Nemi Forsikring AS i 1000 NOK Q1 Q1 Året RESULTATREGNSKAP NOTE 2016 2015 2015 Premieinntekter Forfalt bruttopremie 173 717 137 421 584 585 Avgitte gjenforsikringspremier -134 133-104 061-436 526 Forfalt premie for egen regning 39 584 33 360 148 059 Endring i avsetning for ikke opptjent bruttopremie -26 147-12 227-51 195 Gjenforsikringsandel 23 294-3 580 4 851 Sum premieinntekter for egen regning 2 36 731 17 553 101 715 Allokert investeringsavkastning overført fra ikke-teknisk regnskap 0 622 2 076 Andre forsikringsrelaterte inntekter 988 0 0 Erstatningskostnader Betalte bruttoerstatninger -112 115-104 329-403 826 Gjenforsikringsandel 81 154 142 486 342 519 Endring i brutto erstatningsavsetning 35 168 6 358-12 306 Gjenforsikringsandel -5 040-60 669-38 074 Sum erstatningskostnader egen regning 2-833 -16 154-111 687 Premierabatter og andre gevinstavtaler -8 0 159 Forsikringsrelaterte driftskostnader Salgskostnader -19 593-13 955-66 546 Forsikringsrelaterte administrasjonskostnader inkl. prov. mottatt gjenf. -29 300-31 134-112 405 Mottatte provisjoner for avgitt gjenforsikring 31 815 32 180 115 930 Sum forsikringsrelaterte driftskostnader for egen regning 2, 4-17 078-12 909-63 021 Resultat av teknisk regnskap før sikkerhetsavsetninger 19 800-10 888-70 758 Endring i sikkerhetsavsetning mv. Endring i avsetning for ikke avløpt risiko 150-248 1 293 Endring i sikkerhetsavsetning 0 0 3 245 Sum endring i sikkerhetsavsetning mv. 150-248 4 538 RESULTAT AV TEKNISK REGNSKAP 19 950-11 136-66 220 Netto inntekter fra investeringer Renteinntekt og utbytte mv. på finansielle eiendeler 638 1 179 3 623 Realisert gevinst og tap på investeringer -455-970 -1 081 Administrasjonskostnader knyttet til investeringer, herunder rentekostn. -97-97 -379 Sum netto inntekter fra investeringer 86 112 2 163 Allokert investeringsavkastning overført til teknisk regnskap 0-622 -2 076 Resultat av ikke-teknisk regnskap 86-510 87 RESULTAT før skattekostnad 20 036-11 646-66 133 Skattekostnad 0 0-19 000 RESULTAT før andre resultatkomponenter 20 036-11 646-85 133 Andre resultatkomponenter: Verdiendringer på investeringer 1 137 666-345 Sum netto inntekter - kostnader fra andre resultatkomponenter 1 137 666-345 TOTALRESULTAT 21 173-10 980-85 478 Resultat per aksje (kroner) 1,41-0,74-5,68
Nemi Forsikring AS i 1000 NOK BALANSE NOTE 31.03.2016 31.12.2015 EIENDELER Immaterielle eiendeler Andre immaterielle eiendeler 23 816 24 394 Sum immaterielle eiendeler 23 816 24 394 Investeringer Finansielle eiendeler som måles til virkerlig verdi Aksjer og andeler 355 400 Obligasjoner og andre verdipapirer med fast avkastning 180 523 188 512 Andre finansielle eiendeler 6 425 5 064 Sum investeringer 187 303 193 976 Gjenforsikringsandel av forsikringstekniske bruttoavsetninger Gjenforsikringsandel av ikke opptjent bruttopremie 266 487 234 849 Gjenforsikringsandel av brutto erstatningsavsetning 138 282 151 693 Sum gjenforsikringsandel av forsikringstekniske bruttoavsetninger 404 769 386 542 Fordringer Fordringer i forbindelse med direkte forsikring 244 928 227 410 Fordringer i forbindelse med gjenforsikring 5 851 18 690 Andre fordringer 3 821 2 429 Sum fordringer 254 600 248 529 Andre eiendeler Anlegg og utstyr 4 509 4 782 Kasse, bank 38 786 39 481 Eiendeler ved skatt 17 556 31 000 Andre eiendeler 5 911 5 911 Sum andre eiendeler 66 762 81 174 Forskuddsbetalte kostnader og opptjente, ikke mottatte inntekter Andre forskuddsbetalte kostnader og opptjente, ikke mottatte inntekter 69 835 69 175 Sum forskuddsbetalte kostnader og opptjente, ikke mottatte inntekter 69 835 69 175 SUM EIENDELER 1 007 085 1 003 790
Nemi Forsikring AS i 1000 NOK BALANSE NOTE 31.03.2016 31.12.2015 EGENKAPITAL OG FORPLIKTELSER Innskutt egenkapital Aksjekapital 150 360 150 360 Annen innskutt egenkapital 127 000 127 000 Sum innskutt egenkapital 277 360 277 360 Annen opptjent egenkapital -105 663-168 541 Avsetning til naturskadefondet 23 890 25 263 Avsetning til garantiordningen 21 705 21 705 Sum opptjent egenkapital -60 068-121 573 Sum egenkapital 3 217 292 155 787 Forsikringsforpliktelser brutto i skadeforsikring Avsetning for ikke opptjent bruttopremie 351 725 325 578 Brutto erstatningsavsetning 270 825 306 212 Sikkerhetsavsetning mv. Avsetning for ikke avløpt risiko 121 271 Sikkerhetsavsetning 0 53 776 Sum sikkerhetsavsetning mv. 121 54 047 Sum forsikringsforpliktelser brutto i skadeforsikring 