Resultatregnskap for 2012 Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Lønnskostnad Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat Annen renteinntekt Sum finansinntekter Annen rentekostnad Sum finanskostnader Netto finans Ordinært resultat før skattekostnad Ordinært resultat Årsresultat 708 583 488 615 708 583 488 615 1, 2, 6, 8 (162 270) (142 533) 3, 6 (467 461) (285 064) (629 730) (427 596) 78 853 61 019 3 943 3 493 3 943 3 493 (180) (481) (180) (481) 3 763 3 013 Overføringer Annen egenkapital Sum
Balanse pr. 31. desember 2012 EIENDELER Anleggsmidler Finansielle anleggsmidler Andre fordringer Sum finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter og lignende Sum bankinnskudd, kontanter og lignende Sum omløpsmidler Sum eiendeler 4 17 350 0 17 350 0 5 452 699 401 535 452 699 401 535 470 049 401 535 479 375 401 535
Balanse pr. 31. desember 2012 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital 7 455 630 373 014 455 630 373 014 455 630 373 014 Gjeld Kortsiktig gjeld Skyldige offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld 6 109 8 448 17 636 20 073 23 744 28 521 23 744 28 521 479 375 401 535
r 2012 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Salgsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etter hvert som de leveres. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som knytter seg til varekretsløpet. For andre poster enn kundefordringer omfattes poster som forfaller til betaling innen ett år etter transaksjonsdagen. Anleggsmidler er eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Langsiktig gjeld er gjeld som forfaller senere enn ett år etter transaksjonsdagen. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost. Varige anleggsmidler avskrives etter en fornuftig avskrivningsplan. Anleggsmidlene nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld med unntak av andre avsetninger balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Forøvrig er følgende regnskapsprinsipper anvendt: FIFO metoden for tilordning av anskaffelseskost for ombyttbare finansielle eiendeler, laveste verdis prinsipp for markedsbaserte finansielle omløpsmidler, forsikret pensjonsforpliktelse er ikke balanseført kostnaden er lik premien, pensjonsforpliktelser knyttet til AFP ordningen er ikke balanseført, leieavtaler er ikke balanseført, langsiktige tilvirkningskontrakter er inntektsført etter fullført kontrakt metoden, pengeposter i utenlandsk valuta er verdsatt til kursen ved regnskapsårets slutt og kostmetoden er benyttet for investeringer i datterselskap/tilknyttet selskap. Egne utgifter til forskning og utvikling og til utvikling av rettigheter er kostnadsført. Utbytte er inntektsført samme år som det er avsatt i datterselskap/tilknyttet selskap, dersom det er sannsynlig at beløpet vil mottas. Ved utbytte som overstiger andel av tilbakeholdt resultat etter kjøpet representerer den overskytende del tilbakebetaling av investert kapital, og er fratrukket investeringens verdi i balansen. Skatt Selskapet er ikke skattepliktig 1 Lønnskostnader etc Spesifikasjon av lønnskostnader Lønn 138 917 124 871 Arbeidsgiveravgift 20 103 14 662 Pensjonskostnader 3 250 3 000 Sum 162 270 142 533 Foretaket har 1 ansatt 2 Ytelse til ledende personer Ytelse til ledende personer
Type ytelse Daglig leder Styret Lønn 136 112 Pensjonsutgifter 3 250 Annen godtgjørelse Lise Marit Hansen er daglig leder i selskapet. 3 Revisjonshonorar Revisjon og andre tjenester Kostnadsført revisjonshonorar for 2012 utgjør kr. 6 875. Honorar for annen bistand utgjør kr. 0. 4 Kundefordringer Kundefordringer er vurdert til pålydende, nedskrevet med forventet tap på fordringer. Det er ikke tapsført kundefordringer i løpet av 2012. Spesifikasjon kundefordringer Kundefordringer til pålydende 17 350 Avsatt til dekning av usikre fordringer Netto oppførte kundefordringer 17 350 5 Bankinnskudd I posten for bankinnskudd inngår egen konto for bundne skattetrekksmidler med kr. 306. I tillegg inngår ytterligere et bundet beløp på kr. 40 333. Skyldig skattetrekk er kr. 1 956. 6 Driftskostnader Spesifikasjon av driftskostnader Lønnskostnad (162 270) (142 533) Annen driftskostnad (467 461) (285 064) Sum driftskostnader (629 730) (427 596) 7 Egenkapital Spesifikasjon egenkapital Annen EK Sum Egenkapital 01.01.2012 373 014 373 014 Årets resultat 82 616 82 616 Egenkapital 31.12.2012 455 630 455 630 8 Obligatorisk tjenestepensjon Foretaket har Obligatorisk tjenestepensjon Foretaket er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon.