Å r s r a p p o r t 2 0 0 8 S P A R E B A N K S T I F T E L S E N D n B N O R
M i l e p æ l e r 2 0 0 8 o g v å r e n 2 0 0 9 J a n u a r 2 0 0 8 Vestfold Festspillene får 1 million kroner i gave til innkjøp av en transporterbar utescene. F e b r u a r 2 0 0 8 Det kommer inn 1650 gavesøknader til Sparebankstiftelsen DnB NOR innen fristen 15. februar. De prioriterte områdene for våren 2008 var Ut i naturen og Stolthet og tradisjoner. M a r s 2 0 0 8 Styret beslutter at prioriterte formål for høsten 2008 er Ut i naturen og Dans. En vandreutstilling med tresnitt av Edvard Munch og Nikolai Astrup åpnes på Rogaland Kunstmuseum. Utover året vises utstillingen i Kristiansand, Tromsø, Lillehammer og på Munch-museet. A p r i l 2 0 0 8 Vårens gavetildelinger besluttes. 151 mottakere får bidrag. En langsiktig samarbeidsavtale inngås med Nasjonalmuseet som innebærer at stiftelsen, gjennom datterselskapet Dextra Artes, skal kjøpe inn topp internasjonal kunst som langtidsdeponeres på museet. Breddegaven våren 2008 går til Norges Fotballforbund som får 5 millioner kroner til å bygge ballløkker i Østfold og Oslo. (Stiftelsen ga også 5 millioner kroner i 2004 til bygging av balløkker over hele landet.) Det arrangeres seminarhelg med unge musikere fra Lillehammer kulturskole og musikere med Dextra Musica-instrumenter. Helgen avsluttes med konsert på Maihaugen der fiolinist Elise Båtnes er solist. M a i 2 0 0 8 Sparebankstiftelsen DnB NOR kjøper en samling av nesten 4 millioner fotografier, som viser utviklingen av Norge fra 1880 frem til i dag, fra fotosamler Arne Knudsen. Samlingen gjøres tilgjengelig for alle av Norsk Teknisk Museum. Stiftelsen mottar 675 millioner kroner i utbytte fra DnB NOR. Etter iherdig innsats fra frivillige og bidrag fra Sparebankstiftelsen DnB NOR blir kystledhytta på Bergholmen ved Drøbak åpnet for overnattingsgjester. 3
J u n i 2 0 0 8 Snowboarder Terje Håkonsen og to av Norges beste rullebrettkjørere, Carl Heisholdt og Stefan Jackobsen, innvier skaterampene på to Trondheim-skoler. 350 skoler og fritidsklubber fikk mini skateramper i gave fra Sparebankstiftelsen DnB NOR. Oslos første betong-skatepark åpner i Gamlebyen, bygget av en ihuga dugnadsgjeng med midler fra Sparebankstiftelsen DnB NOR. Stangholmens nye bad og sceneanlegg åpner med konsert på Risør Kammermusikkfestival i strålende vær. Sparebankstiftelsen har finansiert anlegget. A u g u s t 2 0 0 8 Breddegaven høsten 2008, på 3,6 millioner kroner, går til 252 husflidslag over hele Norge til aktiviteter for barn og unge. Symaskiner, spikkekniver, vever, broderirammer med mer står på ønskelistene. S e p t e m b e r 2 0 0 8 Sparebankstiftelsen DnB NORs kunststipend på 100.000 kroner til ung kunst deles ut for første gang, til Ellisif Hals og Susanne Skeide for verket Åpent kammer. Det holdes også stipendutstilling på Oslo Kunstforening. Ibsen Sitat åpnes av ordfører Fabian Stang. Sitater av Henrik Ibsen er meislet ned i fortauet fra Grand Café til Ibsenmuseet i Arbinsgate ruta som Henrik Ibsen spaserte daglig. Ibsen Sitat er et kunstverk av duoen FA+. O k t o b e r 2 0 0 8 60.000 av DnB NORs nettbankkunder stemmer på Årets gave. De tre konkurrerende kandidatene er: 4H, Norges Orienteringsforbund og Norges Naturvernforbund. Årets gave på 10 millioner kroner deles ut til 4H, som vil bygge 150 miljømøteplasser over hele landet. De to konkurrentene får 1 million kroner til hvert sitt prosjekt. N o v e m b e r 2 0 0 8 Høstens gavetildelinger besluttes og 142 mottakere får bidrag. Den indiske danseforestillingen Ramlila vises for første gang til et fullt Christiania Teater i Oslo. Damini House of Culture har fått støtte av Sparebankstiftelsen DnB NOR til oppsetningen, der 30 barn og unge fra 6 til 30 år danser. D e s e m b e r 2 0 0 8 Ildsjelen bak musikkstedet Cosmopolite i Oslo, Miloud Guiderk, tildeles Den Kongelige Norske St. Olavs Orden. Han får også 1,5 millioner kroner fra Sparebankstiftelsen DnB NOR til videreutvikling av Cosmopolite. J a n u a r 2 0 0 9 Generalforsamlingen foreslår at det gis 55 millioner kroner til gaver i 2009. Lokale gaver som involverer frivillige skal prioriteres. Banklovkommisjonen foreslår vesentlige endringer i rammebetingelsene til Sparebankstiftelsen DnB NOR. Generalforsamlingen vedtar misjon for Sparebankstiftelsen DnB NOR, som er: «Vi tar vare på verdier og beriker folks fritid». F e b r u a r 2 0 0 9 Som følge av finanskrisen foreslår DnB NOR at det ikke skal gis utbytte dette året. M a r s 2 0 0 9 Sparebankstiftelsens resultat for 2008 er på minus 833 millioner kroner, inklusiv en nedskriving på 1126 millioner kroner på stiftelsens DnB NOR-aksjer. 4
O M s p a r e b a n k s t i f t e l s e n D n B N O R Stiftelsen gir pengebidrag til tiltak som mange får glede av visjonen er: Vi vil utløse gode krefter. Pengene som gis i gave kommer i hovedsak fra utbytte på DnB NOR-aksjer. Stiftelsen er største private eier av finanskonsernet og kan bruke inntil 25 prosent av overskuddet til bidrag til allmennyttige formål. E t a b l e r t i 2 0 0 2 Sparebankstiftelsen ble etablert høsten 2002 da tidligere Gjensidige NOR Sparebank ble omdannet til aksjeselskap. (Gjensidige NOR Sparebank fusjonerte med DnB NOR i 2003 og dannet DnB NOR). Bankens kjernekapital ble omgjort til aksjer, og myndighetene besluttet at de delene av kapitalen som ikke tilhørte eksterne eiere skulle eies og styres av en stiftelse. Kapitalen i stiftelsen er akkumulerte overskudd i sparebankens drift, fra etableringen av Christiania Sparebank i 1822. Det er med andre ord de nesten 200 årene med god bankdrift som har muliggjort gavebidragene fra Sparebankstiftelsen DnB NOR. S a m f u n n s n y t t i g e i n v e s t e r i n g e r Som et ytterligere bidrag gjør Sparebankstiftelsen DnB NOR samfunnsnyttige investeringer. Dette er et alternativ til investeringer i verdipapirer og er i objekter som over tid normalt skal stige i verdi, som er omsettelige og som direkte eller indirekte kommer allmennheten til gode. Til nå er det investert i billedkunst som er lånt ut til kunstmuseer i Norge, i strykeinstrumenter som er lånt ut til norske musikere og i en stor fotosamling som er deponert på Norsk Teknisk Museum. S p a r e b a n k s t i f t e l s e n D n B N O R h a r t o f o r m å l : Være langsiktig eier i DnB NOR ASA. Norske myndigheter har satt krav til stiftelsen om at den til enhver tid skal eie minst ti prosent av aksjene i konsernet. Ivareta sparebanktradisjoner, blant annet gjennom å videreføre sparebankens tradisjon med å gi deler av overskuddet til allmennyttige formål. Figuren viser hvordan Sparebankstiftelsen DnB NOR disponerer sitt overskudd. 25% av overskuddet gis i gaver, 25% går til samfunnsnyttige investeringer, 25% investeres i DnB NOR-aksjer, og 25% investeres i andre verdipapirer. 5
