ÅRSMELDING - 2014 ABV. Asker og Bærum Vannverk IKS

ÅRSMELDING - 2014 Asker og Bærum Vannverk IKS

2 Nøkkelopplysninger HOLSFJORDANLEGGET Vannkilde Holsfjorden som er en fjordarm av Tyrifjorden. Største dyp er på 293 m. Vanninntak Vannet tas inn gjennom to grovsiler som ligger 50 meter under overflaten. Pumpestasjon: Pumpestasjonen ved Toverud har 4 pumper, hver med kapasitet på 375 liter pr. sekund. Pumpestasjonen har 2 reservekraftaggregater til drift av 2 pumper. Overføringstunnel Vannet pumpes ca. 200 meter opp, renner så inn i en overføringstunnel. Overføringstunnelen er 5,2 km lang, har et basseng volum på 60.000 m 3 vann og et fall på 18 meter. Vannbehandlingsanlegget Anlegget har UV og klor som vannbehandling. UV-anlegget består av 10 stk. aggregater fra Wedeco modell LBX1000. Hvert aggregat har 40 lavtrykkslamper. Kloranlegget doserer ca. 0,7 mg klor pr. liter vann. Maks. rør dimensjon i anlegget er 1.200 mm. Vannbehandlingsanlegget har nødstrømsaggregat og UPS-anlegg. Kapasitet Holsfjordanlegget har en kapasitet på 5.400 m3/time. De eksisterende installasjoner er dimensjonert for en årlig overføring av 35 millioner m3 vann. Konsesjon på opptil 48 millioner m 3. Energi I 2014 var forbruket 8,0 mill KWh. AUREVANNSANLEGGET Vannkilde Aurevann er nederste vannet i Trehørningsvassdraget, som i tillegg til Aurevann består av Småvann, Byvann og Trehørningen. Vanninntak Vannet fra Aurevann tas inn på 13 m dyp. Pumpestasjon Ingen pumping nødvendig all vannrensing foregår med selvfall. Overføringstunnel Aurevannsanlegget henter i tillegg sitt vannbehov fra Heggelivassdraget i hjertet av Nordmarka via en råsprengt tunnel på 2,5 km fra Søndre Heggelivann til Trehørningen. Vannbehandlingsanlegget Avansert kjemisk fullrenseanlegg der behandlingstrinnene er koagulering med aluminiumsulfat og polymer, korrosjonsbeskyttelse med karbonatisering, desinfeksjon med natriumhypokloritt og UV og avvanning av spylevann med sedimentering i fortykkere og sentrifugering. Vannbehandlingsanlegget har nødstrømsaggregat og UPS-anlegg. Kapasitet Aurevannsanlegget har en dimensjonerende kapasitet på 2.900 m 3 /time. Energi I 2014 var forbruket 2,1 mill KWh.

3 INNHOLD Nøkkeltall 2 Innhold/Innledning 3 Styrets beretning 4,5 Organisasjon. 6 Årets virksomhet 6-8 Resultatregnskap 9 Balanse 10 Kontantstrømoppstilling/Spesifikasjoner 11 Noter 12-13 Revisjonsberetning 14 DETTE ER Asker og Bærum Vannverk IKS (), er et interkommunalt selskap som eies av kommunene Asker og Bærum. IKS er organisert som et interkommunalt selskap i medhold av Lov om interkommunale selskaper. Selskapets formål er å forestå anlegg og drift av et felles vannverk med Holsfjorden som vannkilde, herunder administrere og forvalte deltakernes interesser og rettigheter knyttet til beskyttelse og bruk av vannressursene i Holsfjorden. Hver av deltakerne har rett til å utnytte den andel av vannverkets totale kapasitet ved Holsfjorden som tilsvarer sin eierandel. Som ledd i oppfyllelsen av formålet skal selskapet: s s s foreta de investeringer og utbygginger som er nødvendige for å tilfredsstille de hygieniske krav som ellers pålegges fra myndighetene eller som selskapet finner nødvendig foreta de investeringer som finnes nødvendig for å drive virksomheten på en mest mulig hensiktsmessig og regningsvarende måte ut fra deltakerkommunenes konkrete ønsker og behov ha mulighet til å påta seg drift av andre selskapers eller kommuners vannforsyningsanlegg Selskapet skal ikke drives med fortjeneste. Dette er årsmeldingen for 2014 som omhandler Asker og Bærum Vannverk IKS () 29. hele driftsår. Kristine Grünert - daglig leder

