 6 180 000 6 630 000 22,9 % Kalkulatorisk rente 2 747 589 2 714 563 2 630 782 2 500 526 2 370 270 2 240 857 15,8 % Kalkulatorisk rente fremtidige investeringer 0 1 090 400 2 658 501 3 255 714 3 485 268 3 503 007 14,5 % Sum kapitalkostnader 7 563 137 12 039 497 17 119 772 19 276 729 20 076 027 20 310 247 100,0 % 59,2 % 42,2 % 12,6 % 4,1 % 1,2 % Indirekte kostnader Avløp Fra 2016 til 2017 forventes de indirekte kostnadene å øke med rundt 3,1 % fra 1,5 millioner kr til 1,6 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 øker indirekte kostnader med 0,2 millioner kr, fra 1,5 millioner kr i 2015 til 1,7 millioner kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 2,8 %. De indirekte driftsutgiftene utgjør ca. 88,6 % av de totale indirekte kostnadene. Indirekte kostnader Avløp 1 292 337 1 344 030 1 397 791 1 453 703 1 511 851 1 572 325 88,6 % Indirekte avskrivningskostnad 133 472 126 134 121 477 115 457 110 457 103 563 7,3 % Indirekte kalkulatorisk rente 81 447 64 921 64 065 62 145 60 316 58 582 4,0 % 1 507 256 1 535 085 1 583 333 1 631 305 1 682 623 1 734 469 100,0 % 1,8 % 3,1 % 3,0 % 3,1 % 3,1 % Avløp Fra 2016 til 2017 forventes gebyrinntektene å øke med rundt 9,5 % fra 27,4 millioner kr til 30,0 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 øker gebyrinntektene med 9,4 millioner kr, fra 27,7 millioner kr i 2015 til 37,2 millioner kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 6,0 %. Konto 1641 KOMMUNALE ÅRSGEBYRER utgjør 93,6 % av de totale gebyrinntektene. Avløp 1641 KOMMUNALE ÅRSGEBYRER 25 039 746 25 476 366 28 123 132 31 798 435 34 647 599 35 250 744 93,6 % 1642 TILKNYTNINGSAVGIFT 2 697 397 1 950 240 1 902 000 1 902 000 1 902 000 1 902 000 6,4 % 27 737 143 27 426 606 30 025 132 33 700 435 36 549 599 37 152 744 100,0 % -1,1 % 9,5 % 12,2 % 8,5 % 1,7 %
Øvrige inntekter Avløp Fra 2016 til 2017 forventes øvrige inntekter å reduseres med rundt 2,7 % fra 1,9 millioner kr til 1,9 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 øker øvrige inntekter med 0,5 millioner kr, fra 1,5 millioner kr i 2015 til 2,0 millioner kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 5,5 %. Øvrige inntekter Avløp 16** Øvrige salgsinntekter 231 652 1 809 255 1 854 486 1 900 849 1 948 370 1 997 079 87,5 % 17** Refusjoner 1 292 809 96 291 0 0 0 0 12,5 % Sum øvrige inntekter 1 524 461 1 905 546 1 854 486 1 900 849 1 948 370 1 997 079 100,0 % 25,0 % -2,7 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % Selvkostoppstilling Avløp Direkte kalkulatoriske rentekostnader Direkte kalkulatoriske avskrivninger - Øvrige inntekter 16 408 047 16 011 434 16 515 171 17 035 640 17 573 424 18 129 129 18 703 381 2 747 589 3 804 963 5 289 283 5 756 240 5 855 538 5 743 864 5 508 247 4 815 548 8 234 534 11 830 489 13 520 489 14 220 489 14 566 382 14 522 212 1 507 256 1 535 085 1 583 333 1 631 305 1 682 623 1 734 469 1 794 216-1 524 461-1 905 546-1 854 486-1 900 849-1 948 370-1 997 079-2 047 006 23 953 979 27 680 470 33 363 789 36 042 825 37 383 705 38 176 766 38 481 049 27 737 143 27 426 606 30 025 132 33 700 435 36 549 599 37 152 744 38 495 472 3 783 164-253 864-3 338 657-2 342 390-834 106-1 024 022 14 423 115,8 % 99,1 % 90,0 % 93,5 % 97,8 % 97,3 % 100,0 % 3 601 437 7 491 166 7 354 527 4 107 970 1 813 156 1 001 667-14 423 3 783 164-253 864-3 338 657-2 342 390-834 106-1 024 022 14 423 106 565 117 226 92 100 47 576 22 617 7 932-117 7 491 166 7 354 527 4 107 970 1 813 156 1 001 667-14 423-117 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 %