V i r k s o m h e t s s t y r i n g Viktige arbeidsoppgaver for god virksomhetsstyring i Sparebankstiftelsen DnB NOR er: Å sørge for at lover, regler og etiske standarder overholdes Å vedta, informere om og følge opp dokumenter som omtaler stiftelsens verdier, mål og strategier Å etablere rutiner som sikrer stiftelsens organer tilfredsstillende innsikt og derigjennom mulighet for kontroll i stiftelsens virksomhet. Dette vil gjelde både for investeringer, tildelinger av bidrag, utlån av musikkinstrumenter og forvaltningen av kunstgjenstander og andre verdier i stiftelsens eie. Forholdet til omgivelsene i form av kommunikasjon og rapportopplegg. Å p e n h e t Informasjon til omverdenen om våre valgte organer, prosessen rundt gavetildelingene og investeringsvirksomheten står sentralt i vår oppfatning av god virksomhetsstyring. I tråd med ovenstående publiseres oppdatert informasjon på Sparebankstiftelsens nettsider. Her presenteres kvartalsvis hovedstrukturen i vår investeringsportefølje, her finnes oversikten over alle gavetildelinger, våre vedtekter, finansstrategien og vedtatte målsetninger for eierskapet i DnB NOR. Kunstsamlingen er også presentert på stiftelsens nettsider. I enkelte prosesser av forretningsmessig karakter vil omverdenens nysgjerrighet dog ikke bli fullt ut tilfredsstilt. Stiftelsens styre har besluttet at det ikke skal gis konkrete begrunnelser for hvorfor søknader om bidrag blir innvilget eller avslått. E t i s k f o r v a l t n i n g Det skal i forvaltningen utvises særlig aktsomhet med hensyn til investeringer som utgjør en uakseptabel risiko for medvirkning til uetiske handlinger, krenkelse av menneskeog arbeidstakerrettigheter, korrupsjon og miljøødeleggelser. E t i s k e r e t n i n g s l i n j e r Sparebankstiftelsen er avhengig av omverdenens tillitt. Søkere, myndigheter, forretningsforbindelser og allmennheten må til enhver tid ha tillitt til vår profesjonalitet og integritet. Derfor er det utarbeidet etiske regler som inneholder generelle prinsipper for aktsomhet. Reglene gjelder for alle medlemmer av styrende organer og ansatte. De etiske reglene til Sparebankstiftelsen er publisert på våre nettsider. www.sparebankstiftelsen.no 6
S T Y R E N D E O R G A N E R Stiftelsens øverste organ er generalforsamlingen. Generalforsamlingen velger styret. Den årlige ordinære generalforsamlingen setter de økonomiske rammene for gavetildelingene, mens styret bestemmer hvilke områder stiftelsens midler skal brukes til. Styret, som består av seks personer, fatter også vedtak om hvem som skal få pengegaver. På generalforsamlingen møter 16 representanter valgt av og blant 15 representanter oppnevnt av fylkestingene i Akershus, Oppland, Østfold, Vestfold, Telemark og Buskerud, samt av Bystyret i Oslo. Sammensetningen av generalforsamlingen gjenspeiler de regioner hvor banken har sitt utspring og hvor sparebankens fond over tid ble bygget opp. Ø s t f o l d Valgt av DnB NORs kunder i Østfold: Jan Robert Danielsen Trine Eriksen Kari Vennesland (vararep.) Valgt av Østfold fylkesting: Erlend Wiborg Tormod Dahl Siv Henriette Jacobsen (vararep.) O s l o / A k e r s h u s Valgt av DnB NORs kunder i Oslo og Akershus: Kari Sandberg Gry Husum Else Munthe Helga Elisabeth Engø Nina Brøgger Leif Agnar Ellevset Ingvild Kran Løvestam (vararep.) Anne M. Hertzenberg Kjos (vararep.) Jan Erik Knarbakk (vararep.) Valgt av Oslo bystyre: Jo Benkow Bjørn Glomsrød Ane Willumsen (nestleder) Julie Lødrup (vararep.) Valgt av Akershus fylkesting: Else Marie Stuenæs Tom Staahle Bente Stein Mathisen Åsmund Aukrust (vararep.) Fabian Stang (2. vararep.) O p p l a n d Valgt av DnB NORs kunder i Oppland: Ingunn Skuggevik Birthe M. Selvaag Tor Finstad (vararep.) Valgt av Oppland fylkesting: Audun Tron Jørand Ødegård Lunde Reidun Gravdahl (vararep.) B u s k e r u d Valgt av DnB NORs kunder i Buskerud: Ulla Nævestad, Haakon Fossen Ulrik Hoff (vararep.) Valgt av Buskerud fylkesting: Ragne Buer Helge Fossum Laila Tryde (vararep.) V e s t f o l d Valgt av DnB NORs kunder i Vestfold: Finn Mørch Andersen (leder) Odd Aspaas Per Ramberg (vararep.) Valgt av Vestfold fylkesting: Thor Helm Hansen Karen Anne Kjendlie Ellen Eriksen (vararep.) Te l e m a r k Valgt av DnB NORs kunder i Telemark: Knut Wille, Åsmund Groven (vararep.) Valgt av Telemark fylkesting: Bård Hoksrud, Lene Vågslid (vararep.) L a n d e t f o r ø v r i g Valgt av DnB NORs kunder på Sørlandet, Vestlandet, Trøndelag, Nord-Norge og Hedmark: Wenche Kjølås, Hordaland Berit Tiller, Sør Trøndelag (vararep.) 7
S t y r e t P e r O t t e r d a h l M ø l l e r S t y r e l e d e r M a r i a n n e H a g e n N e s t l e d e r To r k e l W e t t e r h u s S t y r e m e d l e m Per Otterdahl Møller er direktør ved Hydros industri- og næringsparker i Porsgrunn/Rjukan. Han har tidligere hatt flere lederstillinger i Hydro, bl.a. økonomidirektør med linjeansvar for diverse forretningsenheter i Hydro Business Partner, samt leder av Hydro Notodden Næringspark. Møller er medlem av valgkomitéen til DnB NOR-konsernet. I tillegg til styreledervervet i Sparebankstiftelsen er han styreleder i BTV Fond AS og styreleder/-medlem i næringsutviklingsselskaper på Rjukan, samt styremedlem i Notodden Utvikling AS. Møller har tidligere vært medlem av konsernstyret i Sparebanken NOR og nestleder i hovedstyret i Gjensidige NOR Sparebank. Møller er utdannet jurist ved Universitetet i Oslo og har advokatbevilling. Marianne Hagen er Kommunikasjonssjef ved Det Kongelige Hoff. Før dette var hun rådgiver for Adm. direktør i Norges Rederiforbund. Hun har tidligere vært blant annet politisk sekretær for Akershus Høyre og sekretær for Høyres fylkestingsgruppe. Hagen er styreleder i Dextra Musica, Sparebankstiftelsens datterselskap og hun er medlem av styret for Martina Hansens Hospital. Hun har tidligere vært medlem av blant annet konsernstyret til Gjensidige NOR, medlem av styret i StorOslo Lokaltrafikk SL og Akershus Energi. Hagen har også hatt en rekke politiske verv. Hun har blant annet vært medlem av Akershus Fylkesting og Fylkesutvalg og var varamann til Stortinget i 1997 til 2001. Hagen har tatt statsvitenskap grunnfag og 1. og 2. avdeling jus. Torkel Wetterhus er bonde og driver med melkeproduksjon, skogsdrift og hytteutleie. Han har en rekke styreverv og er blant annet leder av Kulturarvstyret i Nore og Uvdal og har tidligere vært leder av Sparebanken NORs styre i Buskerud. Han har vært styreleder i Norske Skog og medlem av Norske Skogs bedriftsforsamling. Videre har han vært styremedlem i Sparebanken NOR og Gjensidige NOR, medlem av styret i Norges Bondelag og var nestleder i Norges Skogeierforbund, samt medlem av bedriftsforsamlingen til Tofte Industrier. Wetterhus har hatt flere politiske verv. Han er medlem av Nore og Uvdal kommunestyre og har blant annet vært varaordfører. Han leder og har ledet flere styrer og utvalg. Han var også medlem av Buskerud Fylkeslandbruksstyre. Wetterhus er utdannet skogtekniker. 8