4 Styrets beretning for 2014 Asker og Bærum vannverk ( IKS) er et interkommunalt vannverk som leverer drikkevann til eierkommunene Asker og Bærum. Selskapet eier og drifter Kattås vannbehandlingsanlegg og Toverud pumpestasjon, i tillegg til ledningsanlegg, høydebasseng og Staver fordelingsskum som ligger ved kommunegrensen mellom Asker og Bærum. Selskapet har også ansvaret for drift og vedlikehold av Aurevann vannbehandlingsanlegg i Lommedalen, Sollihøgda vannverk samt tilsynsansvar for nedbørsfeltet til Aurevannsanlegget og Kolsås høydebasseng.. Styret og representantskapet Året 2014 var Asker og Bærum Vannverks 29. hele driftsår. Det har vært avholdt 6 ordinære styremøter og det er behandlet 41 saker. Representantskapet har avholdt 3 møter og behandlet 13 saker. Representantskapet består av varaordføreren i Asker og varaordføreren i Bærum. Styrets leder og daglig leder deltar i representantskapets møter. Styret består av seks medlemmer med varamedlemmer, valgt av representantskapet. Daglig leder, en ansattrepresentant og en representant for eierkommunene deltar i møtene. Begge kjønn er likt representert i styret. Samlede investeringer i 2014 beløp seg til kr. 2 046 004.- Investeringene er dekket av selskapets egne midler. Selskapets eiendeler var på kr 69 mill. Langsiktig gjeld var på kr. 39,8 mill. og kortsiktig gjeld kr. 3,4 mill. Selskapet har god likviditet. Arbeidsmiljø og personale Ved utgangen av året har 14 ansatte. Det er felles beredskap for begge vannverk. Vaktturnusen er 6 delt, vaktansvarlig driftsoperatør har døgnvakt i en uke av gangen. Det er 3 kvinner ansatt i selskapet. Styret har ut fra en vurdering av antall ansatte og stillingskategorier ikke funnet det nødvendig å iverksette spesielle tiltak med hensyn til likestilling. Likelønn er sikret gjennom tariffavtaler og intern personalhåndbok på lik linje med eierkommunenes personalpolitiske retningslinjer. Styret anser s arbeidsmiljø som godt, og det er ingen kjente brudd på etiske retningslinjer. HMS er et fast punkt på allmøter og tilfredsstiller internkontrollforskriften. har hatt 3 % kortidsfravær og 7 % langtidsfravær, som skyldes en person som har en ventet på og fått utført en operasjon. Det har ikke vært personulykker eller utilsiktede skader på det ytre miljø i løpet av året. har etablert Økonomi Totale inntekter var i 2014 kr 32,5 mill hvorav kr 18,5 mill var inntekter knyttet til driften av Holsfjordanlegget og kr 14,0 mill var inntekter for driften av Aurevannsanlegget. Årets resultat viser et overskudd på kr. 423 086,- Overskuddet føres mot tidligere års underskudd og legges til egenkapital.

5 rutiner for internkontroll, beredskapsplaner og kvalitetssikringssystemer. har avtale om bedriftshelsetjeneste. Fremtidsutsikter vil fortsatt ha fokus på effektiv og sikker drift og vedlikehold av anleggene. vil arbeide videre med målrettet kompetanseoppbygging og andre tiltak som er nødvendige for å være en stabil og sikker leverandør av godkjent drikkevann til eierkommunene. Selskapet tar sikte på å ha et nytt vannbehandlingsanlegg for vann fra Holsfjorden i drift fra 2020. I løpet av 2015 vil det bygges et pilotanlegg for valg av vannbehandling på Holsfjordanlegget. På Aurevannsanlegget skal filtermaterialet byttes i ett eller to filtre. Etter styrets oppfatning gir fremlagt resultatregnskap, balanse, noter og kontantstrømoppstilling et riktig bilde av selskapets resultat for 2014 og økonomisk stilling ved årsskiftet. 12.februar 2014 Styret Cathrin Bretzeg styreleder Kari Østerud nestleder Maj Berger Sæther Medlem Hans A. Hveem Medlem Johan Ratvik Medlem Dag Thorkildsen Medlem Kristine Grünert daglig leder

