1 Faktaark Innhold: Politisk virksomhet o Kommunestyret side 2 o Formannskapet.side 3 o Organisasjonskart.side 3 Oppsummering...side 4 Befolkningsframskrivning side 5 Behovsprofil kommunene i regionen..side 8 Tjenestebehov...side 11 Folkehelseprofilen.side 12 Økonomi for kommunene i regionen side 14 Interkommunalt samarbeid...side 18 Finansanalyse side 19 Generelt om Buskerud..side 25
2 Kommunestyret
3 Formannskapet:
4 Oppsummering: Kommunens innbyggertall pr. 01.01.14 2.265 og har i 2013 økt med 42 innbyggere. Kommunens totale frie inntekter (inkl. eiendomsskatt og konsesjonskraftinntekter) ligger på 102 % av landsgjennomsnittet. Ressursbruken i ligger over gjennomsnittet for landet for grunnskolesektoren, pleie- og omsorgssektoren, barnevernstjenesten og administrasjon og styring. har høyere enhetskostnader pr. elev i grunnskolen, men ligger betydelig under landsgjennomsnittet på de øvrige områdene. Netto driftsutgifter til administrasjon og styring i er kr 7.188, mens landsgjennomsnittet ligger på kr 4.109, dvs. kr 3.079 mer pr. innbygger. Kommunens brutto driftsinntekter utgjør kr 75.892, dvs. kr 3.796 mer enn landsgjennomsnittet pr innbygger. Kommunens brutto driftsutgifter utgjør kr 71.758, dvs. kr 1.209 mer enn landsgjennomsnittet pr. innbygger. Kommunens finansielle stilling har blitt styrket de siste årene.
5 Befolkningsframskrivninger Befolkningsframskrivningene er basert på tall fra mellomalternativet i SSB sine kommunevise befolkningsframskrivninger. Framskrivningene går mange år frem i tid og må sees på som illustrasjoner av mulige utviklingsbaner. kan forvente en befolkningsøkning både på middels, lav og høy nasjonal vekst. Størst økning fra 2014 til 2040 (MMMM) i prosent er i aldersgruppen 16 19 år med 97 %. kan forvente en økning i alle aldersgruppene. Diagrammet under viser utviklingen i de eldste aldersgruppene etter mellomalternativet i SSBs prognoser.
6 Endring i befolkningssammensetningen Tabellen under viser fremskrevet folkemengde etter alder ved middels nasjonal vekst (Alternativ MMMM). Kilde: SSB Krødsherad 2014 2020 2030 2040 %-vis endring 0 år 23 27 29 30 30,4 % 1-5 år 129 145 156 161 24,8 % 6-12 år 168 207 239 246 46,4 % 13-15 år 74 77 104 111 50,0 % 16-19 år 74 98 139 146 97,3 % 20-44 år 711 753 824 899 26,4 % 45-66 år 729 738 745 853 17,0 % 67-79 år 240 332 421 398 65,8 % 80-89 år 96 88 158 218 127,1 % 90 år eller eldre 21 25 23 48 128,6 %
7
8 Behovsprofil Befolkningssammensetningen har betydning for dimensjoneringen av de kommunale tjenestene og har gjennom utgiftsutjevningen i rammetilskuddet også betydning for kommunenes inntekter. Der aldersgruppenes andel av befolkningen er lavere enn gjennomsnittet for landet vil dette gi lavere uttelling på utgiftsutjevningen, og der andelen er høyere enn gjennomsnittet vil kommunen få høyere uttelling på utgiftsutjevningen.
9
10 Fødselsoverskudd/inn- og utflytting Befolkningsutviklingen bestemmes av forholdet mellom fødte og døde og forholdet mellom inn- og utflytting.