Ev a Ly s t a d S t y r e m e d l e m E l s b e t h S a n d e Tr o n s t a d S t y r e m e d l e m R a n d i T h o r s e n S t y r e m e d l e m Eva Lystad er direktør i EDB Business Partner Bank og Finans. Av annen yrkesbakgrunn kan nevnes daglig leder for Elimi (egen konsulentvirksomhet), adm.dir. for Administrativt Forskningsfond ved NHH, Division Chief i Verdensbanken i Washington DC og ledende stillinger i Sparebanken NOR. Lystad har lang erfaring med styreverv. Hun er styreleder i CARE International, en av verdens største bistandsorganisasjoner med hovedkontor i Geneve. Hun er styreleder i Finansmarkedsfondet (oppnevnt av Finansdepartementet) og i Alumnia as. I tillegg er hun medlem av Yaras valgkomité. Tidligere har Lystad blant annet vært nestleder i styret til Bærum sykehus, styremedlem i Telenors hovedstyre, styremedlem i Consorte AS, medlem av Utenriksdepartementets Globale Dialogforum og nestformann i hovedrepresentantskapet i Gjensidige NOR Sparebank. Eva Lystad har hovedfag i Informasjonsteknologi fra Universitetet i Oslo. Hun har hatt et studieopphold i USA på stipendet Lerner Fellowship for Informatics, ved CERN i Genève og ved Harvard Business School. Elsbeth Sande Tronstad er direktør i NHO med ansvar for strategi og kommunikasjon. Hun har vært konserndirektør i ABB AS, der hun jobbet innenfor ABB gruppens internasjonale olje- og gass divisjon som senere fikk navnet Vetco Aibel. Hun har vært statssekretær i Utenriksdepartementet, har jobbet i Høyres Hovedorganisasjon, NORAD og Det Norske Veritas. Videre var hun leder i Landsrådet for norske ungdomsorganisasjoner (LNU). Tronstad er nestleder i styret i NUPI og sitter i Regjeringens Karanteneutvalg. Hun har tidligere vært nestleder i styret i Henie Onstad Kunstsenter og Vinmonopolet AS og hun har vært styremedlem i Sparebanken NOR i region Oslo/Akershus og Østfold. Hun har hatt en rekke politiske verv, blant annet var hun medlem av Høyres sentralstyre og medlem av Bærum kommunestyre. Randi Thorsen er selvstendig næringsdrivende konsulent, og for tiden engasjert som prosjektleder for et kulturbasert utviklingsprosjekt på Granavollen på Hadeland. Randi Thorsen var daglig leder av Ibsenåret AS (2003-2007), som mottok Sponsorprisen i 2006. Hun har vært leder av Kulturhuset Banken på Lillehammer (1990-1997), og deretter syv år (frem til 2003) som festivalsjef for Norsk litteraturfestival/sigrid Undsetdagene. I tillegg til vervet i Sparebankstiftelsen DnB NOR er Randi Thorsen styreleder for Nansenskolen (Norsk Humanistisk Akademi), styremedlem i Lillehammer Olympiapark og Sanitetforeningens Kløverhotell på Gjøvik. Hun er jurymedlem og sekretær for Eckbos legaters Kulturpris. Av tidligere verv kan nevnes styreleder for Norsk Kulturhusnettverk og Norske Festivaler, og hun var medlem av kulturkomitéen for OL på Lillehammer. Thorsen er utdannet sykepleier, i tillegg til pedagogikk grunnfag og lederutdanning fra NKI. V a r a m e d l e m m e r 9
A d m i n i s t r a s j o n e n D a t t e r - s e l s k a p e n e s s t y r e r Styrene i datterselskapene til Sparebankstiftelsen DnB NOR består av følgende medlemmer: A d m i n i s t r e r e n d e d i r e k t ø r Fr o d e H e l g e r u d G a v e r S i s s e l K a r l s e n A d m i n i s t r a s j o n L i s b e t S t e n s e t h B i l l e d k u n s t o g s t r y k e i n s t r u m e n t e r A n d e r s Bj ø r n s e n S t y r e t i D e x t r a A r t e s A / S : Elsbeth Tronstad (leder) Ottar Ertzeid (nestleder) Signe Brynildsen Valgerd Svarstad Haugland Ingunn Stuvøy Gunnar Danbolt S t y r e t i D e x t r a M u s i c a A / S : Marianne Hagen (leder) Karl-Olav Hovden (nestleder) Sissel Karlsen Cathrine Klouman Martin Revheim Einar Solbu G a v e r Ev a G r o t h e B i l l e d k u n s t O d a W i l d h a g e n G j e s s i n g St y r ene i selsk ap ene Tollbugaten 30 AS og Ø v r e Slot t s g ate 3 AS : Frode Helgerud (leder) Hans August Hanssen Kristian Wettern Eva Grothe Daglig leder: Tore V. Knudsen K o m m u n i k a s j o n M a r i t Fa g n a s t ø l H e n r i k s e n F i n a n s i e l l e i n v e s t e r i n g e r A r n e H u s e r 10
S t y r e t s b e r e t n i n g V i k t i g s t e h e n d e l s e r i 2 0 0 8 Kraftig fall i det globale og norske aksjemarkedet høsten 2008 medførte svake resultater for Sparebankstiftelsen DnB NOR. Det ble bestemt at det ikke utbetales utbytte fra DnB NOR i 2009. Banklovkommisjonen fremla i januar 2009 sitt forslag til viktige endringer i rammebetingelser for sparebankstiftelser. Det ble delt ut 292 gaver for til sammen 89 380 500 kroner. Årets gave på 10 millioner kroner ble delt ut til 4H, som vil bygge 150 miljømøteplasser over hele landet. Breddegaven våren 2008 var 5 millioner kroner til balløkker i Østfold og Oslo i regi av Norges Fotballforbund. Høstens breddegave var 3,6 millioner kroner til husflidslag over hele Norge øremerket aktiviteter for barn og unge. En vandreutstilling med tresnitt av Edvard Munch og Nikolai Astrup ble åpnet på Rogaland Kunstmuseum i mars 2008 og ble utover året vist i Kristiansand, Tromsø, Lillehammer og på Munch-museet frem til 14. april 2009. Sparebankstiftelsen DnB NORs kunststipend på 100 000 kroner til ung kunst ble delt ut for første gang, til Ellisif Hals og Susanne Skeide for verket Åpent kammer. Det ble også holdt stipendutstilling på Oslo Kunstforening. Ibsen Sitat, som er Ibsen-sitater meislet inn i bakken fra Grand kafé til Ibsenmuseet, ble offisielt åpnet av ordfører Fabian Stang i september 2008. En langsiktig samarbeidsavtale med Nasjonalmuseet om innkjøp av topp internasjonal kunst som langtidsdeponeres på museet ble inngått. En unik samling av nesten 4 millioner fotografier som viser utviklingen av Norge fra 1880, med motiver fra betydningsfulle begivenheter, hverdagslivet og byggingen av industrien