6 ORGANISASJON REPRESENTANTSKAPET Ole Kristian Udnes Leder STYRET Bærum kommune Asker kommune Lisbeth H. Krogh Varamedlem Per Anders Owren Nestleder Asker kommune Bærum kommune Lene Conradi varamedlem Medlemmer Varamedlemmer Medlemmer Varamedlemmer Cathrin Bretzeg Leder Hilde Sunnanaa Kari Østerud nestleder Helene Berge Holm Hans A. Hveem Elin Kobro Maj Berger Sæther Odd Willy Lørstad Dag Thorkildsen Johan Ratvik Tore Langballe Vervet som leder for representantskapet alterneres mellom varaordførerne etter to år. Når dette vervet utføres av Bærums varaordfører, skal styreledervervet utføres av et styremedlem fra Asker og når representantskapsleder er fra Asker skal styreleder være fra Bærum. Styremedlemmene/vara velges for fire år. ADMINISTRASJON Kristine Grünert - daglig leder Jon Mobråten- driftssjef Karin Ugland Sogn - kvalitetsleder Vigdis Bjerke - ingeniør Thorbjørn Undrum - ingeniør DRIFTSPERSONALE Odd Harald Haugen Jon Egil Hovde Jan Steinar Røsting Brekke Henrik Hassem Henrik Stam Cai Gudbrand Hassem Christian Finstad Rune Sparre Øyvind F. Breien ALLE BELØP I ÅRSMELDINGEN ER OPPGITT I NOK

7 Årets virksomhet Årets virksomhet Driften av vannverkene har forløpt uten store problemer. Det Driften ble registrert av vannverkene 28 forbedringspunkter har forløpt uten i løpet store av 2014. problemer. Disse er fortløpende er registrert og behandlet. Det ble registrert 28 forbedringspunkter i løpet av 2014. Disse er fortløpende er registrert og behandlet. Holsfjordanlegget leverte i 2013: 10,9 mill m 3 vann til ca. 100.000 innbyggere i Asker og Bærum, Holsfjordanlegget 6,2 mill m leverte i 2013: 10,9 mill m3 vann til ca. 100.000 innbyggere i Asker og Bærum, 6,2 mill m 3 til Asker 3 til Asker og 4,7 mill m 3 til Bærum. og 4,7 mill m 3 til Bærum 25 000 000 Total vannleveranse m3 20 000 000 15 000 000 10 000 000 5 000 000 0 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Aurevann Holsfjorden Bærum Total Bærum Asker Total Holsfjorden Figur 1: m3 vann levert pr år fra 2000 2014 Figur 1: m3 vann levert pr år fra 2000-2014 I 2013 leverte Aurevannsanlegget 8,1 mill m 3 vann til Bærum Kommune Aurevannsanlegget leverte i 2013 8,3 mill m3 vann til Bærum Kommune 250 Vannleveranse Vannleveranse i m3 pr innbygger i m3 pr innbygger 200 150 150 100 100 50 50 5 0 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 0 Forbruk pr person Bærum Forbruk pr person Asker 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Figur 2: M3 vann Figur 2: M 3 pr innbygger pr år. Askers tall er korrigert for glitreforbindelsen fra 2009. vann pr innbygger pr Forbruk år. Askers pr person tall Bærum er korrigert for Forbruk pr person Asker Glitre-forbindelsen Vannprisen fra 2009. Figur 2: M3 i 2014 vann pr. pr m 3 innbygger, kr. 1,60 med pr avskrivninger år. Askers tall og kr. er 1,21 korrigert uten avskrivninger. for glitreforbindelsen fra 2009. Aurevannsanlegget hadde en tilsvarende vannpris på kr 1,58 Avskrivningene gjøres i Bærum kommune sitt regnskap. Vannprisen i 2014 i 2014 pr. pr. m 3 m, kr. 3, kr. 1,60 1,60 med med avskrivninger avskrivninger og kr. og 1,21 kr. uten 1,21 avskrivninger. uten avskrivninger. Aurevannsanlegget Aurevannsanlegget hadde en tilsvarende hadde Total vannpris en tilsvarende uten på kr avskrivning 1,58 vannpris Avskrivningene på 1,58 gjøres Avskrivningene i Bærum kommune gjøres sitt i Bærum kommune regnskap. sitt 2,00regnskap. 1,80 Total vannpris uten avskrivning 1,60 2,00 1,40 1,80 1,20 1,60 1,00 0,80 1,40 0,60 1,20 0,40 1,00 0,20 0,80 0,00 0,60 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 0,40 Aurevann Holsfjordanlegget 0,20 Figur 3: Totalprisutvikling på vann fra hvert av anleggene. 0,00 Pumpene 2004 på Toverud 2005står for 2006 det alt 2007 vesentligste 2008 av vannverkets 2009 2010energiforbruk. 2011 2012 2013 2014 Aurevann Holsfjordanlegget Figur 3: 3: Totalprisutvikling på på vann fra hvert av anleggene. Pumpene på Toverud står for det alt vesentligste av vannverkets energiforbruk Pumpene på Toverud står for det alt vesentligste av vannverkets energiforbruk. 6