Slamtømming - 2015 til 2020 Slamtømming - gebyrsatser Fra 2016 til 2017 foreslås det at gebyret for slamtømming øker med 7,0 % fra kr 2 141,- til kr 2 291,-. I perioden 2015 til 2020 vil årsgebyret totalt øke med kr 449,-, hvorav kr 150,- er endringen fra 2016 til 2017. Budsjettet legger opp til en gjennomsnittlig årlig gebyrøkning på 4,0 % i årene 2015 til 2020. Samlet gebyrøkning i perioden er fra kr 2 053,- i 2015 til kr 2 501,- i 2020. Gebyrsatsene er inkl. mva. Slamtømming - gebyrsatser Normalgebyr kr 2 053 kr 2 141 kr 2 291 kr 2 349 kr 2 409 kr 2 501 4,3 % 7,0 % 2,5 % 2,6 % 3,8 % Driftsutgifter Slamtømming Fra 2016 til 2017 forventes driftsutgiftene å øke med rundt 2,5 % fra 3,5 millioner kr til 3,6 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 øker driftsutgiftene med 0,6 millioner kr, fra 3,3 millioner kr i 2015 til 3,9 millioner kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 3,1 %. Lønnsutgiftene utgjør rundt 0,0 % av de totale driftsutgiftene. Driftsutgifter Slamtømming 225 683 1 459 505 1 495 993 1 533 392 1 571 727 1 611 020 36,4 % 971 135 0 0 0 0 0 4,5 % 13** Tjenester som erstatter kommunal tjeneste 2 109 714 2 035 846 2 086 742 2 138 911 2 192 383 2 247 193 59,1 % 3 306 532 3 495 351 3 582 735 3 672 303 3 764 111 3 858 213 100,0 % 5,7 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % Kapitalkostnader Slamtømming Fra 2016 til 2017 forventes kapitalkostnadene å reduseres med rundt 1,4 % fra 2,5 tusen kr til 2,5 tusen kr. I perioden 2015 til 2020 reduseres kapitalkostnadene med 2,6 tusen kr, fra 2,6 tusen kr i 2015 til 0,0 tusen kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig reduksjon på 100,0 %. Avskrivningskostnadene utgjør ca. 95,9 % av de totale kapitalkostnadene. Kapitalkostnader Slamtømming Avskrivningskostnad 2 395 2 395 2 395 2 395 2 395 0 95,9 % Kalkulatorisk rente 209 133 97 58 19 0 4,1 % Sum kapitalkostnader 2 604 2 528 2 492 2 453 2 414 0 100,0 % -2,9 % -1,4 % -1,6 % -1,6 % -100,0 % Indirekte kostnader Slamtømming Fra 2016 til 2017 forventes de indirekte kostnadene å øke med rundt 4,0 % fra 0,16 millioner kr til 0,16 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 øker indirekte kostnader med 0,03 millioner kr, fra 0,15 millioner kr i 2015 til 0,18 millioner kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 4,0 %. De indirekte driftsutgiftene utgjør ca. 100,0 % av de totale indirekte kostnadene. Indirekte kostnader Slamtømming 149 450 155 428 161 646 168 111 174 836 181 829 100,0 % 149 450 155 428 161 646 168 111 174 836 181 829 100,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % Slamtømming Fra 2016 til 2017 forventes gebyrinntektene å øke med rundt 7,8 % fra 3,4 millioner kr til 3,7 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 øker gebyrinntektene med 0,5 millioner kr, fra 3,5 millioner kr i 2015 til 4,0 millioner kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 2,9 %. Konto 1655 DIVERSE AVGIFTER, AVG.PL. 25% utgjør de totale gebyrinntektene. Slamtømming 1655 DIVERSE AVGIFTER, AVG.PL. 25% 3 494 479 3 423 000 3 691 604 3 783 743 3 881 670 4 029 713 100,0 % 3 494 479 3 423 000 3 691 604 3 783 743 3 881 670 4 029 713 100,0 % -2,0 % 