i Norge, samt fototeknisk utstyr, ble kjøpt fra fotosamler Arne Knudsen og blir tilgjengelig for alle via Norsk Teknisk Museum. B a k g r u n n o g f o r m å l Sparebankstiftelsen DnB NOR er landets største allmennyttige stiftelse. Sparebankstiftelsens vedtekter og øvrige rammeverk angir stiftelsens to formål: Være en langsiktig og stabil eier av aksjer i DnB NOR og derigjennom bidra til å støtte opp under virksomheten til landets største finanskonsern. Stiftelsen må ifølge norsk lov eie minst 10 prosent av DnB NOR for å kunne kalle seg sparebankstiftelse. Bidra til å videreføre sparebanktradisjoner, blant annet gjennom å gi bidrag til allmennyttige formål. Inntil 25 prosent av det årlige overskuddet kan deles ut til slike formål. Kapitalen til Sparebankstiftelsen DnB NOR har sitt utspring i den delen av kjernekapitalen i Gjensidige NOR Sparebank som ikke tilhørte grunnfondsbeviseierne da banken ble omdannet til aksjeselskap. F i n a n s i e l l u t v i k l i n g o g n e d s k r i v i n g e r Da Sparebankstiftelsen ble etablert høsten 2002 fikk den aksjer i Gjensidige NOR til en markedsverdi av cirka 4 milliarder kroner. Videre er stiftelsen pålagt av myndighetene til enhver tid å eie minst ti prosent av aksjene i DnB NOR for å være en sparebankstiftelse. Ved utgangen av 2008 var 69 prosent av verdiene i stiftelsen aksjer i DnB NOR og stiftelsen eide 11,4 prosent av DnB NOR. Verdien av DnB NORaksjen er derfor avgjørende for verdiutviklingen i Sparebankstiftelsen DnB NOR. I 2008 opplevde Norge og verden en svært alvorlig finanskrise. Det globale aksjemarkedet falt i overkant av 40 prosent. På Oslo Børs falt hovedindeksen 54 prosent det kraftigste fallet på ett år i moderne tid. DnB NOR-aksjen falt i løpet av 2008 med 67 prosent. Ved utgangen av 2008 eide Sparebankstiftelsen DnB NOR 151 844 864 aksjer i DnB NOR ASA. Aksjene er blitt tildelt til og kjøpt til gjennomsnittlig kurs på 34,45 kroner. Den 31. desember 2008 var kursverdien på DnB NOR-aksjen 27 kroner per aksje. Som følge av at kursen på DnB NOR-aksjen ved årsskiftet var lavere enn det som var gjennomsnittsprisen på Sparebankstiftelsen DnB NORs aksjer i finanskonsernet, og på bakgrunn av regnskapsregler for verdsettelse av børsnoterte anleggsaksjer, er det foretatt en tilsvarende nedskriving av stiftelsens verdier i regnskapet for 2008. Nedskrivingen utgjør 1,1 milliarder kroner. Dette er et urealisert tap som vil bli reversert når verdien på DnB NOR-aksjen igjen går opp. 11
Ø k o n o m i s k e r e s u l t a t e r Kostnadene var på 28 millioner kroner i 2008 (07: 21 millioner kroner). Bakgrunnen for kostnadsøkningen er høyere aktivitet rundt de samfunnsnyttige investeringene (Dextra Artes og Dextra Musica), at det ble brukt midler til oppfølging av gavene, og en bevilgning på 5 millioner kroner til Teknisk Museum slik at museet kan ivareta fotosamlingen som ble kjøpt dette året. Utbyttet fra DnB NOR ASA var på 675 millioner kroner i 2008 (07: 590 millioner kroner). Nedskriving på DnB NOR-aksjene utgjorde 1 126 millioner kroner. Nedskriving/ tap på andre finansielle plasseringer fratrukket renteinntekter og andre finansinntekter utgjorde minus 382 millioner kroner. Totalt ga det et negativt resultat på 833 millioner kroner fra finansplasseringer i 2008 (07: + 659 millioner kroner). Sparebankstiftelsen DnB NOR fikk et negativt årsresultat på 861 068 944 kroner i 2008. Underskuddet dekkes av opptjent annen egenkapital. F i n a n s i e l l e p l a s s e r i n g e r 10 - p r o s e n t - k r a v e t Rammebetingelser for Sparebankstiftelsen DnB NOR innebærer at stiftelsen skal være en langsiktig og stabil eier i DnB NOR og et pålegg fra myndighetene om at stiftelsen må eie minst ti prosent av aksjene i DnB NOR for å være en sparebankstiftelse. Dette er førende for stiftelsens finansstrategi fordi en til enhver tid må være beredt på å møte kravet om 10 prosent eierskap også etter en eventuell kapitalutvidelse fra DnB NOR. Sparebankstiftelsen DnB NOR har valgt å møte muligheten for en fremtidig kapitalutvidelse gjennom årlig å investere cirka 25 prosent av overskuddet i kjøp av nye DnB NOR-aksjer. I 2008 ble det kjøpt 2 millioner aksjer til en gjennomsnittspris på 67 kroner. Ved valg av andre finansielle investeringer legges det vekt på i hvilken grad investeringene historisk har utviklet seg i takt med DnB NORkursen. Av den grunn er stiftelsen klart overvektet i norske aksjer og nordiske finansaksjer. I 2008 ga begge disse investeringene en særlig dårlig avkastning, dog betydelig bedre enn DnB NOR-aksjene. God avkastning på aksjeporteføljen eksklusiv DnB NORaksjene, sett i forhold til avkastningen på DnB NOR-aksjene, er et av de viktigste relative lønnsomhetsmålene for Sparebank-stiftelsen DnB NOR. I 2008 hadde DnB NOR-aksjene en verdinedgang på 67 prosent mens avkastningen på den øvrige finansielle aksjeportefølje ble minus 47 prosent. F i n a n s i e l l r i s i k o Stiftelsen styrer mot en portefølje som har akseptabel likviditetsrisiko i lys av et eventuelt behov for deltakelse i DnB NOR-emisjoner. Med den lånemuligheten stiftelsen har (maksimalt ti prosent av stiftelsens samlede verdier), samt likviditeten i de finansielle porteføljene, mener styret likviditetsrisikoen er akseptabel. Styret har ikke fastlagt konkrete finansielle risikomål. Finansreglementet og plasseringsstrategien følges opp gjennom månedlige rapporteringer. Noen mindre justeringer ble gjennomført i finansstrategien i 2008. I 2009 vil finansstrategien gjen- Figurene viser sammensetningen av totalkapitalen i Sparebankstiftelsen DnB NOR for 2008 (t.h.) og 2007. 12