8 KOSTNADER Kostnader Kostnader Holsfjordanlegget Holsfjordanlegget 25 000 000 25 000 000 20 000 000 20 000 000 15 000 000 15 000 000 10 000 000 10 000 000 5 000 000 5 000 000 0 02005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Mengdeavhengige driftskostnader Annen direkte produksjonskostnad Lønn og personalkostnad Mengdeavhengige driftskostnader Annen direkte produksjonskostnad Lønn og personalkostnad Andre driftskostnader sum Andre driftskostnader sum Figur 4: Fordeling av kostnader Holsfjordanlegget, ikke korrigert for prisutvikling. Figur 4: 4: Fordeling Fordeling av kostnader av kostnader Holsfjordanlegget, Holsfjordanlegget, ikke korrigert ikke for korrigert prisutvikling. for prisutvikling. Aurevannsanlegget Aurevannsanlegget 16 000 000 16 000 000 14 000 000 14 000 000 12 000 000 12 000 000 10 000 000 10 000 000 8 000 000 8 000 000 6 000 000 6 000 000 4 000 000 4 000 000 2 000 000 2 000 000 0 02005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Mengdeavhengige driftskostnader Annen direkte produksjonskostnad Lønn og personalkostnad Mengdeavhengige driftskostnader Andre driftskostnader Annen direkte produksjonskostnad sum Lønn og personalkostnad Andre driftskostnader sum Figur 5: Fordeling av kostnader Aurevannsanlegget, ikke korrigert for prisutvikling. Figur 5: Fordeling av kostnader Aurevannsanlegget, ikke korrigert for prisutvikling. Figur 5: Fordeling av kostnader Aurevannsanlegget, ikke korrigert for prisutvikling 35 000 000 Totalt begge anlegg 30 000 000 25 000 000 20 000 000 15 000 000 7 7 10 000 000 5 000 000 0 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Mengdeavhengige driftskostnader Annen direkte produksjonskostnad Lønn og personalkostnad Andre driftskostnader sum Figur 6: Fordeling av kostnader for begge anlegg, ikke korrigert for prisutvikling. Figur 6: Fordeling av kostnader for begge anlegg, ikke korrigert for prisutvikling Vannkvalitet Som en del av internkontrollen har et omfattende prøvetakings og analyseprogram for alle delene av prosessene i eget driftslaboratorium. I tillegg følges kravene til prøvetaking og analyse i eksternt, Vannkvalitet akkreditert laboratorium i henhold til Drikkevannsforskriften Som en del av internkontrollen har et omfattende prøvetakings- og analyseprogram for alle delene av prosessene i eget Det driftslaboratorium. er utarbeidet en egen I kvalitetsrapport tillegg følges kravene for hvert av til anleggene. prøvetaking og analyse i eksternt, akkreditert laboratorium i henhold til Prosjekter Drikkevannsforskriften I 2014 ble det gjennomført en inspeksjon av overføringstunnelen fra Toverud til Kattås. Det ble også Det trukket er utarbeidet fiberkabel en som egen gjør kommunikasjonen kvalitetsrapport mellom for hvert stasjonene av anleggene. mer stabil. På Aurevannsanlegget har UV anlegget vært under innkjøring. Prosjekter I 2014 ble det gjennomført en inspeksjon av overføringstunnelen fra Toverud til Kattås. Det ble også trukket fiberkabel som gjør kommunikasjonen mellom stasjonene mer stabil. På Aurevannsanlegget har UV-anlegget vært under innkjøring.

