reint triveleg www.stryn-energi.no 91. driftsår Årsmelding 2011
Innhald 2 Historikk... 3 Hovudtal... 3 Energistyret... 4 Organisasjon og personale... 4 Helse, miljø og sikkerheit... 4 Melding frå styret... 5 Dotterselskap... 6 Økonomi... 6 Kraftmarknaden... 8 Kraftproduksjon... 8 Det lokale Eltilsyn... 8 Distribusjonsnettet... 9 Kile... 9 Veglys... 9 Enøk... 9 Resultatrekneskap... 10 Balanse... 11 Kontantstraumoppstilling... 13 Notar til rekneskapen... 14
Historikk 17.02.1914: Stryns Elektrisitetsverk vart skipa av Nedstryn sokn. 23.12.1920: Selskapet sin første kraftstasjon, Dalane i Markane vart sett i drift. 01.01.1969: Alda Kraftlag vart slege saman med Stryn kommunale Elektrisitetsverk. 01.01.1976: Stryn Elektrisitetsverk overtok forsyningsansvaret for abonnentane til Utvik Elektrisitetsverk. 01.01.1996: Stryn kommunale energiverk gjekk over til aksjeselskapsforma med namnet Stryn Energi AS. Skipingsmøte 04.06.1996. Stryn kommune eig 100% av aksjane i Stryn Energi AS. 27.04.2005: Selskapet Innvik Kraftverk AS skipa. Innvik kraftverk vart sett i drift 18. mai 2007. 14.12.2006: Stryn Fjernvarme AS vart skipa. Anlegget, som skal levere fjernvarme til næringskundar, stod ferdig hausten 2007. Stryn Fjernvarme AS leverer varme til kundar i Stryn sentrum. Konsernet Stryn Energi har to dotterselskap: Innvik Kraftverk AS og Stryn Fjernvarme AS. Alle selskapa er heimehøyrande i Stryn kommune. Hovudtal for konsernet Stryn Energi 3 Stryn Energi AS Konsern 2011 2010 2011 2010 Fast tilsette pr. 31.12. 20 20 20 20 Tal årsverk 19,2 19,2 19,2 19,2 Kraftomsetning inkl. tap (GWh) 118,4 128 118,4 128 Eigenproduksjon (MWh) 4 057 2 788 60 165 37 694 Nettkundar pr. 31.12. 4 433 4 290 4 433 4 290 Linjenett, km 602 596 602 596 Transformatorar 339 335 339 335 Driftsinntekter (heile 1 000 kr) 82 871 104 609 100 073 117 807 Driftskostnader ( ) 78 438 91 368 85 843 98 776 Driftsresultat ( ) 4 432 13 242 14 231 19 031 Resultat før skatt (1 000 kr) -481 8 318 5 468 9 817 Årsresultat (heile 1 000 kr) -444 6 012 1 013 6 097 Totalkapital 31.12. (heile 1 000 kr) 162 116 165 984 289 905 297 669 Eigenkapital 31.12. ( ) 62 895 64 339 86 444 86 833 Eigenkapitaldel % 38,80 % 38,76 % 29,80 % 29,17 %
Energistyret 2011 Medlemer: Kolbjørn Roset, styreleiar Arve Glomnes, nestleiar Rune Myklebust Johanna Myklebust David Alden (tilsette repr.) Varamedlemer: Aud Hool Egge Sven Flo Even Inge Nesje (tilsette repr.) Valnemnd Den kommunale valnemnda er valnemnd for Stryn Energi AS. Organisasjon og personale Stryn Energi AS hadde 20 fast tilsette pr. 31.12.2011. Dette representerer 19,2 årsverk. Stryn Energi AS hadde i tillegg to lærlingar. Det er ikkje tilsette i dotterselskapa. Stryn Energi AS praktiserer likestilling mellom kjønn ved tilsetting. I konsernet Stryn Energi er det 4 kvinnelege styrerepresentantar. Av 20 fast tilsette personar er ei kvinne. 4 Stryn Energi AS er medlem i KS-Bedrift. Tilsette er organiserte i El & IT, NITO, TEKNA og Econa. Stryn kommune er 100 % eigar av Stryn Energi AS. Helse, miljø og sikkerheit Alle tilsette ved Stryn Energi AS er medlemmer i Nordfjord Bedriftshelseteneste (NBHT). Det blei utført helse og arbeidsmiljøkartlegging med i regi av NBHT i 2011. Kartlegginga viser at majoriteten av tilsette trivst på jobben, og at det sosiale miljøet er prega av tryggleik og tillit. Bedrifta har samarbeidsavtale om eit meir inkluderande arbeidsliv (IA-avtale) med NAV Arbeidslivssenter. Bedrifta har utarbeidd handlingsplan som skal sørgje for eit godt og inkluderande arbeidsmiljø. Stryn Energi AS har eit lågt sjukefråvær samanlikna med eit generelt sjukefråvær i arbeidslivet. Sjukefråværet i 2011 var på 3,5 % mot 1,37 % i 2010. ca. 0,9% var eigenmeldt sjukefråvær og ca. 2,6% var legemeldt sjukefråvær. Det er ikkje registrert sjukefråvær som har årsak i arbeidstilhøve, og det er ikkje registrert arbeidsskade i 2011 (0 i 2010). Stryn Energi AS refunderar deler av treningsutgifter for alle tilsette. Etter det vi kjenner til, så forureinar ikkje verksemda miljøet. CO2 utsleppet frå oljefyrte anlegg i Stryn sentrum er redusert med 1300 tonn årleg ved etablering av Stryn Fjernvarme.
Melding frå styret Styresaker Det er halde 8 styremøte og handsama 28 saker i 2011 (11 møter og 49 saker i 2010). Ordinær generalforsamling vart halden 28. juni 2011. 2011 vart eit spesielt år med store skadar på linjenettet etter orkanen 25. desember 2011. Ved kysten vart det registrert vindhastigheit på 2,5 x orkan (82,5 m/s = 300 km/t). Store og omfattande skadar på nettet førte til at Stryn kommune var utan straum frå regionalnettet i nær to døgn frå 25.12.2011 kl. 18.35 til 27.12.2011 kl. 17.30. I tillegg tok eit jord- og steinskred 530 m av høgspentlinja til Flo, den 26.12.2011. Hjelledalen fekk tilbake straumen 28.12.2011, Glomnes 29.12.2011, Flo og Moldereim 30.12.2011 og Oldedalen 01.01.2012. Siste kundane i Bødal fekk straum frå nettet 24.01.2012, etter å ha vore forsynt frå aggregat i nær 4 veker. I tillegg til at eigne tilsette var i arbeid døgnet rundt i ei veke, vart det leigt inn 6 montørar frå Nettpartner og 4 frå BKK. For Stryn Energi vart dette den mest krevjande hendinga i selskapet si 91 år lange historie. I tillegg gjorde ein 500 års flaum i Steindøla på Blaksæter stor skade på både nett og Steindøla kraftverk. Dei økonomiske konsekvensane av orkanen vart om lag 1/4 av samla nettramme. Stryn Energi har søkt NVE om fritak for KILE kostnadane etter orkanen Dagmar. Styret og Generalforsamling vedtok revidert Mål- og Strategiplan i 2011. Styret har gjennom Mål- og Strategiplanen fokus på kundar og eigar gjennom leveringskvalitet, oppetid i nettet, tryggleik, kostnader, effektivitet, langsiktig og berekraft. Styret har fokus på komande nettutfordringar med omsyn til leveringstryggleik og beredskap. Det er halde eigarmøte mellom styret og eigaren, representert ved formannskapet. Eit viktig mål er å drive selskapet effektivt nok til å kunne gje ei tilfredsstillande avkasting på same tid som leveringskvaliteten i nettet og utvikling av selskapet vert ivareteken på ein optimal måte. Inntektsramma vert fastsett av NVE. 60 % av inntektsramma vert bestemt utifrå andre samanliknbare selskap sin berekna effektivitet. Effektivitetsprosenten for Stryn Energi, som er lagt til grunn for inntektsramma, er på 99 % for 2011. 5 Nettleiga NVE fastset årleg ramme for kor mykje nettleige selskapet kan krevje inn frå kundane. For 2011 var gjennomsnittleg nettleige for hushald 58,24 øre / kwh for ein standard kunde med 20 000 kwh forbruk. 22,82 øre / kwh (39,2 %) går til Stryn Energi Nett. Statlege avgifter utgjer 23,86 øre/ kwh (41 %). Forbruksavgift til staten var 11,21 øre/kwh. ENOVA avgifta er 1 øre / kwh, og meirverdiavgift 11,65 øre/kwh. Nettleige til sentral- og regionalnettet utgjer 11,56 øre/kwh eller 19,8 %. Måling og avrekning Ny forskrift for måling- og avrekning vart sett i verk i desember 2011. Forskrifta listar opp ei rad funksjonar som nye målarar skal tilfredsstille frå 2017. Ein del av desse funksjonane er ikkje tilgjengelege i dagens målarpark. Stryn Energi har difor vald å avskrive AMS investeringane fram til 2017, med mål om å skifte ut den delen av målarparken som ikkje tilfredsstiller krava. Stryn Næringshage Stryn Energi AS leiger ut kontorlokale til Stryn Næringshage. Stryn Næringshage har utvikla seg positivt sidan etableringa.