nomgås både som en følge av erfaringene fra 2008 og som en følge av varselet om endrede rammebetingelser. E n d r e d e r a m m e b e t i n g e l s e r I januar 2009 la banklovkommisjonen frem forslag til endringer i lovgivningen for sparebankstiftelser som vil medføre viktige endrede rammebetingelser for Sparebankstiftelsen DnB NOR. (NOU 2009: 2 Kapital- og organisasjonsformer i sparebanksektoren mv.). Stiftelsen har tatt opp disse endringene med myndighetene via Sparebankforeningen, og styret er svært tilfreds med banklovkommisjonens forslag til endringer. Sparebankstiftelsen DnB NOR har arbeidet for et bortfall av regelen om at den må eie 10 prosent av aksjene i DnB NOR for å kunne være en sparebankstiftelse, dog slik at sparebankstiftelsers eierskap både skal være langsiktig og stabilt. Hovedbegrunnelsen for ønsket om bortfall av regelen er at dersom DnB NOR vedtar en fusjon eller en kapitalutvidelse som økonomisk umuliggjør et fortsatt ti-prosents eierskap vil båndene til DnB NOR, og dermed til kapitalens opprinnelse, raskt svekkes. Basert på dette lovforslaget vil styret i løpet av året ha en grundig gjennomgang av investeringsstrategien for Sparebankstiftelsen DnB NOR. Det neste endringsforslaget innebærer en opphevelse av regelen om at Sparebankstiftelsen DnB NORs representanter ikke kan være med i DnB NORs representantskap og styre. Styret i stiftelsen vil være innstilt på å bruke muligheten til å delta i DnB NORs styrende organer når dette muliggjøres. Det siste viktige endringsforslaget er at regelen om at sparebankstiftelser kan dele ut maksimum 25 prosent av overskuddet til allmennyttige formål skal bortfalle. Dersom forslaget vedtas, vil styret grundig vurdere om dette skal påvirke gavetildelingene fra Sparebankstiftelsen DnB NOR. V i s j o n o g v e r d i e r Generalforsamlingen i Sparebankstiftelsen DnB NOR har fastsatt stiftelsens visjon og verdier til å være: Visjon: Vi skal utløse gode krefter Verdier: Uavhengig, langsiktig, kulturbyggende På stiftelsens generalforsamling i januar 2009 ble det også vedtatt en misjon for Sparebankstiftelsen DnB NOR. Misjon: Vi tar vare på verdier og beriker folks fritid G a v e r t i l a l l m e n n y t t i g e t i l t a k Styret tildelte 89 380 500 kroner i gaver i 2008. Det ble gitt gaver til 290 enkelttiltak. I tillegg fikk Norges Fotballforbund 5 millioner kroner til å bygge ballløkker i Østfold og Oslo (Stiftelsen har tidligere gitt 5 millioner kroner til bygging av balløkker over hele landet) og Norges Husflidslag fikk høsten 2008 3,6 millioner kroner fordelt på 252 husflidslag over hele Norge til aktiviteter for barn og unge. Årets gave på 10 millioner kroner ble delt ut i oktober etter at 60 000 nettbankkunder i DnB NOR hadde Figurene viser sammensetningen av finansielle investeringer, eksklusive DnB NOR-aksjer, i 2008 (t.h.) og 2007 i Sparebankstiftelsen DnB NOR. 13
Figuren viser utviklingen på Oslo Børs i forhold til DnB NOR-aksjens utvikling fra januar 2004 til desember 2008. Figuren viser utviklingen av ulike aksjeindekser og utviklingen av DnB NOR-aksjen i 2008. 14
Viser markedsverdien av DnB NOR-aksjene til Sparebankstiftelsen fra 31.12.04 til 31.12.08. Figuren viser resultatdisponeringen i Sparebankstiftelsen DnB NOR fra 2004 til 2008. 15
stemt frem sin favoritt. 4H vant med sitt prosjekt som er å bygge 150 miljømøteplasser over hele landet. Norges Naturvernforbund og Norges Orienteringsforbund fikk 1 million kroner til hvert sitt prosjekt. Det er tidligere bestemt at Årets gave kan deles ut i år med høyt overskudd for stiftelsen. Det er bestemt at Årets gave ikke vil bli delt ut i 2009. P r i o r i t e r t e o m r å d e r Sparebankstiftelsen DnB NOR prioriterte følgende områder for sine gavetildelinger for 2008: Ut i naturen (vår og høst) Stolthet og tradisjoner (vår) Dans (høst) Styret har lagt vekt på å gi bidrag til prosjekter som kommer mange til gode, til langvarige tiltak, til prosjekter som bidrar til aktivitet i lokalsamfunnene, som involverer frivillige og ildsjeler i by og bygd. F o r v å r e n 2 0 0 9 e r d e p r i o r i t e r t e o m r å d e n e : Samlingsplassen vår Fritids-/Ungdomsklubber G a v e r t i l o f f e n t l i g s e k t o r Styret besluttet i 2008 retningslinjer i forhold til behandling av søknader fra offentlig sektor. Ved søknader fra offentlig sektor vil følgende bli prioritert: Søknader som er innenfor prioriterte formål Søknader om utsmykning av offentlig uterom Søknader om utsmykning av offentlige bygg vil kun bli innvilget dersom det er helt spesielle, nyskapende utsmykningsprosjekter hvor sannsynligheten for å realisere prosjektet er liten uten gave fra Sparebankstiftelsen DnB NOR. At gaven også utløser offentlige midler til prosjektet. I særlige tilfeller vil det kunne fravikes fra dette. Dersom utstillinger skal støttes, skal dette være permanente utstillinger. Det vil ikke bli gitt støtte til: - Drift - Kjernevirksomhet til den aktuelle offentlige virksomheten. G a v e t i l d e l i n g e r f r e m o v e r Det dramatiske fallet i aksjemarkedet i 2008 gjorde at Sparebankstiftelsen DnB NOR etter flere år med gode resultater fikk et negativt resultat. I tillegg vil det ikke bli utbetalt utbytte fra DnB NOR i 2009. Dette får konsekvenser for gavetildelingene fremover. For 2009 har generalforsamlingen bestemt at det skal gis 55 millioner kroner i gaver til allmennheten. Dette er omlag en halvering i forhold til de siste årene. Når det gjelder gavetildelingene fremover vil dette i stor grad være avhengig av fremtidige utbytteutbetalinger fra DnB NOR. Det må forventes at utbyttet blir lavt også fremover, noe som igjen medfører svekkede finansielle resultater i stiftelsen og reduserte gavetildelinger. Generalforsamlingen har besluttet at det skal være en ramme på 55 millioner kroner til gaveutdelinger i 2009. Dette innebærer at de gavemidlene som opprinnelig var avsatt til bruk i første halvår skal rekke for hele 2009. Sparebankstiftelsen DnB NOR har gjennom de tre foregående årene (til og med 2007) satt av penger i et reservefond. Ved utgangen av 2008 sto det til sammen 310 millioner kroner i stiftelsens gavefond. Styret vil være forsiktig med å ta i bruk disse reservene før man er trygg på en positiv trend i forhold til stiftelsens inntekter fremover. S a m f u n n s n y t t i g e i n v e s t e r i n g e r Sparebankstiftelsen DnB NOR har de siste fire årene foretatt samfunnsnyttige investeringer som et alternativ til investeringer i verdipapirer. Det investeres i objekter som over tid normalt skal stige i verdi, som er omsettelige og som direkte eller indirekte kommer allmennheten til gode. Det har vært investert i billedkunst som er lånt ut til kunstmuseer i Norge og i strykeinstrumenter som er lånt ut til norske musikere. Videre kjøpte Sparebankstiftelsen DnB NOR i 2008 en fotosamling med stor dokumentarisk verdi, som viser utviklingen av Norge fra 1880-årene frem til 2008. Samlingen er på nesten fire millioner fotografier, flere tusen eksemplarer av fototeknisk utstyr og filmmateriale fra mer enn 200 dokumentarfilmer. Samlingen ble kjøpt fra fotograf Arne Knudsen for 78 millioner kroner. For at flest mulig skal få glede og nytte av samlingen er den deponert hos Norsk Teknisk Museum for minimum 50 år fremover. Her blir bildene nå ivaretatt og digitalisert slik at de skal bli tilgjengelige for alle. Teknisk Museum får i 2009 3,5 millioner kroner til kjøp av digitaliseringsutstyr og driftsstøtte fra Sparebankstiftelsen DnB NOR til dette arbeidet. For investeringene i kunst og strykeinstrumenter opprettet Sparebankstiftelsen DnB NOR i 2005 to datterselskaper: Dextra Musica og Dextra Artes (håndslag til musikk og håndslag til kunst). I 2008 har musikkselskapet videreført sitt investeringsprogramved å kjøpe gamle, verdifulle strykeinstrumenter og låne disse ut til landets beste strykere, og det er blitt kjøpt nylagde instrumenter til utlån til unge, talentfulle musikere. Det er blitt kjøpt strykeinstrumenter for drøyt 13 millioner kroner i løpet av 2008 (2007: 50 millioner kroner). 16