9 Resultatregnskap 2014 Regnskap Budsjett Regnskap Budsjett Note 2014 2014 2013 2013 Inntekter Bærum kommune 1 22 363 593 23 456 307 25 480 462 23 000 000 Inntekter Asker kommune 2 10 130 409 11 104 143 11 760 814 11 816 830 Andre driftsinntekter 2 717 0 72 058 0 Sum driftsinntekter 32 496 719 34 560 450 37 313 334 34 816 830 Mengdeavhengig produksjonskostnad 7 705 573 9 720 500 9 070 971 10 210 000 Annen direkte produksjonskostnad 2 415 159 2 325 000 2 220 753 2 587 000 Lønns- og personalkostnader 3 13 223 687 13 856 000 12 478 042 13 125 000 Avskrivninger 4 4 191 175 4 200 000 4 067 846 4 000 000 Vedlikehold/drift verksted, materiell, bygning 1 738 629 2 056 000 2 339 166 1 892 000 Diverse konsulenter 829 327 548 000 678 049 700 000 Administrasjon, kontor, kurs, telefon 352 163 395 000 439 444 390 000 Drift/leie transportmidler 113 148 130 000 130 004 195 000 Transport, reise 280 349 253 000 228 325 170 000 Annonser, forsikring, kontingenter, gaver 559 333 503 000 511 108 500 000 Diverse driftskostnader 7 269 4 000 9 163 25 000 Sum driftskostnader 31 415 812 33 990 500 32 172 871 33 794 000 Driftsresultat før finansposter 1 080 907 569 950 5 140 463 1 022 830 Finansinntekter 279 287 200 000 287 497 150 000 Finanskosntader 937 107 769 950 1 001 429 1 432 800 Netto finansposter -657 820-569 950-713 932-1 282 800 Driftsresultat etter finansposter 423 087 0 4 426 531-259 970 Disponering av årets underskudd : Annen egenkapital 01.01.14 23 133 663 Regnskapsmessig overskudd 2014 423 087 Annen egenkapital 31.12.14 23 556 750

10 *) *) Styremedlem Johan Ratvik (ikke til stede) har i mail godkjent balansen for 2013.

11 Kontantstrømoppstilling Spesifikasjoner til kontantstrømoppstilling 2014 2013 Likvider tilført/brukt på virksomheten : Årsresultat 423 087 4 426 531 + Ordinære avskrivninger 4 191 175 4 067 846 Tilført fra årets virksomhet 4 614 262 8 494 377 +/- Endring i lager, debitorer og kreditorer 2 183 222 3 368 087 +/- Endring i andre tids-avgrensningsposter -3 167 270-2 296 585 A = Netto likviditetsendring fra virksomheten 3 630 214 9 565 879 Likvider tilført/brukt på investeringer : - Investeringer i varige driftsmidler -2 046 004-1 211 715 +/- Endring andre investeringer 0 0 B = Netto likviditetsendring fra investering -2 046 004-1 211 715 Likvider tilført/brukt på finansiering : - Nedbetaling av gjeld/ + opptak nye lån -2 950 000-2 950 000 C = Netto likviditetsendring fra finansiering -2 950 000-2 950 000 + Likviditetsbeholdning 01.01. 10 084 879 4 680 715 A + B + C Netto endring i likvider gjennom året -1 365 790 5 404 164 = Likviditetsbeholdning 31.12 8 719 089 10 084 879 2014 2013 Endring i lager, debitorer 1 707 988 3 520 735 Endring i lager, kreditorer 475 234-152 648 Sum endringer i lager, debitorer, kreditorer 2 183 222 3 368 087 Endring i forskuddsbetalte kostnader -3 495 400-2 192 621 Endring i påløpte kostnader 328 130-103 964 Sum endring i andre tidsavgrensningsposter -3 167 270-2 296 585 Nybygg og nyanlegg 0 0 Brakkerigg, Kattås 0 0 Prosjekt kameraovervåkning 0 0 Katodeanlegg 0 0 Forprosjekt UV-anlegg 0 0 Prosjekt UV-anlegg 0-64 949 FDV - System 0 0 Portsystem 0 0 Lager verktøy/maskiner Kattås 0 0 Nødstrøm Toverud 0 0 Anleggsdeler Kattås 0-75 490 Anleggsdeler Toverud -159 116-29 100 Pumpemotor 4, Toverud -29 220-1 041 094 Råvannstunnel, inspeksjon og fiberkabel -1 349 888 0 Samarbeid VAV -503 565 0 Fiberkabel -4 215-164 275 Nye administrasjonslokaler 0 0 Transportmidler 0 179 018 Inventar og utstyr 0-15 825 Kontormaskiner 0 0 Endring investeringer -2 046 004-1 211 715 Opptrekk lån Kommunalbanken 0 0 Nedbetaling lån Kommunalbanken -2 950 000-2 950 000 Nedbetaling av lån/opptak nytt lån -2 950 000-2 950 000