Kommunikasjonsinfrastruktur I samsvar med vedteken mål- og strategiplan har Stryn Energi i 2011 vidareført ei utbygging av kommunikasjonsinfrastruktur i samarbeid med andre aktørar. Dei fleste verksemder og private i kommunen har i 2011 tilbod om breiband frå fleire aktørar. I 2011 starta arbeidet med FTH utbygging på Bergsida, Faleide og Oppstryn. Stryn kommune står for utbygginga i samarbeid med Stryn Energi. Til saman 190 nye abonnentar får fiber heim i løpet av våren 2012. Stryn Energi AS leiger ut fiber til innhaldsleverandørar. Fiberutbygging i distrikta er ikkje kommersielt lønsamt utan støtte. Vidare fiberutbygging er difor avhengig av at statlege støtteordningar vert vidareført. På grunn av relativt store investeringar i kommunikasjonsinfrastruktur taper Stryn Energi pengar på kort sikt på utleige av denne infrastrukturen. Dotterselskap Innvik kraftverk AS Innvik Kraftverk AS vart stifta 27. april 2005. Kraftverket produserer om lag 45 GWh/år i gjennomsnitt, som utgjer forbruket til 2 250 husstandar. Innvik Kraftverk sparer miljøet årleg for 15 300 tonn CO2 utslepp, som er utslepp frå tilsvarande produksjon i gasskraftverk utan CO2 handtering. Stryn Energi AS er hovudaksjonær med 59,82% av aksjekapitalen, Sogn og Fjordane Energi A/S er medeigar med 30% aksjekapital og grunneigarar og bygdefolk i Innvik eig til saman 10,18%. Kraftverket er bygt i fjell og utnyttar fallet mellom Skådistøylen, kote 541, og Styrkhallen, ca kote 30. Installert effekt er på 15,5 MW. I 2011 vart det produsert 56,1 GWh (34,9 GWh i 2010). Sum driftsinntekter for 2011 vart kr 16,442 mill. kr. Ordinært resultat før skatt vart kr. 6 444 574. (kr 1 339 579,- i 2010). Skattekostanden blei på kr. 4 491 839 (kr 1 413 172 i 2010). Årsresultatet for 2011 vart kr 1 952 735,-. (2010: kr. -73 593). 6 Stryn Fjernvarme AS Stryn Fjernvarme AS vart offisielt registrert 14. desember 2006. Stryn Energi AS eig 89% av aksjane og Tenden Container og Gjenvinning 11%. Maksimal effekt på biokjelen er 1,5 MW. I tillegg er det montert 1 stk gassdriven topplastkjel på 3,0 MW. Totale investeringar var om lag kr 21,8 mill.. Det er inngått avtale med Fjordane Bioenergi AS som leverandør av biobrensel. Anlegget leverer varme til 17 offentlege og private kundar. Total årleg varmeproduksjon ved anlegget vart 5 GWh. (2010: 6,3 GWh). 4,3 GWh kjem frå biobrensel. (2010: 5,3 GWh), noko som gjev ein årleg reduksjon i CO2 utslepp på ca 1 300 tonn. Gasskjelen leverte 0,7 GWh (0,93 GWh i 2010) ut på nettet. Årsresultatet for 2011: - kr 0,9 mill. (2010: + kr. 35 716). Det svake resultatet skuldast ein kombinasjon av lågt varmesal og auka drift- og vedlikehaldskostnader. Økonomi Årsresultat Driftsinntektene i konsernet utgjer kr 100,1 mill. i 2011, mot kr 117,8 mill. i 2010, ein reduksjon på kr 17,7 mill. Sum driftskostnadar utgjer kr. 85,8 mill. i 2011 mot kr. 98,8 mill. i 2010, ein reduksjon på kr 13 mill. Konsernet sitt driftsresultat for 2011 er kr 14,2 mill. mot kr 19 mill. i 2010. Konsernet sitt ordinære resultat før skatt er på kr 5,5 mill., og kr 1 mill. etter skatt, mot kr 9,8 mill. før skatt og kr 6,1 mill. etter skatt i 2010. Majoritetens del er på kr 310 tusen (kr 6,1 mill. i 2010) etter skatt. Årsresultat etter skatt i morselskapet er på kr 444 140, mot kr 6 011 813 i 2010. Styret gjer framlegg om at årsresultat for Stryn Energi AS vert disponert slik: Til utbytte: kr 1 000 000,- Overført frå annan eigenkapital kr 1 444 140,-
Balanse og kapitalstruktur Etter disponering av årsresultatet utgjer morselskapet sin eigenkapital 38,8 % i 2011 (38,8 % i 2010) og konsernet 29,8 % (29,2 % i 2010). Sum eigenkapital vil då utgjere kr 86,4 mill. i konsernet og kr 62,9 mill. i morselskapet. (kr. 86,8 mill. i konsernet og 64,3 mill. i morselskapet i 2010). Annan eigenkapital i konsernet er ved utgangen av 2011 kr 19,2 mill. (2010: kr 19,9 mill.) og kr 17,9 mill. i morselskapet (kr 19,3 mill. i 2010). Konsernets renteberande gjeld er på kr 171,2 mill. (kr. 177,5 mill. i 2010), mens morselskapet har kr 74,1 mill. (kr. 76,5 mill. i 2010) av denne typen gjeld. Kr. 44 mill. av lånegjelda til morselskapet er ansvarlege lån til eigaren Stryn kommune, lån som er avdragsfrie. Forfallsstrukturen på gjelda varierer i konsernet. I morselskapet blir lån frå kredittinstitusjonar vanlegvis betalt ned over 15 år. Låna i dotterselskapa Innvik kraftverk AS og Stryn Fjernvarme AS blir betalt ned over høvesvis 30 og 25 år. Kontantstraumoppstillinga til konsernet syner at kontanttilførselen frå drift er på kr 18,7 mill. (kr. 5,8 mill. i 2010). I tillegg til årets driftsresultat kjem avskrivingar og endring i andre tidsavgrensings-postar som dei vesentlegast postane. Konsernet har ein tilførsel av likviditet frå netto kontantstraumar frå finansieringsaktivitetar på kr 10,6 mill. (kr 646 tusen i 2010). Desse postane vekta mot utbetalingar i samband med investeringar på kr 7,4 mill. (kr. 3,1 mill. i 2010). Som det går fram av kontantstraumoppstillinga resulterer dette i at beholdninga av kontantar og kontantekvivalentar ved perioden slutt er auka med kr 640 tusen. (kr 3,3 mill. i 2010). For morselskapet ser vi at beholdninga er redusert med kr. 1,82 mill. i 2011. Nøkkeltal for likviditetsgrad 1 (omløpsmidlar/kortsiktig gjeld); konsern 1,16 i 2011 mot 1,28 i 2010, for morselskapet 1,38 i 2011 mot 1,49 i 2010. For likviditetsgrad II (mest likvide omløpsmidlar/kortsiktig gjeld); konsern 1,0 i 2011 mot 1,14 i 2010, for morselskapet 1,19 i 2011 mot 1,31 i 2010. Investeringar i 2011 Balanserekneskapen for konsernet syner sum varige driftsmidlar på kr. 250,4 mill. I 2011 er det gjort utbetalingar ved kjøp av varige driftsmidlar på kr. 7,4 mill. (6,7 mill. i 2010). I morselskapet Stryn Energi AS kr 6,6 mill. (kr 6,2 mill. i 2010), kr 0,6 mill. i Innvik Kraftverk og kr. 0,2 mill. i Stryn Fjernvarme. 