Viser avkastningsutviklingen på de finansielle investeringene til Sparebankstiftelsen DnB NOR, eksklusiv bankinnskudd, fra 2006 til 2008. Dextra Artes har gjennom 2008 kjøpt verk av både norske og utenlandske kunstnere for i overkant av 30 millioner kroner (2007: i underkant av 50 millioner kroner). Flere av verkene er plassert ved regionale kunstmuseer, etter avtaler med museene. I 2008 er det også blitt jobbet med en skulpturpark med sentrale verk av Knut Steen i samarbeid med Sandefjord kommune. Sparebankstiftelsen DnB NOR eier skulpturene som vil bli stilt ut permanent på eiendommen Midtåsen i Sandefjord. Det bygges en glasspaviljong som skal huse de av skulpturene som er lagd i marmor. Sparebankstiftelsen DnB NOR har gitt 2 millioner kroner til byggingen av paviljongen som skal være ferdig i juni 2009. S a m f u n n s n y t t i g e i n v e s t e r i n g e r f r e m o v e r Styret har besluttet at det ikke skal avsettes nye midler til samfunnsnyttige investeringer i 2009. Dette er på grunn av verdifallet på stiftelsens verdipapirinvesteringer i 2008, at det ikke utbetales utbytte fra DnB NOR i 2009 og lave utbytteforventninger fremover. F o r h o l d e t t i l D n B N O R S p a r e b a n k s t i f t e l s e n s e i e r r o l l e Sparebankstiftelsen DnB NOR er med sin eierandel på 11,4 prosent av aksjene i DnB NOR finanskonsernets største private aksjonær og stiftelsen vil bruke sin innflytelse i saker som behandles på DnB NORs generalforsamling. I vurderingen av 17
Figuren over viser fordeling av antall gaver som er gitt innenfor ulike beløpsintervall. I alt er det gitt 872 gaver siden det første gaveåret til Sparebankstiftelsen DnB NOR i 2004. konkrete generalforsamlingssaker vil Sparebankstiftelsen ta utgangspunkt i egne vedtekter og støtte tiltak som er forventet å ville gi DnB NOR-aksjen langsiktig god verdiutvikling og høy direkteavkastning. Stiftelsens styreleder er medlem av DnB NORs valgkomité. Følgende fire punkter skal være kjernen i oppfølgingen av Sparebankstiftelsen DnB NORs eierskap i DnB NOR: DnB NOR skal gi høy avkastning målt over tid og en høy andel av driftsresultatet skal hvert år deles ut til aksjonærene. DnB NOR skal vektlegge god drift. DnB NOR skal ha god balanse mellom bedriftsmarkedet og personmarkedet. DnB NOR som konsern skal styres fra Norge. S t y r e n d e o r g a n e r Sparebankstiftelsens øverste organ er generalforsamlingen. Den består av 31 medlemmer. 16 medlemmer velges av og blant DnB NORs kunder, mens de øvrige medlemmene velges av fylkestingene på Østlandet og bystyret i Oslo. Alle velges for fireårsperioder. De offentlig valgte representantene ble sist utpekt i 2008 og det siste valget blant kundene i DnB NOR ble gjennomført i 2006, med mulighet til å stemme via nettbanken til DnB NOR. Det er valgt inn 17 kvinner og 14 menn i generalforsamlingen for toårsperioder. Styret består i dag av fire kvinner og to menn og det var ingen utskiftninger av styremedlemmer i løpet av 2008. A d m i n i s t r a s j o n o g a d m i n i s t r a t i v e f o r h o l d Sparebankstiftelsen DnB NOR 18
har i dag kontorer i Sparebankenes Hus i Oslo. Administrasjonen besto ved utgangen av 2008 av 6,6 årsverk (2007: 6,6) med en god kjønns- og aldersbalanse. Sykefraværet var gjennom 2008 på 0,7 prosent (07: 0,5 prosent). Etter styrets vurdering er stiftelsens virksomhet av en slik karakter at den i meget liten grad forurenser det ytre miljøet. For hele 2008 er det betalt miljøavgift for Sparebankstiftelsen DnB NORs bruk av fly. Styret har vedtatt at av de finansielle investeringene som gjøres direkte fra stiftelsen, skal investeringer i miljøselskaper og finansselskaper prioriteres. Forutsetningen om fortsatt drift er lagt til grunn ved avleggelsen av regnskapet. Det fremlagte regnskapet gir et rettvisende bilde av stiftelsens økonomiske stilling. Fr e m t i d s u t s i k t e r Resultatet for 2009 ser også ut til å bli svakt for Sparebankstiftelsen DnB NOR fordi det ikke utbetales utbytte fra DnB NOR, som er stiftelsens hovedinntektskilde. Med de rådende realøkonomiske utsiktene vil det sannsynligvis ta flere år før DnB NOR vil kunne utbetale utbyttesummer tilsvarende de som er blitt utbetalt de siste årene. Vi må derfor regne med at de svake resultatene for Sparebankstiftelsen DnB NOR vil redusere gaveutbetalingene og de samfunnsnyttige investeringene i tiden fremover. Oslo 3. mars 2009 Styret i Sparebankstiftelsen DnB NOR Per Otterdahl Møller (styreleder) Marianne Hagen (nestleder) Eva Lystad (styremedlem) Randi Thorsen (styremedlem) Elsbeth Tronstad (styremedlem) Torkel Wetterhus (styremedlem) Frode Helgerud (adm. direktør) 19
R e s u l t a t r e g n s k a p RESULTATREGNSKAP Note 2008 2007 Driftskostnader Lønnskostnader 10 10 399 892 7 615 763 Ordinære avskrivninger 2 293 952 314 387 Annen driftskostnad 3 17 372 017 13 147 071 Sum driftskostnader 28 065 861 21 077 221 Driftsresultat -28 065 861-21 077 221 Finansinntekter og finanskostnader Renteinntekter 4 18 990 717 14 690 977 Annen finansinntekt 5,8 274 366 697 644 507 582 Nedskriving finsansielle anleggsmidler 5-1 126 111 093 Annen finanskostnad 8-249 404-323 821 Sum finansinntekter og finanskostnader -833 003 083 658 874 738 ÅRSRESULTAT -861 068 944 637 797 517 Overføringer Overført til gavefond 6 45 000 000 Overført til gaver 6, 9 110 000 000 Overført til/fra opptjent annen egenkapital 6-861 068 944 482 797 517 Sum overføringer -861 068 944 637 797 517 B A L A N S E EIENDELER Note 2008 2007 ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Maskiner og inventar 2 336 480 630 432 Sum varige driftsmidler 336 480 630 432 Andre varige eiendeler Samfunnsnyttige investeringer 2 79 450 000 1 250 000 Sum andre varige eiendeler 79 450 000 1 250 000 Finansielle anleggsmidler Investering i datterselskap 3 945 926 211 858 526 211 Lån til datterselskap 4 75 117 000 Investeringer i andre aksjer og andeler 5 4 099 811 328 5 086 635 957 Pensjonsmidler 7 579 373 Sum finansielle anleggsmidler 5 120 854 539 5 945 741 541 SUM ANLEGGSMIDLER 5 200 641 019 5 947 621 973 20