12 Noter til regnskapet for 2014 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet for 2014 er utarbeidet i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi dersom verdifallet ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets levetid dersom de har levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr 100.000. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Pensjoner Pensjonsforpliktelser knyttet til AFP-ordning for selskapets ansatte er ikke balanseført. Det vil si at kostnaden er lik årets utbetalinger til ordningen. Forpliktelser/pensjonsmidler knyttet til kollektiv pensjonsordning er ikke balanseført. Det vil si at pensjonskostnaden er lik året pensjonspremie, samt innbetaling til premiefond med fradrag for avkastning. Skatt Det er bedt om fritak for innlevering av selvangivelse på grunnlag av at selskapet ikke har erverv som formål, jfr. skatteloven 2-32 første ledd. Ligningskontoret har lagt til grunn at selskapet ikke har erverv som formål, slik at det er fritatt for plikt til å betale formuesog inntektsskatt. Det foreligger dermed heller ingen plikt til å levere selvangivelse, jfr. ligningsloven 4-2 nr. 1 bokstav a. Note 1. Inntekter Bærum kommune Drift og vedlikehold 3.481.620 Kapital 2.563.123 Mengdeavhengig (4.716.780 kbm) 2.171.605 Labprøver 178.500 Drift av anlegg for Bærum kommune 13.968.745 Sum 22.363.593 Note 2. Inntekter Asker kommune Drift og vedlikehold 4.596.267 Kapital 2.563.123 Mengdeavhengig (6.218.980 kbm) 2.863.219 Labprøver 107.800 Sum 10.130.409 Note 3. Lønns- og personalkostnader, godtgjørelser 2014 2013 Lønninger 8.813.609 9.232.658 Pensjonskostnad 2.406.467 1) 1.347.638 Godtgjørelse til styremedlemmer 240.332 128.000 Arbeidsgiveravgift 1.550.075 1.520.216 Andre personalkostnader 213.204 249.530 Sum lønnskostnader i resultatregnskapet 13.223.687 12.478.042 Antall årsverk 14 16 1) Årets premie (se note 11) kr. 2.566.866 Trukket fra ansatte 2014 kr. (160.399) Årets pensjonskostnad kr. 2.406.467 Godtgjørelser Det er i 2014 utbetalt kr. 1.033.993 til daglig leder, hvorav kr. 4.392 gjelder elektronisk kommunikasjon, kr. 8.273 gjelder skattepliktig del av forsikringer og kr. 7.103 gjelder andre utgiftsgodtgjørelser. Trukket premie til pensjonsordning er kr. 18.380. Honorar til styrets leder var i 2014 kr. 67.237. Honorar til øvrige styremedlemmer og representantskapsmedlemmer var i 2014 samlet kr. 173.095. Det er ikke ytet lån til ledende personer i selskapet. Det er kostnadsført kr. 59.150,- eks.mva. i honorar til revisor i 2014. Beløpet inkluderer honorar for kontroll og attestasjon i forbindelse med KOSTRArapportering. Note 4. Varige driftsmidler Anl./prosjekt Inventar Kontorm. Trsp.midler Sum Anskaffelsesk.01.01 98.384.141 953.833 640.115 1.060.565 101.038.664 Tilgang 2.046.004 0 0 0 2.046.004 Avgang 0 0 0 0 0 Akkumulerte avskr. 47.772.565 880.894 640.115 542.795 49.836.369 Bokført verdi 31.12 52.657.580 72.939 0 517.780 53.248.299 Årets ordinære avskr. Avskrivningssats 6/8/10/20 år 3.937.679 56.115 0 197.381 4.191.175 5 år 3 år 5 år Årets investeringer er finansiert av selskapets egne midler.