7 Styring av finansiell risiko Konsernet har marknadsrisiko knytt til utvikling i kraftprisar, valutakursar og rentenivå. Selskapet omset og kjøper kraft over kraftbørsen Nordpool via meklar, der prisen er notert i Euro. Det er ikkje gjort særleg tiltak for å dempe risiko knytt til svingingar i kraftpris og valutakurs. Unntaket er 5 MW av sommarproduksjonen i Innvik Kraftverk som er prissikra. Rentenivået har, i tillegg til verknad på finanspostane, også verknad for inntektsramme, grunnrenteskatt og pensjonskostnadar. Risikoen mot finanspostane er dempa gjennom bruk av fastrenteavtaler (renteswap) for innlån i dotterselskapa og for deler av lånegjelda i morselskapet. I tillegg har vi fastrente på dei ansvarlege låna i morselskapet. Endringar i rentenivå vil også påverke inntektsramme i form av avkastning på nettkapitalen. Effektane vil motverke kvarandre slik at renteauke vil føre til auka nettramme. Rekneskapen er gjort opp under føresetnad om framleis drift.
Kraftmarknaden Samla kraftforbruk i vårt forsyningsområde gjekk ned med 9,1 GWh, frå 120,7 GWh i 2010 til 111,6 GWh i 2011, eks. nettap. Tal nettkundar auka med 143 frå 4 290 til 4 433 ved utgangen av 2011, hovudsakleg hyttekundar. Kraftsalet til Stryn Energi AS minka med 13,2 GWh, frå 94,5 GWh i 2010 til 81,4 GWh i 2011. Marknadsdelen til Stryn energi er 75,2 %. Kraftproduksjon 2011 var eit vått og mildt år med høg produksjon og lågt forbruk i motsetnad til 2010. I 2011 var produksjonen i Dalane kraftstasjon 4,06 GWh, mot 2,79 GWh i 2010. Stasjonen har hatt ei driftstid på 95,6% (91,5 % i 2010). Stasjonen har vore i drift i 8 372 timar og utkopla i 387 timar. Innvik Kraftverk AS produserte 56,1 GWh i 2011, mot 34,9 GWh i 2010. 8 Annan lokal produksjon: Utvik Elektrisitetsverk AS, Vasstaket Kraftverk AS, Glomnes Kraft AS, Hjelledalen Kraftlag AS, Lauki og Melei kraftlag BA, Utigardselva Kraft DA, Valaker Kraft AS, Briksdal Minikraft AS, Hågjøla Mikrokraftverk DA, Åning Microkraftverk og Steindøla kraft AS leverte i 2011 til saman 33,72 GWh inn på Stryn Energi AS sitt linjenett. (24,55 GWh i 2010). I sum vart det levert inn på vårt nett 37,78 GWh i 2011 frå småkraftverk i Stryn kommune (27,34 GWh i 2010) eks. Innvik kraftverk. Total produksjon frå kraftverk i Stryn kommune vart 93,88 GWh i 2011 (62,2 GWh i 2010). Det lokale eltilsyn DLE har oppfylt målsettingane for 2011 og utført tilsyn etter den oppsett tilsynsplan. Det er kontrollert 225 (252) av totalt 4247 anlegg. Tilsynsarbeidet omfattar periodisk kontroll, nyanlegg, internkontroll, marknadskontroll m.m. Om lag 0,8 av 2 årsverk, vert nytta til tilsyns arbeid. DLE har vore på besøk i ungdomsskulane og undervist 9. klasse i enøk, energibruk og elsikkerheit. I tillegg er det undervist 6. klasse i samarbeid med brannvesenet. Undervisninga vert godt motteke av skulane. I 2011 har alle automatisk målaravlesing, til saman 4433 anlegg. Det er på avdelinga utført om lag 0,8 årsverk i samband med målararbeid.
Distribusjonsnettet Distribusjonsnettet til Stryn Energi AS pr. 31.12. (tal i km.): 2011 2010 2009 2008 Høgspent linje 201,523 202,500 202,552 202,523 Høgspent kabel 54,377 51,928 47,885 45,858 Lågspent linje 207,387 207,387 206,852 204,974 Lågspent kabel 138,885 134,408 122,958 113,720 Tapet i linjenettet i 2011 vart på 5,75 % (6,8 GWh), mot 5,72 % (7,3 GWh) i 2010. Tapet aukar med aukande effekt i nettet. Det vart registrert 106 (79) driftsavbrot på høgspentnettet, derav 34 (26) i andre nett. 20 (33) av avbrota var kortvarige. Største feilane har oppstått på grunn av trefelling nær linjenettet. Oppetida på nettet var 99,89 % (99,99 % i 2010). (ILE / omsett energi). Kile KILE (kvalitetsjustert inntektsramme ved ikkje levert energi) er eit element som inngår i kostnadsgrunnlaget til alle nettselskap. Dette skal sørgje for at nettselskapa tek omsyn til oppetid i kraftnettet. Avbrota i 2011 førte til 124 543 kwh ILE og kr. 3 509 000 i KILE (kr. 541 757 i 2010). Spesifikke KILE kostnader for 2011 vart 2,96 øre / kwh (2010: 0,42 øre/ kwh) omsett energi inkludert tap i nett. Målsettinga er at KILE skal ligge under 0,7 øre / kwh. Stryn Energi AS har søkt NVE om fritak frå KILE kostnader etter orkanen Dagmar. 9 Veglys Stryn Energi AS monterte og sette i drift 45 nye kommunale veglyspunkt i 2011 (38 i 2010). Vegvesenet har overteke 239 veglys langs riksveg. Etter dette har Stryn kommune i drift 1392 veglyspunkt. Energiforbruket til offentlege gatelys er redusert med 30 % etter at alle PCB - holdige lampar er skifta. Samla energiforbruk til kommunale gatelys var 211 000 kwh i 2011. Enøk ENOVA administrerer regjeringa si satsing innan energiøkonomisering og gjev tilskot til ulike ENØK - tiltak. Ved eit påslag på nettleiga vert det kravd inn 1 øre/kwh til dette arbeidet. Stryn energi har ansvaret for å utarbeide Energiutgreiing for Stryn kommune. Styret takkar tilsette for innsatsen i året. Stryn 23.05. 2012 Styret for Stryn Energi AS Kolbjørn Roset Arve Glomnes Rune Myklebust leiar nestleiar Johanna Myklebust Jan Træen David Alden energisjef