b a l a n s e f o r t s e t t e r Note 2008 2007 OMLØPSMIDLER Fordringer Andre fordringer 3 4 213 346 30 645 220 Sum fordringer 4 213 346 30 645 220 Investeringer Markedsbaserte aksjer og aksjefond 8 502 179 268 793 219 750 Markedsbaserte obligasjoner og andeler 8 79 040 539 47 047 965 Sum investeringer 581 219 807 840 267 715 Bankinnskudd, kontanter og lignende 179 941 677 114 831 060 SUM OMLØPSMILDER 765 374 830 985 743 995 SUM EIENDELER 5 966 015 849 6 933 365 968 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Innskutt egenkapital Grunnkapital 6 2 096 788 800 2 096 788 800 Innskutt annen egenkapital 6 1 826 562 687 1 826 562 687 Sum innskutt egenkapital 3 923 351 487 3 923 351 487 Opptjent egenkapital Opptjent annen egenkapital 6 1 518 851 284 2 379 920 228 Gavefond 6 310 000 000 310 000 000 Sum opptjent egenkapital 1 828 851 284 2 689 920 228 SUM EGENKAPITAL 5 752 202 771 6 613 271 715 GJELD Avsetning for forpliktelser Pensjonsforpliktelser 7 54 666 Sum avsetning for forpliktelser 54 666 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 625 493 1 213 358 Skyldige offentlige avgifter 948 435 743 411 Avsatt til gaveutdeling 9 211 087 070 309 199 787 Annen kortsiktig gjeld 3 1 097 414 8 937 697 Sum kortsiktig gjeld 213 758 412 320 094 253 SUM GJELD 213 813 078 320 094 253 SUM GJELD OG EGENKAPITAL 5 966 015 849 6 933 365 968 Oslo 3. mars 2009 Styret i Sparebankstiftelsen DnB NOR 21
k o n t a n t s t r ø m o p p s t i l i n g Tilført fra årets drift 2008 2007 Årsresultat -861 068 944 637 797 517 Ordinære avskrivinger 293 952 314 238 Utbetalte gaver -98 112 717-58 123 209 Tilført fra årets drift -958 887 709 579 988 546 Endring pensjonsforpliktelse 634 039-1 581 275 Endring diverse kortsiktig gjeld -8 223 124 6 957 592 Endring diverse fordringer 26 431 874-30 645 220 Netto likviditetsendring fra virksomheten -940 044 920 554 719 643 Endring investering i varige driftsmidler 150 Endring i samfunnsnyttige investeringer -78 200 000 Endring investering i datterselskap og utlån -162 517 000-168 123 820 Endring verdi aksjer i DnB NOR ASA 986 824 629 Endring verdi aksjer i DnB NOR ASA 291 040 482-389 398 609 Netto likviditetsendring fra investeringer 1 037 148 111-557 522 279 Sum endring likvider 97 103 191-2 802 636 Likviditetsbeholding 1.1 161 879 025 164 681 661 Likviditetsbeholding 31.12 258 982 216 161 879 025 22
N O T E r Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og norske regnskapsstandarder. Hovedregel for vurdering og klassisifering av eiendeler og gjeld Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen et år er klassifisert som omløpsmidler. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi når verdifallet ikke forventes å være forbigående. Børsnoterte finansielle anleggsmidler nedskrives til markedsverdi uavhengig om verdifallet er forventet å være forbigående. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives planmessig. Omløpsmidler er vurdert til lavest av kostpris og virkelig verdi. Markedsbaserte finansielle omløpsmidler Aksjer, grunnfondsbevis og andre eiendeler som inngår i en handelsportefølje vurderes til virkelig verdi på balansedagen. Mottatt utbytte og andre utdelinger fra selskapene vurderes som annen finansinntekt. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets levetid. Note 3 Investering i datterselskaper Investeringer i datterselskaper bokføres etter kostmetoden. Selskapet navn Eierandel Kostpris Årsresultat Egenkapital Øvre Slottsgate 3 AS 100 % 90 326 956 2 236 143 55 778 307 Tollbugaten 30 AS 100 % 114 156 538 3 120 125 50 362 231 Dextra Artes AS 100 % 595 447 717 0 221 925 009 Dextra Musica AS 100 % 146 000 000 0 146 000 000 Kostpris på aksjene i datterselskapene er vesentlig høyere enn bokført egenkapital selskapene. Det foreligger betydelige merverdier utover bokført egenkapital. Datterselskapenes virksomhet er forskjellig fra Sparebankstiftelsens virksomhet. Av denne grunn er det ikke utarbeidet konsernregnskap. Sparebankstiftelsen har gitt driftsstøtte til Dextra Musica på kr 4 658 992 og på kr 512 642 til Dextra Artes AS i 2008, totalt kr 5 171 634. Beløpet er ført som annen driftskostnad i regnskapet. Av andre fordringer utgjør kortsiktig fordring på Øvre Slottsgate 3 AS kr 1 778 013, Tollbugaten 30 AS kr 2 014 325 og Dextra Musica AS kr 101 008. Av annen kortsiktig gjeld utgjør skyldig driftsstøtte til Dextra Artes AS kr 512 642. Note 2 Varige driftmidler Alle datterselskaper har forretningskontor i Oslo. IT-utstyr Inventar Sum Anskaffelskostnad 1.1.08 219 685 1 205 298 1 424 983 Tilgang - Avgang - Anskaffelskostnad 31.12.08 219 685 1 205 298 1 424 983 Avskrivninger 1.1.08 170 133 624 418 794 551 Årets avskrivninger 49 552 244 400 293 952 Akkumulerte avskr. 31.12.08 219 685 868 818 1 088 503 Bokført verdi pr. 31.12.08-336 480 336 480 Avskrivningssats 33 % 20 % Andre varige investeringer er anskaffelse av en fotosamling og en vevnad fra 1600-tallet. Fotosamlingen er bokført til kr 78 200 000 og vevnaden til kr 1 250 000, til sammen kr 79 450 000. Både fotosamlingen og vevnaden er bokført til kostpris. Note 4 Bankinnskudd og renteinntekter Renter fra innskudd i bank, utlån og plassering i rentepapirer utgjør totalt kr 18 990 717 i 2008. Sum innstående på bank pr 31.12.2008 utgjør kr 179 941 677, herav kr 561 107 på skattetrekkskonto. Note 5 Aksjer i DnB NOR ASA Eierandel Anskaffeleskost Markedsverdi DnB NOR ASA 11,4 % 5 225 922 572 4 099 811 328 Stiftelsen har mottatt kr 675 044 388 i utbytte på aksjene DnB NOR ASA i 2008. Aksjene i DnB NOR ASA er nedskrevet med kr 1 126 111 244 i forhold til kostpris pr. 31.12.2008. Note 6 Egenkapital Innskutt EK Opptj. annen EK Gavefond Sum EK Egenkapital 1.1 3 923 351 487 2 379 920 228 310 000 000 6 613 217 715 Årsresultat -861 068 944-861 068 944 Egenkapital 31.12 3 923 351 487 1 518 851 284 310 000 000 5 752 202 771 23