13 Note 5. Fordringer Forskuddsbetalte forsikringer 125.585 Andre forskuddsbetalte kostnader 172.081 Sum kortsiktige fordringer 2014 297.666 Note 6. Bundne midler Posten inneholder bundne skattetrekksmidler med kr. 521.190. Skyldig skattetrekk pr. 31.12.14 er kr. 510.295 Note 7. Egenkapital Annen EK Egenkapital 01.01.14 23.133.663 Årets resultat 423.087 Sum egenkapital 31.12.14 23.556.750 Note 8. Gjeld til kredittinstitusjoner Gjeld som forfaller mer enn 5 år etter regnskapsårets slutt: 2014 2013 Kommunalbanken 39.825.000 42.775.000 Det er ikke stillet sikkerhet for lånet utover det som følger av eierkommunenes ansvar ovenfor et interkommunalt selskap. Note 9. Skyldige offentlige avgifter Skattetrekk ansatte 510.295 Skyldig merverdiavgift 1.047.303 Skyldig arbeidsgiveravgift 393.220 Sum skyldige offentlige avgifter 1.950.818 Note 10. Annen kortsiktig gjeld Skyldig lønn 6.117 Skyldige feriepenger 1.032.441 Påløpt rente, Kommunalbanken 142.388 Annen påløpt kostnad 385.000 Sum annen kortsiktig gjeld 1.565.946 Note 11. Pensjoner Selskapet har to kollektive pensjonsordninger og AFP ordninger i DNB. Pensjonsforpliktelser knyttet til kollektiv pensjonsordning er ikke balanseført, det vil si at pensjonskostnaden er lik årets premie som utgjør kr. 2.406.467, se note 3. Note 12. Etterkalkyle selvkost Etterkalkyle av selvkost for Holsfjordanlegget. Selskapet drifter også Aurevannsanlegget, men dette er ikke tatt med i beregningen da det inngår i selvkostberegningen hos Bærum kommune. Faktisk 2014 Lønn 5.481.762 Mengdeavhengige driftskostnader 4.532.178 Andre direkte produksjonskostnader 1.035.854 Andre driftskostnader 2.208.050 Sum driftskostnader 13.257.844 Finansinntekter (279.201) Avskrivninger 4.191.175 Kalkulatoriske renter* 1.368.886 (2,52 %) Selvkost (maksimalpris) 18.538.704 Pris vannleveranse 18.525.257 Faktisk pris under selvkost 13.447 Historikk Selvkost Faktisk pris Faktisk pris < eller > selvkost 2013 18.405.596 22.266.927 > 3.861.331 2012 35.528.673 33.360.035 < 2.168.638 2011 23.325.408 21.898.877 < 1.426.531 2010 21.721.390 21.284.456 < 436.934 2009 22.186.662 21.293.509 < 893.154 2008 18.344.227 18.373.419 > 29.192 2007 19.553.813 19.046.834 < 486.979 2006 17.265.414 15.727.234 < 1.538.180 *3 års statsobligasjonsrente + 1 prosentpoeng Brutto pensjonsforpliktelse 31.12.14 31.12.13 25.093.883 25.485.291 Brutto pensjonsmidler (19.803.786) (18.396.664) Netto forpliktelse 5.290.097 7.088.627

14 REVISORS RAPPORT Asker og Bærum Vannverk IKS Postboks 53, 1329 Lommedalen Tlf 67 55 46 00 E-post firmapost@abvann.no Organisasjonsnummer: 974 636 972 MVA