Resultatrekneskapen 01.01. 31.12. 2011 Morselskap Konsern 2011 2010 Note 2011 2010 71 654 449 94 172 498 Salgsinntekt 5, 10 86 971 317 104 644 540 11 216 239 10 436 778 Annen driftsinntekt 10 13 101 795 13 162 165 82 870 687 104 609 276 Sum driftsinntekt 100 073 112 117 806 705 48 193 273 66 114 658 Varekostnader 48 193 273 66 114 658 14 537 525 10 733 261 Lønnskostnader m.m. 11 14 537 525 10 733 261 6 227 293 5 568 645 Avskrivning 3 9 918 379 9 212 061 9 480 116 8 951 234 Annen driftskostnad 11 13 193 362 12 716 263 78 438 207 91 367 798 Sum driftskostnad 85 842 538 98 776 242 4 432 480 13 241 477 Driftsresultat 14 230 574 19 030 463 10 598 200 0 Inntekt fra investering i datterselskap 0 0 0 0 Renteinntekt fra foretak i samme konsern 0 8 396 158 273 73 993 Annen renteinntekt 194 911 78 835 587 501 644 982 Annen finansinntekt 588 264 645 352-935 000 0 Nedskrivning av finansielle anleggsmidler 0 0-4 994 828-4 806 132 Annen rentekostnad -9 205 867-9 110 061-328 026-836 148 Annen finanskostnad -340 366-836 148-481 400 8 318 172 Ordinært resultat før skattekostnad 9 5 467 516 9 816 837-37 260 2 306 359 Skattekostnad på ordinært resultat 9 4 454 579 3 719 531-444 140 6 011 813 Årsresultat 1 1 012 937 6 097 306 0 0 Minoritetens andel 703 145-1 964-444 140 6 011 813 Majoritetens andel 1 309 792 6 099 270 Disponering (dekning) av årsresultatet 1 000 000 2 500 000 Foreslått utbytte 0 0 0 3 511 813 Avsatt til annen egenkapital 0 0 1 444 140 0 Overført fra annen egenkapital 0 0-444 140 6 011 813 Sum overført 0 0
Balanse pr 31.12. 2011 Morselskap Konsern 2011 2010 Note 2011 2010 EIENDELER Anleggsmidler Immaterielle eiendeler 1 100 000 1 100 000 Forskning, utvikling, konsesjoner, goodwill o.l. 2 1 100 000 1 100 000 2 321 195 1 903 746 Utsatt skattefordel 9 0 1 903 746 3 421 195 3 003 746 Sum immaterielle eiendeler 1 100 000 3 003 746 Varige driftsmidler 81 517 301 81 002 220 Tomter, bygninger o.a. fast eiendom 3, 15 240 551 663 249 388 723 9 820 428 9 988 475 Driftsløsøre, inventar, verktøy o.l. 3, 15 9 834 212 3 471 160 91 337 729 90 990 695 Sum varige driftsmidler 250 385 875 252 859 884 Finansielle anleggsmidler 30 845 000 31 780 000 Investeringer i datterselskap 14 0 0 500 000 500 000 Lån til foretak i samme konsern 0 0 1 618 675 1 618 675 Investeringer i aksjer og andeler 13 1 618 675 1 618 675 1 089 505 1 084 609 Obligasjoner 15 1 531 835 1 539 428 34 053 180 34 983 284 Sum finansielle anleggsmidler 3 150 510 3 158 103 11 128 812 104 128 977 725 Sum anleggsmidler 254 636 385 259 021 733 Omløpsmidler 4 772 358 4 310 167 Varer 6 4 837 158 4 384 167 Fordringer 20 516 411 21 501 801 Kundefordringer 15, 16 19 882 756 22 587 363 2 041 736 3 400 829 Andre fordringer 16 1 817 538 3 584 665 22 558 147 24 902 630 Sum fordringer 21 700 294 26 172 028 5 973 364 7 793 390 Bankinnskudd, kontanter o.l. 12 8 731 433 8 091 248 33 303 868 37 006 187 Sum omløpsmidler 35 268 885 38 647 442 162 115 972 165 983 912 SUM EIENDELER 289 905 270 297 669 175
Balanse pr 31.12. 2011 Morselskap Konsern 2011 2010 Note 2011 2010 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Innskutt egenkapital 34 500 000 34 500 000 Aksjekapital (15 aksjer á kr 2 300 000) 7 34 500 000 34 500 000 10 500 000 10 500 000 Overkursfond 10 500 000 10 500 000 45 000 000 45 000 000 Sum innskutt egenkapital 1 45 000 000 45 000 000 Opptjent egenkapital 17 894 925 19 339 065 Annen egenkapital 19 224 683 19 914 891 17 894 925 19 339 065 Sum opptjent egenkapital 1 19 224 683 19 914 891 0 0 Minoritetsinteresser 1 22 219 460 21 918 115 62 894 925 64 339 065 Sum egenkapital 1 86 444 143 86 833 006 12 GJELD Avsetning for forpliktelser 1 080 312 215 069 Pensjonsforpliktelser 8 1 080 312 215 069 0 0 Utsatt skatt 9 771 990 2 991 236 1 080 312 215 069 Sum avsetning for forpliktelser 1 852 302 3 206 305 Annen langsiktig gjeld 30 086 988 32 537 148 Gjeld til kredittinstitusjoner 15 127 198 649 133 543 477 44 000 000 44 000 000 Øvrig langsiktig gjeld 4, 15, 16 44 000 000 44 000 000 74 086 988 76 537 148 Sum annen langsiktig gjeld 171 198 649 177 543 477 Kortsiktig gjeld 6 225 584 4 878 615 Gjeld til kredittinstitusjoner 12 6 225 584 7 965 745 5 199 869 7 248 100 Leverandørgjeld 16 5 988 446 7 738 096 380 189 1 781 027 Betalbar skatt 9 4 770 079 2 548 251 6 798 235 4 146 164 Skyldig offentlige avgifter 7 162 784 4 269 186 1 000 000 2 500 000 Utbytte 1 401 800 2 500 000 4 449 871 4 338 725 Annen kortsiktig gjeld 4 861 483 5 065 108 24 053 747 24 892 630 Sum kortsiktig gjeld 30 410 176 30 086 387 99 221 047 101 644 847 Sum gjeld 203 461 127 210 836 169 162 115 972 165 983 912 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 289 905 270 297 669 175 Stryn 23.05. 2012 Kolbjørn Roset Arve Glomnes Johanna Myklebust Styreleiar Nestleiar Styremedlem Rune Myklebust David Alden Jan Træen Styremedlem Styremedlem Dagleg leiar