Note 7 Pensjonskostnader Sparebankstiftelsen DnB NOR har kolletiv tjenestepensjonsordning for ansatte. Norsk RegnskapsStandard 6 for benyttes for regnskapsføring av pensjonskostnader. Standarden tar utgangspunkt i nåverdien av antatt fremtidige pensjonsytelser. Den beregnede påløpte forpliktelsen sammenholdes med verdien av pensjonsmidlene. Pensjonsforpliktelsene er dekket gjennom forsikringsordning i Vital. Pensjonsordningen gir den ansatte en bestemt fremtidig pensjonsytelse (ytelsesplan). Antall person som er lagt til grunn ved beregningen av pensjonsforpliktelsene er 7 aktive 2008 2007 Avkastning på pensjonsmidlene 6,30 % 5,50 % Diskonteringsrente 5,80 % 4,50 % Årlig lønnsvekst 4,50 % 3,30 % Årlig økning i grunnbeløpet 4,25 % 2,50 % Årlig regulering av pensjonen 4,25 % 2,50 % Note 8 Markedsbaserte aksjer, grunnfondsbevis, andeler, obligasjoner mv. 2008 2007 Aksjer 19 973 400 31 079 600 Grunnfondsbevis 60 991 264 97 231 125 Aksjefond og andre verdipapirer 421 214 604 664 909 025 Sum aksjer, grunnfondsbevis og aksjefond 502 179 268 793 219 750 Andeler i rentefond 79 040 539 47 047 965 Sum finansielle investeringer 581 219 807 840 267 715 Plassering i aksjer, grunnfondsbevis, aksjefond og rentefond inngår i en handelsportefølje og vurderes til markedsverdi på balansedagen. Netto realiserte og urealiserte gevinster/ tap er ført som annen finansinntekt. Pensjonsmidler Pensjonsmidler til markedsverdi 6 656 718 5 705 169 Faktisk påløpt pensjonsforpliktelse -5 186 225-3 147 167 Ikke resultatførte estimatendringer -1 389 375-2 050 225 Arbeidsgiveravgift -135 784 71 596 Pensjonsmidler etter NRSP beregning, netto -54 666 579 373 Årets pensjonskostnad Nåverdi av årets opptjening 1 837 606 562 654 Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse 147 916 212 292 Forventet avkastning av pensjonsmidlene -357 448-233 347 Administrasjonskostnader 73 306 78 753 Resultatførte korreksjoner/estimatavvik -157 336-6 757 Periodisert arbeidsgiveravgift 254 868 73 746 Periodens netto pensjonskostnad 1 798 912 687 341 Avstemming Inngående balanse pensjonsforpliktelse 579 373-1 001 900 Årets pensjonskostnad -1 798 912-687 341 Anslag tilskudd/innbet. fra driften 1 164 873 2 268 614 Utgående balanse pensjonsforpliktelse -54 666 579 373 Netto pensjonsforpliktelse pr 31.12.08 er balanseført med kr 54 666. Note 9 Gaveutdeling 2008 2007 Avsatt til gaveutdeling 1.1 309 199 787 257 322 996 Årets utbetalte gaver -98 112 717-58 123 209 Årets avsetning til gaveutdeling 110 000 000 Avsatt til gaveutdeling 31.12. 211 087 070 309 199 787 Bevilgede gaver 1.1 131 233 084 95 573 393 Årets utbetalte gaver -98 112 717-58 123 209 Årets bevilgninger 89 380 500 93 782 900 Bevilgede ikke utbetalte gaver 31.12 122 500 867 131 233 084 Avsatt til gaveutdeling, ikke bevilget 31.12 88 586 203 177 966 703 Note 10 Lønn og godtgjørelse ansatte, styre og generalforsamling mv. Lønnskostnadene dekker lønn, honorar, godtgjørelser, arbeidesgiveravgift, personalkostnader mv. for ansatte, styre og generalforsamling. 2008 2007 Lønn, feriepenger mv. 5 633 292 4 463 856 Godtgjørelse - styret 787 200 792 734 Godtgjørelse - generalforsamlingen 293 000 248 000 Godtgjørelse - valgkomitè 23 000 40 000 Godtgjørelse - andre 234 122 308 750 Arbeidsgiveravgift 1 115 034 841 932 Pensjonskostnad 1 798 912 687 341 Andre personalkostnader 515 332 233 150 Sum 10 399 892 7 615 763 Til direktør er det utbetalt kr 1 305 766. I tillegg er innberettet fast bilgodtgjørelse og andre oppgavepliktige ytelser med til sammen kr 232 521. Direktør har i tillegg avtale om pensjon fra fylte 64 år. Til revisor er betalt kr 43 750 for revisjon i 2008. 24
25
G a v e t i l d e l i n g e n e Sparebankstiftelsen DnB NOR skal videreføre sparebanktradisjoner, blant annet gjennom å gi bidrag til allmennyttige formål. Gavene som deles ut er like gjerne til mindre prosjekter i lokalsamfunnet som til større nasjonale prosjekter. Felles for gavetildelingene er at de gis til prosjekter som kan glede mange, har verdi over tid, som skaper aktivitet og som innebærer frivillig innsats. Gavene gis over hele landet, men fordeles med rimelig hensyn til hvor i landet stiftelsens midler opprinnelig kommer fra. Dette er vedtektsfestet, og innebærer at omtrent trefjerdedeler av gavemidlene gis til Oslo, Akershus, Østfold, Vestfold, Telemark, Buskerud og Oppland. De resterende gavemidlene gis til prosjekter i øvrige deler av landet. Fra den første gaven ble gitt i 2004 og til og med 2008 har Sparebankstiftelsen DnB NOR delt ut gaver for 365 millioner kroner, fordelt på 872 forskjellige prosjekter. Hvert år bestemmes det to ulike formål som det kan søkes om gave til. Dette bidrar til gjennomgående god kvalitet på søknadene og spredning i gavetildelingene. Gavesøknadene sendes elektronisk via sparebankstiftelsens nettsider, et søknads- og databasesystem som i 2008 har vært gjenstand for betydelig utvikling. S t e m t f r a m t i l s t o r g a v e Årets Gave ble for andre gang delt ut i 2008. Tre kandidater ble invitert til å utarbeide hvert sitt prosjekt innenfor temaet bærekraftig bruk av naturen. Deltakerne var 4H, Norges Naturvernforbund og Norges Orienteringsforbund. Nettbankkunder i DnB NOR avgjorde, ved å avgi stemme i nettbanken, hvem av kandidatene som skulle vinne. 4H vant, og fikk en gave på 10 millioner kroner til sitt prosjekt, Naturmøteplasser. De to andre fikk 1 million kroner hver til utvikling av sine prosjekter. Årets gave vil ikke bli delt ut i 2009 på grunn av det svake resultatet for Sparebankstiftelsen DnB NOR i 2008, som følge av finanskrisen. Det er tidligere bestemt at Årets gave skal deles ut i år med høyt overskudd for stiftelsen. I I b s e n s f o t s p o r I 2008 ble kunstprosjektet Ibsen Sitat offisielt åpnet. Dette er en av de største gavene Sparebankstiftelsen DnB NOR har gitt. Ibsen Sitat er et skulpturelt prosjekt av kunstnerduoen FA+ hvor 50 sitater Figuren over viser fordelingen av gavemidlene ut i fra formål. Dette er fordelingen av alle gaver gitt av Sparebankstiftelsen DnB NOR siden første gaveår i 2004. fra Ibsens diktning er meislet inn i bakken fra Grand kafé til Ibsenmuseet. Åpningen ble foretatt av ordfører Fabian Stang i september 2008. S m å g a v e r g l e d e r s t o r t Breddegaver er gaver som deles ut over hele landet, og som svært mange får glede av. I 2008 delte Sparebankstiftelsen DnB NOR ut penger til utstyr til lokale husflidslag over hele landet. Husflidslagene kunne søke om inntil 15 000 kroner til utstyr som ville bidra til økt aktivitet blant barn og unge. Interessen var enorm, og hele 3,6 millioner kroner ble fordelt på 272 ulike husflidslag. I tillegg fikk Norges Fotballforbund 5 millioner kroner til å bygge balløkker i Østfold og Oslo (Stiftelsen har tidligere gitt 5 millioner kroner til bygging av balløkker over hele landet). På de neste sidene finnes en oversikt over gavene som er gitt fra Sparebankstiftelsen DnB NOR i 2008. Omtale av alle tildelinger fra stiftelsen finnes på våre nettsider: www.sparebankstiftelsen.no 26