11
12 Utdrag fra folkehelseprofilen 2014: Om befolkningen Andelen eldre over 80 år i 2020 er estimert til å være på nivå med landet som helhet. Andelen som bor alene er ikke entydig forskjellig fra landsnivået. Levekår Andelen med videregående eller høyere utdanning er ikke entydig forskjellig fra landsnivået. Kommunen er ikke entydig forskjellig fra landet som helhet når det gjelder andelen barn (0-17 år) som bor i husholdninger med lav inntekt. Lav inntekt defineres her som under 60 % av nasjonal medianinntekt. Andelen barn med enslig forsørger er høyere enn i landet som helhet. Miljø Datagrunnlaget på temaområdet miljø er begrenset. Les mer om miljø og helse på midtsidene. Andelen med skader er ikke entydig forskjellig fra landsnivået, vurdert etter sykehusinnleggelser. Skole Andelen 10.-klassinger som trives på skolen er ikke entydig forskjellig fra andelen i landet som helhet. Kommuneverdien kan skjule stor variasjon mellom skoler. Det er utilstrekkelig tallgrunnlag for å vise statistikk på andelen 5.-klassinger som er på laveste mestringsnivå i lesing. Frafallet i videregående skole er ikke entydig forskjellig fra andelen i landet som helhet. Levevaner Det finnes lite statistikk på levevaner. Indikatorer på temaområdet helse og sykdom kan gi informasjon om befolkningens levevaner. Utbredelsen av overvekt er ikke entydig forskjellig fra landsnivået, vurdert etter andelen menn med KMI > 25 kg/m² på sesjon. Helse og sykdom Forventet levealder for menn er lavere enn i landet som helhet. Andelen med psykiske symptomer og lidelser er ikke entydig forskjellig fra landsnivået, vurdert etter data fra fastlege og legevakt. Utbredelsen av hjerte- og karsykdommer er ikke entydig forskjellig fra landsnivået, vurdert etter sykehusinnleggelser. Sykdommer og plager knyttet til muskel- og skjelettsystemet ser ut til å være mer utbredt enn i landet som helhet, vurdert etter data fra fastlege og legevakt. Tykk- og endetarmskreft ser ikke ut til å være entydig forskjellig fra landsnivået, vurdert etter antall nye tilfeller.
13 Folkehelse og levekår:
14 Økonomi Driftsinntekter Tabellen viser korrigerte frie inntekter i 2013 korrigert for variasjoner i utgiftsbehov. Som frie inntekter regnes skatt på inntekt og formue, statlig rammetilskudd, eiendomsskatt og konsesjonskraftinntekter. Sigdal Krødsherad Modum Buskerud Landet 98 102 97 99 100 Tabell: Korrigerte totale frie inntekter i % av landsgjennomsnittet i 2013 (Kilde: St.prp.nr.95 S 2013-2014). Det varierer mellom kommunene hvor stor andel av frie inntekter som kommer fra eiendomsskatt og konsesjonskraftinntekter. Sigdal Krødsherad Modum Buskerud Landet 102 104 97 98 100 Tabell: Korrigert frie inntekter, ekskl. eiendomsskatt og konsesjonskraftinntekter, i % av landsgjennomsnittet i 2013 (Kilde: St.prp.nr.95 S 2013-2014). Prioritering: Som uttrykk for prioritering av midler til de ulike tjenesteområdene brukes ofte netto driftsutgifter. For å få sammenlignbare tall må det korrigeres for folkemengde. Utgiftene regnes pr. innbygger i målgruppen. Ressursbruken i ligger over gjennomsnittet for landet for grunnskolesektoren, pleie- og omsorgssektoren, barnevernstjenesten og administrasjon og styring. Enhetskostnader 0621 Sigdal 0622 Krødsherad 0623 Modum For å si noe om effektiviteten innen de ulike tjenesteområdene tas utgangspunkt i brutto driftsutgifter pr. bruker. Nøkkeltallene nedenfor viser brutto driftsutgifter for den delen av tjenesteproduksjonen som skjer i kommunen egen regi, og er korrigert for dobbeltføringer Landet u/oslo Netto driftsutgifter Buskerud per innbygger 1-5 år i kroner, barnehager 97 416 114 984 119 302 115 392 118 852 grunnskolesektor (202, 215, 222, 223), per innbygger 6-15 år 111 855 113 851 101 297 98 109 98 916 pr. innbygger i kr, kommunehelsetjenesten 2 564 2 188 1 952 2 090 2 160 pr. innbygger i kr, pleie- og omsorgtjenesten 20 677 16 731 16 144 14 914 15 561 sosialtjenesten pr. innbygger 20-66 år 1 924 1 927 2 919 3 179 2 975 per innbygger 0-17 år, barnevernstjenesten 12 659 9 402 10 337 8 491 7 194 administrasjon og styring i kr. pr. innb. 5 562 7 167 3 333 3 917 4 036
15 som skyldes viderefordeling av utgifter eller internkjøp og det er beregnet avskrivninger som en del av driftsutgiftene. har høyere enhetskostnader pr. elev i grunnskolen, men ligger betydelig under landsgjennomsnittet på de øvrige områdene. Netto driftsresultat: 0622 Krødsherad 0623 Modum Landet uten Oslo Korrigerte brutto driftsutg. 0621 Sigdal Buskerud i kr per barn i kommunal barnehage.. 145 545 166 603 155 691 162 216 grunnskole, skolelokaler og skoleskyss (202, 222, 223), per elev 108 523 119 415 103 235 91 870 100 288 pr. mottaker av hjemmetjenester (i kr) 166 149 142 404 242 983 203 704 222 601 institusjon, pr. kommunal plass 901 044 944 760 957 429 1 004 438 967 230 Brutto driftsutgifter i kr pr. km kommunal vei og gate 69 067 51 341 136 459 168 636 120 936 Netto driftsresultat viser resultatet av årets drift når alle utgifter (inkl. renter og avdrag) er dekket. Netto driftsresultat viser hva som er igjen av årets inntekter til avsetninger og egenfinansiering av investeringer. Netto driftsresultat bør ligge på minimum 3 % av driftsinntektene. Krødsherad har hatt gode netto driftsresultat både i 2012 og 2013.