Kontantstraumoppstilling Morselskap Konsern 2011 2010 2011 2010 Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter -481 400 8 318 172 Resultat før skattekostnad 5 467 516 9 816 837-1 781 027-468 299 Periodens betalte skatt -2 548 251-949 621 0 0 Tap/gevinst ved salg av anleggsmidler 0 0 6 227 293 5 568 645 Ordinære avskrivninger 9 918 379 9 212 061 935 000 350 Nedskrivning anleggsmidler 0 350-462 191 216 538 Endring i varelager -452 991 205 538 985 390-1 066 962 Endring i kundefordringer 2 704 607-1 828 953-2 048 231-2 798 733 Endring i leverandørgjeld -1 749 650-3 225 660 865 243-2 033 156 Forskjell kostnadsført pensjon og inn-/utbet. i pensjonsord. 865 243-2 033 156 0 0 Effekt av valutakursendringer 0 0 0 0 Poster klassifisert som investerings- eller finansaktiviteter 0 0 4 122 310-5 961 582 Endring i andre tidsavgrensningsposter 4 457 100-5 441 998 8 362 387 1 774 973 Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter 18 661 953 5 755 398 Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter 0 0 Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler 0 0-6 574 327-6 166 870 Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler -7 444 370-6 658 645 0 0 Utbetaling på lånefordring konsern 0 0 0 4 059 564 Innbetalinger på andre lånefordringer 7 593 4 072 054-4 896 0 Utbetalinger på andre lånefordringer 0 0 0 0 Innbetalinger ved salg av aksjer og andeler i andre foretak 0 0 0-500 000 Utbetalinger ved kjøp av aksjer og andeler i andre foretak 0-500 000 0 0 Utbetalinger ved kjøp av andre investeringer 0 0 0 0 Innbetalinger ved salg av andre investeringer 0 0-6 579 223-2 607 306 Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter -7 436 777-3 086 591 13 Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter 0 10 000 000 Innbetalinger ved opptak av ny langsiktig gjeld 0 10 000 000 0 0 Innbetalinger ved opptak av ny kortsiktig gjeld 0 0-2 450 160-1 916 048 Utbetalinger ved nedbetaling av langsiktig gjeld -6 344 830-5 810 716 0 0 Utbetalinger ved nedbetaling av kortsiktig gjeld 0 0 1 346 969-2 245 457 Netto endring i kassekreditt -1 740 161-2 043 078 0 0 Innbetalinger av egenkapital 0 0 0 0 Tilbakebetalinger av egenkapital 0 0-2 500 000-1 500 000 Utbetalinger av utbytte -2 500 000-1 500 000 0 0 Innbetalinger av aksjonærbidrag 0 0 0 0 Innbetalinger av konsernbidrag 0 0 0 0 Utbetalinger av konsernbidrag 0 0-3 603 191 4 338 495 Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter -10 584 991 646 206-1 820 027 3 506 162 Netto endring i kontanter og kontantekvivalenter 640 185 3 315 013 7 793 390 4 287 228 Beh. av kontanter og kontantekvivalenter ved periode start 8 091 248 4 776 235 5 973 364 7 793 390 Beh. av kontanter og kontantekvivalenter ved periode slutt 8 731 433 8 091 248
Notar til rekneskapen for 2011 Rekneskapsprinsipp Rekneskapen for 2011 er sett opp i samsvar med Rekneskapslova og god rekneskapsskikk. Rekneskapen er sett opp med føresetnad om vidare drift. Konsolideringsprinsipp Konsernrekneskapen omfattar morselskapet Stryn Energi AS og dotterselskapa Innvik Kraftverk AS og Stryn Fjernvarme AS. Konsernrekneskapen blir utarbeidd som om konsernet var ei økonomisk eining. Transaksjonar og mellomverande mellom selskapa i konsernet blir eliminert. Konsernrekneskapen blir utarbeidd etter einsarta prinsipp, ved at dotterselskap føl dei same rekneskapsprinsippa som morselskapet. Salsinntekter Inntektsføring ved sal av varer skjer på leveringstidspunktet. Tenester blir inntektsført i takt med utføringa. Klassifisering og vurdering av balansepostar Eigedelar, bestemt til varig eige eller bruk, er klassifisert som anleggsmiddel. Eigedelar, som er knytt til varebruk, er klassifisert som omløpsmiddel. Fordringar er klassifisert som omløpsmiddel dersom dei skal betalast tilbake innan eit år etter utbetalingstidspunktet. For gjeld er tilsvarande prinsipp lagde til grunn. Omløpsmiddel vert vurdert til lågaste verdi av anskaffelseskost og verkeleg verdi. Kortsiktig gjeld blir ført i balansen til nominelt beløp på etableringstidspunktet. 14 Anleggsmiddel blir vurdert til anskaffelseskost. Varige anleggsmiddel som minkar i verdi vert avskrive lineært over forventa økonomisk levetid. Anleggsmiddel blir nedskrive til verkeleg verdi ved fall i verdien som ikkje er førebels. Langsiktig gjeld er ført i balansen til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Immaterielle eigedelar Utsett skattefordel og fallrett er oppført i balansen. Utgifter til andre immaterielle eigedelar blir balanseført når kriteria for balanseføring er til stades. Varige driftsmidlar Varige driftsmiddel vert balanseført og avskrive lineært over forventa levetid dersom levetida er over 3 år og driftsmiddelet har ein kostpris over kr.15.000. Vedlikehald av driftsmiddel vert utgiftsført etter kvart som driftskostnader. Påkostingar er forbetringar på driftsmiddel som vert tillagt kostpris og avskrive i takt med driftsmiddelet. Vi skil mellom påkosting og vedlikehald ut frå driftsmiddelet sin stand i det vi kjøper det. Dotterselskap og tilknytta selskap Dotterselskap er vurderte etter kostmetoden i selskapsrekneskapen. Investeringar blir vurderte til anskaffelseskost for aksjane med mindre nedskriving har vore nødvendig. Utbytte er inntektsført same år som det er avsett i dotterselskapet. Varelager Varelageret er verdsett til lågaste pris av innkjøpspris og verkeleg verdi. Varene vert nedskrivne ved ukurans. Fordringar Kundefordringar og andre fordringar er førde opp i balansen til pålydande verdi, etter frådrag for avsetjing til forventa tap. Avsetnad til tap vert gjort på grunnlag av vurderingar av dei enkelte fordringane. Garantiansvar Venta utgifter til framtidige garantiarbeid knytt til sal/avslutta prosjekt skal kostnadsførast, og førast som avsetjing under kortsiktig gjeld i balansen. Avsetjinga skal baserast på historiske erfaringstal for garantiar.