7,8 % 2,5 % 2,6 % 3,8 % Selvkostoppstilling Slamtømming Direkte kalkulatoriske rentekostnader Direkte kalkulatoriske avskrivninger 3 306 532 3 495 351 3 582 735 3 672 303 3 764 111 3 858 213 3 954 669 209 133 97 58 19 0 0 2 395 2 395 2 395 2 395 2 395 0 0 149 450 155 428 161 646 168 111 174 836 181 829 189 102 3 458 586 3 653 308 3 746 872 3 842 867 3 941 361 4 040 043 4 143 771 3 494 479 3 423 000 3 691 604 3 783 743 3 881 670 4 029 713 4 145 256 35 893-230 308-55 268-59 124-59 691-10 330 1 485 101,0 % 93,7 % 98,5 % 98,5 % 98,5 % 99,7 % 100,0 % 360 731 403 970 178 259 125 431 67 860 8 786-1 484 35 893-230 308-55 268-59 124-59 690-10 329 1 485 7 346 4 597 2 440 1 553 616 59-12 403 970 178 259 125 431 67 860 8 786-1 484-11 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 %
Feiing - 2015 til 2020 Feiing - gebyrsatser Fra 2016 til 2017 foreslås det at gebyret for feiing holdes stabilt på kr 679,-. I perioden 2015 til 2020 vil årsgebyret totalt øke med kr 115,-, hvorav kr 0,- er endringen fra 2016 til 2017. Budsjettet legger opp til en gjennomsnittlig årlig gebyrøkning på 3,5 % i årene 2015 til 2020. Samlet gebyrøkning i perioden er fra kr 604,- i 2015 til kr 719,- i 2020. Gebyrsatsene er inkl. mva. Feiing - gebyrsatser Normalgebyr kr 604 kr 679 kr 679 kr 679 kr 680 kr 719 12,4 % 0,0 % 0,0 % 0,2 % 5,7 % Driftsutgifter Feiing Fra 2016 til 2017 forventes driftsutgiftene å øke med rundt 3,8 % fra 3,1 millioner kr til 3,2 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 øker driftsutgiftene med 0,7 millioner kr, fra 2,9 millioner kr i 2015 til 3,6 millioner kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 4,7 %. Lønnsutgiftene utgjør rundt 87,4 % av de totale driftsutgiftene. Driftsutgifter Feiing 10** Lønn 2 485 958 2 726 591 2 835 654 2 949 080 3 067 044 3 189 725 87,4 % 325 596 325 719 333 862 342 209 350 764 359 533 10,3 % 68 792 68 792 70 512 72 275 74 081 75 933 2,2 % 13** Tjenester som erstatter kommunal tjeneste 2 761 2 761 2 830 2 901 2 973 3 048 0,1 % 15** Finansutgifter 3 019 0 0 0 0 0 0,0 % 2 886 126 3 123 863 3 242 859 3 366 465 3 494 863 3 628 240 100,0 % 8,2 % 3,8 % 3,8 % 3,8 % 3,8 % Kapitalkostnader Feiing Fra 2016 til 2017 forventes kapitalkostnadene å reduseres med rundt 3,3 % fra 105,7 tusen kr til 102,2 tusen kr. I perioden 2015 til 2020 reduseres kapitalkostnadene med 18,4 tusen kr, fra 108,1 tusen kr i 2015 til 89,7 tusen kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig reduksjon på 3,7 %. Avskrivningskostnadene utgjør ca. 90,9 % av de totale kapitalkostnadene. Kapitalkostnader Feiing Avskrivningskostnad 96 736 96 736 77 136 77 136 46 836 52 836 73,7 % Avskrivningskostnad fremtidige investeringer 0 0 15 000 30 000 30 000 30 000 17,3 % Kalkulatorisk rente 11 362 7 783 6 513 5 263 4 259 3 452 6,4 % Kalkulatorisk rente fremtidige investeringer 0 1 194 3 524 4 374 3 888 3 402 2,7 % Sum kapitalkostnader 108 099 105 713 102 172 116 773 84 983 89 690 100,0 % -2,2 % -3,3 % 14,3 % -27,2 % 5,5 % Indirekte kostnader Feiing Fra 2016 til 2017 forventes de indirekte kostnadene å øke med rundt 2,9 % fra 0,38 millioner kr til 0,39 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 øker indirekte kostnader med 0,05 millioner kr, fra 0,37 millioner kr i 2015 til 0,42 millioner kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 2,6 %. De indirekte