16 Investeringer, gjeld og reserver Investeringer føres i et eget regnskap og kan finansieres enten av årets driftsmidler, tidligere avsetninger (fond) eller lånefinansieres. Renter og avdrag på låneopptakene skal dekkes av de løpende inntektene. Lånefinansiering vil binde opp deler av driftsinntektene over mange år. Det er derfor de løpende inntektene som setter grenser for hvor mye kommunene kan lånefinansiere. Hvordan investeringene finansieres vil ha stor betydning for kommunens økonomiske handlefrihet fremover. Kommunens netto lånegjeld utgjør vel 16 % av driftsinntektene. Kommunen har i tillegg netto renteinntekt.
17 For å håndtere svingninger og svikt i inntektene og uforutsette utgifter, er kommunene tjent med å ha fritt disponible reserver (disposisjonsfond). Jo større inntekter/utgifter er, jo større bør disposisjonsfondet være. Midler til disposisjonsfond må skaffes ved at driftsutgiftene det enkelte år er mindre enn driftsinntektene. Hvis disposisjonsfondet reduseres fra år til år, kan dette være et tegn på at driftsnivået er for høyt i forhold til inntektene. Økonomisk ubalanse kan skyves ut i tid ved å tære på oppsparte midler, men når reservene er brukt opp, vil kommunen ikke lenger har økonomisk handlingsrom på kort sikt. Krødsherad har økt disposisjonsfondet fra vel 3 % av driftsinntektene i 2011 til om lag 7 % i 2013.
18 Status interkommunalt samarbeid Midt-Buskerud
19 Finansanalyse
20
21
22
23
24 Statistikkmotor KOMMUNEBILDET Kostraområde Kommuneregnskap Styringsark for tabeller og diagrammer Kommunebildet - Sammendrag kommuneregnskap Velg kommune i nedtrekksmeny i gul celle nedenfor 0622-Krødsherad 0622 Krødsherad Krødsherad 2009 2010 2011 2012 2013 Kostratall driftsregnskap hentet: Tall fra Kostra pr 24.06.14 Tabellnr 6398 Sammendrag - Driftsregnskapet 2009 2010 2011 2012 2013 Driftsinntekter 136 895 142 375 152 378 161 412 171 006 Driftsutgifter 133 805 146 248 155 612 158 586 165 793 Brutto driftsresultat (inkl avskrivninger ekskl avdrag) 3 090-3 873-3 234 2 826 5 213 Resultat eksterne finansieringstransaksjoner -3 063-3 194-3 435-331 -1 616 Motpost avskrivninger 6 282 6 294 6 624 6 684 6 862 Netto driftsresultat 6 309-773 -45 9 179 10 459 Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk 1 244 4 509 2 977 5 986 4 645 Bruk av disposisjonsfond 1 482 3 125 6 006 1 507 2 249 Bruk av bundne fond 397 1 980 1 402 1 749 842 Bruk av likviditetsreserve 1 838 0 0 0 0 Sum bruk av avsetninger 4 961 9 614 10 385 9 242 7 736 Overført til investeringsregnskapet 376 223-122 1 912 5 339 Dekning av tidligere års regnskapsmessig merforbruk 0 0 0 0 0 Avsetninger til disposisjonsfond 3 659 4 537 3 449 10 705 6 912 Avsetninger til bundne fond 2 704 1 099 1 019 1 146 1 232 Avsetninger til likviditetsreserven 0 0 0 0 0 Sum avsetninger 6 739 5 859 4 346 13 