ValuTA Pengepostar i utanlandsk valuta blir vurdert etter kursen ved slutten av rekneskapsåret. Pensjonar Selskapet har pensjonsforsikring gjennom KLP. Pensjonskostnader og pensjonsplikter blir berekna etter linjær opptening, basert på føresetnaden om diskonteringsrente, framtidig regulering av løn, pensjonar og ytingar frå folketrygda, framtidig avkastning på pensjonsmidlar samt aktuarmessige føresetnadar om dødlegheit, frivillig avgang mv. Pensjonsmidlar i kollektive ordningar som KLP, blir vurdert til verkeleg verdi og trekkast frå i netto pensjonsplikter i balansen. Arbeidsgjevaravgift blir kostnadsført på bakgrunn av innbetalt pensjonspremie. Skatt Skattekostnaden i resultatrekneskapen omfattar både betalbar skatt i perioden og endring i utsett skatt. Utsett skatt er berekna med gjeldande skattesats på grunnlag av dei førebelse forskjellane som eksisterer mellom rekneskapsmessige verdiar og skattemessige verdiar, samt eventuelt likningsmessig underskot til framføring ved utgongen av rekneskapsåret. Skatteaukande og skattereduserande midlertidige forskjellar som reverserast eller kan reverserast i same periode er utlikna. Oppføring av utsett skattefordel på netto skattereduserande forskjellar som ikkje er utlikna, og underskot til framføring, er grunna i forventa framtidig inntening. Utsett skatt og skattefordel som kan førast i balansen, er oppført netto i balansen. Selskapet betalar fire ulike skatteartar. Dette er alminneleg skatt, grunnrenteskatt, naturressursskatt og eigedomsskatt. Alminneleg skatt Skattekostnaden i resultatrekneskapen omfattar både den betalbare skatten i perioden og endring i utsett skatt. Utsett skatt er utrekna med 28% på grunnlag av dei mellombelse skilnadene som eksisterer mellom rekneskapsmessige og skattemessige verdiar, samt eventuelt likningsmessig underskot til framføring ved utgangen av rekneskapsåret. Skatteaukande og skattereduserande mellombelse skilnader som vert reversert eller kan reverserast i same periode er utlikna. Oppføring av utsett skattefordel på netto skattereduserande skilnader som ikkje er utlikna og underskot til framføring, er grunngjeve med venta framtidig inntening. Utsett skatt og skattefordelsom kan balanseførast er oppført netto i balansen. 15 Grunnrenteskatt Grunnrenteskatten er ein kraftverkspesifikk skatt. Negativ grunnrenteskattegrunnlag som har oppstått fom 2007 for eit kraftverk, kan overførast til eit anna kraftverk eller kan utbetalast. Grunnrenteskatten har som formål å skattlegge den avkastninga ein vasskraftprodusent har utover normalavkastning som følgje av at produsenten utnyttar ein naturressurs. Denne skattearten er delvis overskotsuavhengig. Skattekostnaden knytt til grunnrente består av betalbar grunnrenteskatt og endring i framførbart underskot knytt til grunnrente. Ved berekning av utsett skattefordel/forplikting, er det brukt nominell skattesats på 30%. Naturressursskatt Naturressursskatten er overskotsuavhengig og vert berekna basert på det enkelte kraftverk sin gjennomsnittlege produksjon dei siste 7 åra. Naturressursskatten kan utliknast krone for krone mot overskotsskatten, og ikkje utlikna naturressursskatt kan framførast med renter. Eigedomsskatt Eigedomsskatten er ein overskotsuavhengig skatt. For kraftverk vert grunnlaget for eigedomsskatten fastsett i samband med skattelikninga. I rekneskapen er eigedomsskatten teken med som ein driftskostnad. Kontantstraumoppstilling Kontantstraumoppstillinga blir utarbeidd etter den indirekte metoden. Kontantar og kontantekvivalentar omfatta kontantar, bankinnskot og andre kortsiktige, likvide plasseringar som umiddelbart og med uvesentleg kursrisiko kan konverterast til kjende kontantbeløp og med forfallsdato kortare enn tre månadar frå anskaffelsesdato.
Note 1 Eigenkapital Morselskap: Endring i eigenkapitalen i året: Aksjekapital Overkursfond Annan EK Eigenkapital 01.01 34 500 000 10 500 000 19 339 065 64 339 065 Årets resultat -444 140-444 140 Årets utbytte -1 000 000-1 000 000 Eigenkapital 31.12 34 500 000 10 500 000 17 894 925 62 894 925 Sum Konsern: Annan EK Endring i eigenkapitalen i året: Aksjekapital Overkursfond Minoritetsinteresser Eigenkapital 01.01 34 500 000 10 500 000 19 914 891 21 918 115 86 833 006 Årets resultat 309 792 703 145 1 012 937 Årets utbytte -1 000 000-401 800-1 401 800 Eigenkapital 31.12 34 500 000 10 500 000 19 224 683 22 219 460 86 444 143 Sum 16 Note 2 Immaterielle eigedelar Fallrettar Sum Anskaffelseskost 01.01. 1 100 000 1 100 000 Tilgang 0 0 Avgang 0 0 Anskaffelseskost 31.12. 1 100 000 1 100 000 Immaterielle verdiar synt i noten er balanseført og vert ikkje avskriven. Noten er lik for morselskap og konsern.
Note 3 Anleggsmidlar Morselskapet: Inngangsverdiane på anleggsmiddel er utarbeidde i samsvar med god rekneskapsskikk. Verdiane er oppførde til historisk anskaffelseskost og avskrivne lineært frå anskaffelsestidspunktet. Det er ved fastsetjing av anskaffelseskost teke omsyn til mottekne anleggstilskot. Dette gjev følgjande anleggsoversikt: Hist. kost pr. 1.1.2011 Tilgang 2011 Avgang hist.kost 2011 Hist. kost 31.12.2011 Avskriving 2011 Akk. avskr. 31.12.2011 Bokført verdi 31.12.211 Adm.bygning 20 838 422 20 838 422 448 527 6 690 863 14 147 559 50 år Kraftstasjonen 475 171 475 171 11 562 198 645 276 526 40 år Høgspentnettet 44 937 174 599 961 100 385 45 436 751 1 295 176 15 202 683 30 234 068 35 år Lågspentnettet 28 142 779 424 721 605 092 27 962 407 952 543 16 680 409 11 281 998 30 år Trafoar/-kioskar 18 815 310 2 339 971 991 655 20 163 626 814 356 8 763 451 11 400 175 25 år Breiband 11 808 270 66 997 11 875 268 767 196 2 552 790 9 322 478 15 år Fjernstyring/teles. 1 158 288 411 720 1 570 009 133 246 1 030 330 539 679 10 år Måleutstyr 1 058 601 262 508 1 321 109 68 636 352 564 968 546 20 år Tovegskomm. 9 503 454 897 957 8 605 497 1 103 273 3 435 116 5 170 380 15 år Transportmidler 2 505 490 489 456 2 994 947 371 154 1 036 012 1 958 935 8 år Inventar 42 933 369 922 42 942 369 913 26 390 23 692 346 220 8 år Verktøy mv 826 771 198 968 192 536 833 203 101 938 250 841 582 362 8 år Kontormaskiner 59 800 59 800 7 387 37 023 22 777 8 år EDB-anlegg 887 476 37 310 77 973 846 813 125 907 615 284 231 529 3 år Anlegg i arbeid 3 481 706 1 372 792 4 854 498 0 0 4 854 498 Sum 144 541 646 6 574 327 2 908 540 148 207 432 6 227 293 56 869 703 91 337 730 Forv. øk. levetid 17 Konsern: Historisk kost pr. 1.1.2011 Tilgang 2011 Avgang Hist. kost 2011 Historisk Kost 31.12.2011 Avskriving 2011 Akk. avskr. 31.12.2011 Bokført verdi 31.12.2011 Forventa øk. levetid Anlegg under bygging 3 502 076 1 488 731 0 4 990 807 0 0 4 990 807 Bygning og tomt 25 557 924 0 0 25 557 924 545 697 7 079 578 18 478 347 40 50 år Anlegg 274 024 785 4 185 754 1 697 132 276 513 407 7 434 748 59 417 112 217 096 295 25 75 år Transportmidlar 2 505 490 489 456 0 2 994 947 371 154 1 036 012 1 958 935 8 år Driftsløsøre 13 537 323 1 280 428 1 211 408 13 606 344 1 566 777 5 744 850 7 861 493 3 25 år Sum varige driftsmidler 319 127 599 7 444 370 2 908 540 323 663 429 9 918 376 73 277 552 250 385 877 Note 4 Ansvarleg lån Det er etablert 3 ansvarlege lån mellom Stryn Kommune og Stryn Energi AS. Den første låneavtalen er datert 30.05.1997, då det vart etablert eit ansvarleg lån på kr 16 mill. Lånet vart reforhandla i 2002. Lånet sine vilkår om at det skal vere avdragsfritt er forlenga fram til 01.01.2037. Lånet har ikkje prioritet framfor anna gjeld. Det er kostnadsført rentekostnader med kr 1.360.000 i 2011. 13.05.2005 vart det etablert eit nytt ansvarleg lån vedk. skipinga av Innvik Kraftverk, dette på 27,5 mill. Det er kostnadsført kr 2.337.500 i renter i 2011 på dette lånet. Det tredje lånet på kr. 0,5 mill. vart etablert 20.06.2008 og er rente- og avdragsfritt i 5 år. Dette lånet er lånt vidare ut frå morselskapet til Stryn Fjernvarme AS på tilsvarande vilkår som mellom Stryn kommune og morselskapet.