driftsutgiftene utgjør ca. 89,9 % av de totale indirekte kostnadene. Indirekte kostnader Feiing 319 208 331 976 345 255 359 066 373 428 388 365 89,9 % Indirekte avskrivningskostnad 34 134 30 523 28 302 25 431 23 046 20 627 6,9 % Indirekte kalkulatorisk rente 16 245 12 846 12 597 12 162 11 769 11 415 3,3 % 369 587 375 345 386 154 396 658 408 244 420 407 100,0 % 1,6 % 2,9 % 2,7 % 2,9 % 3,0 % Feiing Fra 2016 til 2017 forventes gebyrinntektene å reduseres med rundt 0,8 % fra 3,8 millioner kr til 3,7 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 øker gebyrinntektene med 0,6 millioner kr, fra 3,3 millioner kr i 2015 til 4,0 millioner kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 3,4 %. Konto 1641 KOMMUNALE ÅRSGEBYRER utgjør de totale gebyrinntektene. Feiing 1641 KOMMUNALE ÅRSGEBYRER 3 349 854 3 773 000 3 741 744 3 743 867 3 748 816 3 961 864 100,0 % 3 349 854 3 773 000 3 741 744 3 743 867 3 748 816 3 961 864 100,0 % 12,6 % -0,8 % 0,1 % 0,1 % 5,7 % Øvrige inntekter Feiing Fra 2016 til 2017 forventes øvrige inntekter å reduseres med rundt 72,7 % fra 150,0 tusen kr til 41,0 tusen kr. I perioden 2015 til 2020 reduseres øvrige inntekter med 347,9 tusen kr, fra 392,0 tusen kr i 2015 til 44,2 tusen kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig reduksjon på 35,4 %. Øvrige inntekter Feiing 16** Øvrige salgsinntekter 55 116 40 000 41 000 42 025 43 076 44 153 37,3 % 17** Refusjoner 336 916 110 008 0 0 0 0 62,7 % Sum øvrige inntekter 392 032 150 008 41 000 42 025 43 076 44 153 100,0 % -61,7 % -72,7 % 2,5 % 2,5 % 2,5 %
Selvkostoppstilling Feiing Direkte kalkulatoriske rentekostnader Direkte kalkulatoriske avskrivninger - Øvrige inntekter 2 886 126 3 123 863 3 242 859 3 366 465 3 494 863 3 628 240 3 766 792 11 362 8 977 10 036 9 637 8 147 6 854 5 512 96 736 96 736 92 136 107 136 76 836 82 836 82 836 369 587 375 345 386 154 396 658 408 244 420 407 434 907-392 032-150 008-41 000-42 025-43 076-44 153-45 256 2 971 780 3 454 913 3 690 185 3 837 871 3 945 014 4 094 184 4 244 791 3 349 854 3 773 000 3 741 744 3 743 867 3 748 816 3 961 864 4 173 585 378 074 318 087 51 559-94 004-196 198-132 320-71 206 112,7 % 109,2 % 101,4 % 97,6 % 95,0 % 96,8 % 98,3 % -277 590 98 766 420 957 479 753 392 760 201 336 71 205 378 074 318 087 51 559-94 004-196 198-132 321-71 206-1 718 4 104 7 237 7 011 4 774 2 190 577 98 766 420 957 479 753 392 760 201 336 71 205 576 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 %
Bygge- og eierseksj.-saker - 2015 til 2020 Bygge- og eierseksj.-saker - gebyrsatser Fra 2016 til 2017 foreslås det at gebyret for bygge- og eierseksj.-saker øker med 0,0 % fra kr 5 581,- til kr 5 583,-. I perioden 2015 til 2020 vil årsgebyret totalt øke med kr 66,-, hvorav kr 1,- er endringen fra 2016 til 2017. Budsjettet legger opp til en gjennomsnittlig årlig gebyrøkning på 0,3 % i årene 2015 til 2020. Samlet gebyrøkning i perioden er fra kr 5 000,- i 2015 til kr 5 066,- i 2020. Gebyrsatsene er ekskl. mva. Bygge- og eierseksj.-saker - gebyrsatser Normalgebyr kr 5 000 kr 5 581 kr 5 583 kr 4 386 kr 4 880 kr 5 066 11,6 % 0,0 % -21,4 % 11,3 % 3,8 % Driftsutgifter Bygge- og eierseksj.-saker Fra 2016 til 2017 forventes driftsutgiftene å øke med rundt 3,9 % fra 3,8 millioner kr til 3,9 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 øker driftsutgiftene med 0,4 millioner kr, fra 4,0 millioner kr i 2015 til 4,4 millioner kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 1,7 %. Lønnsutgiftene utgjør rundt 91,3 % av de totale driftsutgiftene. Driftsutgifter Bygge- og eierseksj.