763 13 483 Regnskapsmessig merforbruk / mindreforbruk (merforbruk i minus) 4 531 2 982 5 994 4 658 4 712 Kostratall investeringsregnskap hentet: Tall fra Kostra pr 24.06.14 Tabellnr 6397 Årsregnskap - Investeringsregnskapet 2009 2010 2011 2012 2013 Inntekter -2 784-2 949-1 575-10 645-11 439 Utgifter 10 438 12 996 6 117 14 262 33 837 Andre eksterne poster som må finansieres (avdrag, utlån,kjøp aksjer) 698 733 6 260 5 051 3 519 Andre interne poster som må finansieres (avsetninger, inndekking mv) 7 089 2 118 5 668 6 016 576 Sum finansieringsbehov 15 441 12 898 16 470 14 684 26 493 Bruk av lån 8 966 6 670 5 813 4 741 15 100 Andre eksterne finansposter (mottatte avdrag, salg mv) 156 1 073 9 083 849 520 Overføringer fra driftsregnskapet 376 223-122 1 912 5 339 Andre finansieringsposter (fond mv) 5 943 4 932 1 698 7 181 5 534 Sum finansiering 15 441 12 898 16 472 14 683 26 493 Udekket / Udisponert 0 0 2-1 0 Kostratall balanseregnskap hentet: Tall fra Kostra pr 24.06.14 Tabellnr 6425 Årsregnskap - Balanseregnskapet 2009 2010 2011 2012 2013 Anleggsmidler 369 679 383 251 373 233 393 156 434 173 Omløpsmidler 49 488 48 165 53 393 74 394 68 501 Sum Eiendeler 419 167 431 416 426 626 467 550 502 674 Egenkapital (C) 199 149 193 793 166 593 174 883 185 672 Disposisjonsfond 8 752 7 805 4 736 8 825 12 118 Bundne Driftsfond 8 459 7 506 7 122 6 512 6 791 Ubundne Investeringsfond 1 968 126 4 616 5 903 2 765 Bundne Investeringsfond 2 335 3 793 3 787 6 449 6 111 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker Ak (Investering) -9-9 -9-9 -9 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker Ak (Drift) -1 078-1 078-1 078-1 078-1 078 Regnskapsmessig mindreforbruk 4 509 2 977 5 986 4 645 4 716 Regnskapsmessig merforbruk 0 0 0 0 0 Udisponert i investeringsregnskapet 0 0 0 0 0 Udekket i investeringsregnskapet 0 0 0 0 0 Likviditetsreserve 0 0 0 0 0 Kapitalkonto 174 213 172 673 141 433 143 636 154 258 Langsiktig gjeld 199 986 213 730 237 599 264 980 291 131 Herav pensjonsforpliktelse - langsiktig gjeld 135 193 147 394 170 823 190 559 211 426 Kortsiktig gjeld 20 031 23 892 22 435 27 684 25 867 Herav kassakredittlån 0 0 0 0 0 Herav premieavvik 1 248 1 142 1 391 1 747 2 116 Sum gjeld og egenkapital 419 166 431 415 426 627 467 547 502 670 Arbeidskapital (Omløpsmidler minus kortsiktig gjeld) 29 457 24 273 30 958 46 710 42 634 Ubrukte lånemidler 4 683 3 313 5 960 15 620 11 380 Balansekontroll - avvik - mindre avvik kan skyldes avrundinger 1 1-1 3 4 Egenkapitalens fondsdel 24 936 21 120 25 160 31 247 31 414
25 Generelt om Buskerud: Kommunestørrelse mål i folketall: Kommunestørrelse Antall kommuner Prosent Folketall Prosent Under 5.000 innbyggere 11 52,4 32952 12,1 5.000-9.999 innbyggere 2 9,5 15925 5,8 10.000-19.999 innbyggere 2 9,5 31500 11,6 Over 20.000 innbyggere 6 28,6 191851 70,5
26