Note 5 Nettverksemd, avrekning nettinntekt Nettverksemda til energiverket er regulert gjennom fastsette reglar for kostnadsberekning/-fordeling og inntektsramme. Regelverket er administrert av NVE. Meir-/mindreinntekt oppstår når Stryn Energi krev inn meir/mindre i nettleige enn tillete inntektsgrunnlag. Mindreinntekt kan krevjast inn, medan meirinntekt må betalast tilbake til kundane i seinare år gjennom nivået på nettleiga. Det er såleis tildelt ramme som er avgjerande for kor mykje som årleg kan inntektsførast som nettinntekt. Årets meirinntekt/mindreinntekt 2011 2010 Inntektsramme etter enkeltvedtak i NVE 26 924 000 30 154 000 Kostnad overliggande nett 11 557 502 14 448 000 Eigedomsskatt nett 354 000 355 000 Faktisk KILE - kostnad -3 509 000-543 000 Sum avvik avskr og avkastning avvik avkastn.grunnlag 1 179 000 630 000 Sum tilleten nettinntekt 36 505 502 45 044 000 Faktisk årleg nettinntekter 39 734 208 39 118 498 Årets meirinntekt (-) / mindreinntekt (+) -3 228 706 5 925 502 18 Akkumulert meirinntekt/mindreinntekt Akkumulert per 01.01, meirinntekt (-)/mindreinntekt (+) 2 970 328-2 865 484 Renter per 01.01-89 690 Saldo per 01.01 2 970 328-2 955 174 Årets meirinntekt (-)/mindreinntekt (+) -3 228 706 5 925 502 Årets renter 28 215 Saldo per 31.12, meirinntekt (-) og mindreinntekt (+) -230 162 2 970 328 Note 6 Varelager Morselskap Konsern 2011 2010 2011 2010 4 772 358 4 310 167 Lager av varer 4 837 158 4 384 167 Note 7 Aksjekapital og aksjonærinformasjon Aksjekapitalen i morselskapet er på kroner 34.500.000 og består av 15 aksjar a kr. 2.300.000. Alle aksjane har like rettar og alle aksjane er eigd av Stryn kommune.
Note 8 Pensjonskostnader Pensjonsordningane i selskapet blir rekneskapsmessig handsama i samsvar med norsk standard for pensjonskostnader. Ordningane gjev rett til definerte framtidige ytingar. Desse er i hovudsak avhengig av tal på oppteningsår, lønsnivå ved oppnådd pensjonsalder og storleiken på ytingane frå folketrygda. Forpliktingane er dekka gjennom KLP. Ordninga trer i kraft ved fylte 67 år og sikrar dei tilsette ytingar utover folketrygda. Nye tenestepensjonsreglar er innarbeida i aktuarberegninga med verknad frå og med 2010. I tillegg kan selskapet sine tilsette velje å gå av med avtalefesta pensjon ved fylte 62 år. Denne ordninga sikrar dei tilsette ytingar fram til fylte 67 år. Dette er klassifisert som ein bidragsbasert ordning og blir handsama etter rekneskapsstandard for pensjonskostnader. AFP-ordninga blir administrert gjennom KLP. Ca. 50% av denne ordninga er sikra gjennom KLP og ca. 50% tar selskapet over drifta. KLP klarer ikkje å skilje ut den sikra frå den usikra forpliktinga på AFP-delen. Difor klarer vi ikkje å skilje mellom sikra og usikra bidragsbaserte ordningar og dei blir difor presentert saman. Stryn Energi AS er med på ei frivillig finansieringsløysing for AFP 62-64 år med 100% utjamning. Det er 19 tilsette i Stryn Energi AS som er medlemmar i pensjonsordninga (lærlingar og pensjonistar er ikkje med). Stryn Fjernvarme AS og Innvik Kraftverk har ikkje eigne tilsette og har såleis ingen løns- og pensjonsplikter. Pensjonskostnadane blir dekka med at medlemmane blir trekt 2% av pensjonsgjevande løn, og arbeidsgjevar betalar resten vanlegvis ca. 12-16% av pensjonsgjevande løn. 2011 2010 Årets opptjening 1 489 133 1 544 970 Rentekostnad av pensjonsplikta 1 739 456 1 780 612 Forventa avkastning -1 403 381-1 366 468 Administrasjonskostnad/Rentegaranti 79 142 75 925 Resultatført aktuarielt tap (gevinst) 557 488 428 565 Aga netto pensjonskostnad inkl. adm.kost 201 861 215 714 Resultatført planendring 0-2 651 401 Resultatført pensjonskostnad 2 663 699 27 917 19 Brutto påløpt pensjonsforpliktelse 31.12 39 856 725 37 103 385 Pensjonsmidler 26 999 215 25 993 321 Ikke resultatført aktuarielt gevinst (tap) ekskl.aga -11 880 735-10 915 607 Herav balanseført aga 103 537 20 612 Balanseført nto forpl./(midler) etter aga 1 080 312 215 069 FORUTSETNINGER Diskonteringsrente 3,80 % 4,60 % Lønnsvekst 3,50 % 4,00 % G-regulering 3,25 % 3,75 % Pensjonsregulering 2,48 % 2,97 % Forventet avkastning 4,10 % 5,40 %
Note 9 Skatt Berekning av utsatt skatt/skattefordel Morselskapet Konsernet 2011 2010 2011 2010 Utrekning av utsett skatt/skattefordel grunnrente Positive mellombelse skilnader anleggsmiddel 5 333 078 5 157 303 Grunnlag for utsett skatt grunnrente 5 333 078 5 157 303 30 % utsett skatt 1 599 923 1 547 191 Utsett skatt grunnrente i balansen 1 599 923 1 547 191 Mellombelse skilnader -6 683 693-6 126 900 Anleggsmiddel 2 818 621 2 995 899-525 976-457 123 Omløpsmiddel -525 976-457 123-1 080 312-215 069 Pensjonsforpliktingar -1 080 312-215 069-8 289 981-6 799 092 Netto mellombelse skilnader 1 212 333 2 323 707 0 0 Underskot til framføring -7 102 207-5 974 432-8 289 981-6 799 092 Grunnlag for utsett skatt/skattefordel -5 889 874-3 650 725 20-2 321 195-1 903 746 28% utsett skatt/utsatt skattefordel -1 649 165-1 022 203 Ikkje balanseført skattefordel dotterselskap 821 231 562 502 Utsett skatt/skattefordel grunnrente 1 599 923 1 547 191-2 321 195-1 903 746 Netto utsett skatte/skattefordel 771 990 1 087 490 Grunnlag for skattekostnad, endring i utsett skatt og betalbar skatt Grunnlag for betalbar skatt -481 400 8 318 172 Resultat før skattekostnad 5 467 516 9 816 837 348 328-81 173 Permanente skilnader 351 023-76 219-133 072 8 236 999 Grunnlag for året sin skattekostnad 5 818 537 9 740 618 1 490 889-1 876 190 Endring i mellombelse resultatskilnader 1 111 375-2 477 954 Skattemessig framførbart underskot 1 127 775 337 055 Konsernelimineringar -428 378-123 370 1 357 817 6 360 809 Grunnlag for betalbar skatt i resultatregnskapet 7 629 311 7 476 349 0 0 +/ Mottatt/avgitt konsernbidrag 0 0 Skattepliktig inntekt 1 357 817 6 360 809 (grunnlag for betalbar skatt i balansen) 7 629 311 7 476 349