-saker 10** Lønn 3 714 570 3 432 136 3 569 421 3 712 198 3 860 686 4 015 114 91,3 % 208 277 228 617 234 333 240 191 246 196 252 351 5,8 % 110 533 110 533 113 296 116 129 119 032 122 008 2,8 % 13** Tjenester som erstatter kommunal tjeneste 3 221 3 221 3 302 3 384 3 469 3 555 0,1 % 4 036 601 3 774 507 3 920 352 4 071 902 4 229 383 4 393 027 100,0 % -6,5 % 3,9 % 3,9 % 3,9 % 3,9 % Indirekte kostnader Bygge- og eierseksj.-saker Fra 2016 til 2017 forventes de indirekte kostnadene å øke med rundt 2,9 % fra 0,86 millioner kr til 0,89 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 øker indirekte kostnader med 0,11 millioner kr, fra 0,85 millioner kr i 2015 til 0,96 millioner kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 2,5 %. De indirekte driftsutgiftene utgjør ca. 81,8 % av de totale indirekte kostnadene. Indirekte kostnader Bygge- og eierseksj.- saker 666 931 693 608 721 352 750 206 780 214 811 423 81,8 % Indirekte avskrivningskostnad 108 992 106 262 104 444 102 093 100 140 96 392 11,4 % Indirekte kalkulatorisk rente 75 701 60 517 59 881 58 208 56 570 54 978 6,8 % 851 623 860 387 885 677 910 507 936 925 962 793 100,0 % 1,0 % 2,9 % 2,8 % 2,9 % 2,8 % Bygge- og eierseksj.-saker Fra 2016 til 2017 forventes gebyrinntektene å øke med rundt 0,1 % fra 5,6 millioner kr til 5,6 millioner kr. I perioden 2015 til 2020 reduseres gebyrinntektene med 0,7 millioner kr, fra 5,7 millioner kr i 2015 til 5,1 millioner kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig reduksjon på 2,4 %. Konto 1620 GEBYRINNTEKTER utgjør 100,0 % av de totale gebyrinntektene. Bygge- og eierseksj.-saker 1620 GEBYRINNTEKTER 5 721 358 5 578 243 5 581 903 4 386 108 4 879 700 5 066 215 100,0 % 5 721 358 5 578 243 5 581 903 4 386 108 4 879 700 5 066 215 100,0 % -2,5 % 0,1 % -21,4 % 11,3 % 3,8 % Øvrige inntekter Bygge- og eierseksj.-saker Fra 2016 til 2017 forventes øvrige inntekter å reduseres med rundt 100,0 % fra 245,8 tusen kr til 0,0 tusen kr. I perioden 2015 til 2020 reduseres øvrige inntekter med 189,1 tusen kr, fra -189,1 tusen kr i 2015 til 0,0 tusen kr i 2020. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig reduksjon på 100,0 %. Øvrige inntekter Bygge- og eierseksj.-saker 17** Refusjoner -189 071 245 798 0 0 0 0 100,0 % Sum øvrige inntekter -189 071 245 798 0 0 0 0 100,0 % -230,0 % -100,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % Selvkostoppstilling Bygge- og eierseksj.-saker - Øvrige inntekter 4 036 601 3 774 507 3 920 352 4 071 902 4 229 383 4 393 027 4 563 080 851 623 860 387 885 677 910 507 936 925 962 793 993 115 189 071-245 798 0 0 0 0 0 5 077 295 4 389 096 4 806 029 4 982 409 5 166 307 5 355 821 5 556 195 5 721 358 5 578 243 5 581 903 4 386 108 4 879 700 5 066 215 5 299 096 644 063 1 189 147 775 874-596 301-286 607-289 606-257 099 112,7 % 127,1 % 116,1 % 88,0 % 94,5 % 94,6 % 95,4 % -494 992 145 716 1 346 647 1 394 546 816 007 540 297 257 098 644 063 1 189 147 25 874-596 301-286 608-289 606-257 099-3 355 11 784 22 025 17 762 10 898 6 407 2 082 145 716 1 346 647 1 394 546 816 007 540 297 257 098 2 081 100,0 % 100,0 % 115,5 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 %