622 671 685 837 Avsetninger for andre forpliktelser Pensjonsforpliktelser o.l. 2 844 2 844 Sum avsetninger for forpliktelser 2 844 2 844 Forpliktelser Forpliktelser i forbindelse med direkte forsikring 20 398 12 496 Forpliktelser i forbindelse med gjenforsikring 25 089 33 578 Andre forpliktelser 9 468 9 032 Sum forpliktelser 54 955 55 106 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter Andre påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 109 323 104 216 Sum påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 109 323 104 216 SUM EGENKAPITAL OG FORPLIKTELSER 1 007 085 1 003 790 Oslo, 26.04.2016 Leif Corinth-Hansen Styreleder Bo Lundqvist Nestleder Jens-Erik Christensen Morten Helge Lars Døviken Fredrik Hesselberg-Meyer Jan Tore Flaglien Adm.direktør
OPPSTILLING OVER ENDRINGER I EGENKAPITAL (i 1000 NOK) Aksje-kapital Annen innskutt egenkapital Annen opptjent egenkapital Avsetning til naturskadefondet Avsetning til garantiordningen Sum Egenkapital 31.12.2015 150 360 127 000-168 541 25 263 21 705 155 787 Sikkerhetsavsetningen overført til EK (effekt etter skatt) 40 332 40 332 Totalresultat i perioden 22 546-1 373 21 173 Egenkapital pr 31.03.2016 150 360 127 000-105 663 23 890 21 705 217 292
NEMI Forsikring AS KONTANTSTRØMOPPSTILLING (i 1000 NOK) Året Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter 31.03.2016 2015 Innbetalte premier for egen regning 13 577 3 326 Utbetalte erstatninger for egen regning -10 220-50 133 Betalte driftskostnader inkl. provisjoner -11 260-34 834 Renter og øvrige finansinntekter 86 1 818 Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter -7 817-79 823 Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Netto kontantstrøm av obligasjoner og sertifikater 8 724 69 081 Netto kontantstrøm ved kjøp av immaterielle eiendeler -1 217-11 733 Netto kontantstrøm av driftsmidler mv. -259-3 197 Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter 8 451 54 151 Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Innbetalt ved kapitalutvidelse 0 40 000 Netto kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter 0 40 000 Netto kontantstrøm for perioden 634 14 329 Effekt av valutaendringer 27 58 Netto endring i kontanter og kontantekvivalenter 661 14 387 Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter Ved periodens begynnelse 44 550 30 163 Korrigert beholdning periodens begynnelse 44 550 30 163 Ved periodens slutt 45 211 44 550 Herav: Andre finansielle eiendeler 6 425 5 064 Kasse bank 38 786 39 481 45 211 44 546
Note 1 Regnskapsprinsipper Regnskapet for Nemi Forsikring AS følger reglene i forskrift om årsregnskap for forsikringsselskaper. Selskapet benytter seg av adgang til å fravike internasjonale regnskapsstandarder som følger av forskriftens 1-5 og 1-6, annet ledd. Delårsregnskapet er avlagt etter forskriftens kapittel 6. Innholdet i delårsregnskapet følger IAS 34, jf forskriftens 6-2. De vesentligste vurderingsreglene ved anvendelse av selskapets regnskapsprinsipper og de viktigste kildene til usikkerhet i estimater, er de samme ved utarbeidelse av delårsregnskapet som i årsregnskapet. Note 2 Segmentinformasjon (i 1000 NOK) Privat Næring Øvrig Sum Premieinntekter Forfalt bruttopremie 128 962 41 175 3 580 173 717 Avgitte gjenforsikringspremier -101 742-29 141-3 250-134 133 Forfalt premie for egen regning 27 220 12 034 330 39 584 Endring i avsetning for ikke opptjent bruttopremie -12 730-12 651-766 -26 147 Gjenforsikringsandel 10 778 10 077 2 439 23 294 Sum premieinntekter for egen regning 25 269 9 460 2 002 36 731 Andre forsikringsrelaterte inntekter 243 745 0 988 Erstatningskostnader Betalte bruttoerstatninger -85 449-22 865-3 801-112 115 Gjenforsikringsandel 64 714 16 440 0 81 154 Endring i brutto erstatningsavsetning -16 520 55 683-3 995 35 168 Gjenforsikringsandel 36 649-41 689 0-5 040 Sum erstatningskostnader egen regning -606 7 569-7 796-833 Premierabatter og andre gevinstavtaler 0 0-8 -8 Forsikringsrelaterte driftskostnader -12 282-4 796 0-17 078 Forsikringsteknisk resultat 12 624 12 978-5 802 19 800 Note 3 Solvenskapital Selskapets solvenskapital overstiger SCR- kravet med 68 MNOK per 31. mars 2016. Note 4 Nærstående parter Nemi Forsikring AS er 100 % eiet av det danske selskapet Alpha Insurance AS. Det har ikke vært noen vesentlige transaksjoner mellom selskapene i perioden. Note 5 Revisjon Delårsregnskapet er ikke revidert.