Fordeling av skattekostnaden Betalbar skatt (28 % av grunnlag 380 189 1 781 027 for betalbar skatt i resultatregnskapet) 2 136 207 2 093 378-417 449 525 333 Endring utsett skatt/utsatt skattefordel -368 232 589 451-37 260 2 306 360 Skattekostnad alminneleg inntekt 1 767 975 2 682 829 Betalbar skatt på grunnrenteinntekt 2 633 872 454 873 Endring i utsett skatt grunnrente 52 732 581 830-37 260 2 306 359 Total skattekostnad 4 454 579 3 719 531 Betalbar skatt i balansen 380 189 1 781 027 Betalbar skatt alminneleg inntekt 2 136 207 2 093 378 Betalbar naturressursskatt 410 048 306 319 Fradrag i bet. skatt pga. samordning med naturressursskatt -410 048-306 319 Betalbar grunnrenteskatt 2 633 872 454 873 380 189 1 781 027 Betalbar skatt i balansen 4 770 079 2 548 251 21 Note 10 Driftsinntekter fordelt på verksemdsområde Driftsinntekter (tal i 1000) 2011 Distrib.nett Kraftoms. Kraftprod. Øvrig Breiband Felles Intern trans. Morselskap: Brutto kraftsal 33 667 33 667 Overføringsinntekter 52 277 51 170 Avgifter til Staten -11 215-11 215 Tilbakeføring av meirinntekter 2 895 2 895 Meirinntekt -333-333 Andre driftsinntekter 7 646 228 66 642 5 944 717 48 Internt sal 3 724 34 2 306 1 384-3 724 Sum driftsinntekter 82 871 36 989 36 039 2 026 5 944 717 48-3 724 Konsern: Brutto kraftsal/produksjon 51 492 35 058 16 434 Overføringsinntekter 35 326 35 326 Andre driftsinntekter 9 531 228 3 209 642 4 735 717 0 0 Internt sal 3 724 34 2 306 1 384 0 0 0-3 724 Sum driftsinntekter 100 073 35 588 40 573 18 460 4 735 717 0-3 724
Note 11 Lønskostnader, antal tilsette, godtgjersle, lån til tilsette m.v. Morselskap Konsern 2011 2010 2011 2010 12 115 391 10 573 952 Lønskostnader 12 115 391 10 573 952 1 428 720 1 117 244 Arbeidsgiveravgift 1 428 720 1 117 244 2 324 323-151 678 Pensjonskostnader 2 324 323-151 678 319 843 335 682 Andre lønskostnader 319 843 335 682 15 548 591 11 875 199 SUM 15 548 591 11 875 199 14 537 524 10 733 261 Kostnadsførte lønskostander 14 537 524 10 733 261 1 011 067 1 141 938 Aktiverte lønskostander 1 011 067 1 141 938 15 548 591 11 875 199 SUM 15 548 591 11 875 199 Ved utgangen av 2011 var det 20 fast tilsette og 2 lærlingar i morselskapet. Dotterselskapa har ikkje eigne tilsette. I noten er det sett opp brutto tal for lønskostnadane, dvs lønskostnadane som er aktiverte er inkluderte. 22 Ytingar til leiande personar: Dagleg leiar Styret Løn 708 715 117 000 Pensjonsutgifter 0 0 Anna godtgjering 0 0 Sum 708 715 117 000 Det er ikkje gitt lån/sikkerheit til dagleg leiar, styreformann eller andre nærståande partar. Det er ingen enkelt lån/sikkerheit som utgjer meir enn 5% av selskapet sin eigenkapital. Revisor: Kostnadsført honorar til revisor fordelar seg på føljande områder: Morselskap Konsern Låvpålagt revisjon (inkl. teknisk bistand med årsrekneskap) 129 400 194 900 Andre attestasjonstenester 16 315 16 315 Skatterådgjeving 16 400 27 300 Anna bistand (anna rådgjeving) 12 900 12 900 Sum 175 015 251 415 Note 12 Bundne bankinnskot og trekkrettar Morselskap Konsern 2011 2010 2011 2010 Bundne bankinnskot 736 839 664 120 Skattetrekksmidler 736 839 664 120 Bevilga trekkrettar 11 000 000 18 000 000 Kassekreditt 11 000 000 24 500 000
Note 13 Aksjar i andre selskap Selskap Antall Ansk.kost Eigardel Enivest AS 396 575 000 2,30% Kvivsvegen AS 20 10 000 0,02% Glomnes kraft AS 20 20 800 10,00% Fagre Stryn Aktivitetsselskap AS 2 2 000 0,61% Stryn Næringshage AS 50 115 500 14,30% Fjordane Utvandrarsenter SUS 4 750 Steindøla Kraft AS 125 890 625 12,50% Sum 1 618 675 Note 14 Investeringar i dotterselskap Dotterselskap Forr.- kontor Eigardel/ stemmedel Eigenkapital siste år (100%) Resultat siste år (100%) Balanseført verdi Innvik Kraftverk AS Stryn 59,82% 56 201 226 1 952 735 29 910 000 Stryn Fjernvarme AS Stryn 89,00% -331 141-924 036 935 000 Balanseverdi 31.12 55 870 085 1 028 699 30 845 000 Note 15 Fordringar og gjeld 23 Morselskap Konsern 2011 2010 Fordringar med forfall seinare enn 1 år 2011 2010 Andre kortsiktige fordringar 1 089 505 1 084 609 Andre langsiktige fordringar 1 531 835 1 539 428 1 089 505 1 084 609 Sum 1 531 835 1 539 428 Langsiktig gjeld med forfall seinare enn 5 år 16 948 688 19 398 848 Gjeld til kredittinstitusjonar 94 587 009 100 931 837 44 000 000 44 000 000 Anna langsiktig gjeld 44 000 000 44 000 000 60 948 688 63 398 848 Sum 138 587 009 144 931 837 Gjeld sikra ved pant 30 086 988 32 537 148 Gjeld til kredittinstitusjonar 127 198 649 133 543 477 6 225 584 4 878 615 Kassakreditt 6 225 584 7 700 992 36 312 572 37 415 763 Sum 133 424 233 141 244 469 Balanseført verdi av pantsette eigedelar 14 147 559 14 596 086 Varige driftsmidlar 174 671 571 178 032 718 20 516 411 21 501 801 Kundefordringar 21 925 749 22 224 684 34 663 970 36 097 887 Sum 196 597 320 200 257 402 Eigedelane er i tillegg stilt som sikkerheit for 1 774 416 13 386 139 Unytta kassekreditt 4 774 416 16 799 008 1 774 416 13 386 139 Sum 4 774 416 16 799 008
Note 16 Mellomverande med selskap i same konsern m.v. Morselskap: Kundefordringar Andre fordringar 2011 2010 2011 2010 Innvik Kraftverk AS 1 429 586 1 107 598 200 0 Stryn Fjernvarme AS 296 562 194 164 300 000 0 SUM 1 726 148 195 272 898 200 0 Leverandørgjeld Øvrig langsiktig gjeld 2011 2010 2011 2010 Innvik Kraftverk AS 0 0 0 0 Stryn Fjernvarme AS 16 845 28 661 500 000 500 000 SUM 16 845 28 661 500 000 500 000 24
Frå Dagmar sin herjingar 26.12.2011: Frå uvêret 25.07.2011: Håheim. 25 Sunde. Sunde. Flaum i Steindøla.
26 STRYN ENERGI ÅRSMELDING 2011
27
reint triveleg Tinggata 3, 6783 Stryn Telefon 57 87 36 00 Telefaks 57 87 36 01 Vakttelefon 57 87 36 36 Epost: postmottak@stryn-energi.no www.stryn-energi.no Grafisk produksjon: Atema - www.atema.no Alle foto: Stryn Energi