Kommunale gebyrer - Budsjett 2016 Stjørdal kommune beregner kommunale gebyrer i tråd med Retningslinjer for beregning av selvkost for kommunale betalingstjenester (H-3/14, Kommunal- og moderniseringsdepartementet, februar 2014). Selvkost innebærer at kommunens kostnader med å frembringe tjenestene skal dekkes av gebyrene som brukerne av tjenestene betaler. Kommunen har ikke anledning til å tjene penger på tjenestene. En annen sentral begrensning i kommunens handlingsrom er at overskudd fra det enkelte år skal tilbakeføres til abonnentene eller brukerne i form av lavere gebyrer innen de neste fem årene. Dette betyr at hvis kommunen har avsatte overskudd som er eldre enn fire år, må overskuddet brukes til å redusere gebyrene i det kommende budsjettåret. Eksempelvis må et overskudd som stammer fra 2011 i sin helhet være disponert innen 2016. Utfordringer med selvkostbudsjettet Det er en rekke faktorer som Stjørdal kommune ikke rår over i forhold til hva selvkostresultatet for det enkelte år vil bli. De viktigste faktorene er budsjettårets forventede kalkylerente (5-årig SWAP-rente + 1/2 %-poeng), gjennomføringsevne på planlagte prosjekter (kapasitetsbegrensninger internt og eksternt), samt (uventede) inntekter fra nye abonnenter eller brukere. I sum fører dette til at det er utfordrende å treffe med budsjettet. Generelle forutsetninger Kalkylerenten er for 2016 anslått å være 2,02 %. Lønnsvekst fra 2015 til 2016 er satt til 4,00 % mens generell prisvekst er satt til 2,50 %. Budsjettet er utarbeidet den 20. august 2015. Tallene for 2014 er etterkalkyle, tallene for 2015 er prognostiserte verdier og ikke tall fra budsjettet. Tallene for 2016 til 2019 er budsjett/økonomiplan. Ved behov for ytterligere grunnlagstall og beregningsmetoder henvises det til kommunens selvkostmodell Momentum Selvkost Kommune. Gebyrutvikling vann, avløp, slamtømming og feiing. Fra 2015 til 2016 foreslås en samlet gebyrøkning på rundt 2,6 % for å dekke kommunens kostnader på områdene. Gebyret for feiing øker med 12,4 %, mens gebyret for vann øker med 1,0 %. I perioden 2014 til 2018 øker samlet gebyr med kr 2 319,-, fra kr 9 369,- i 2014 til kr 11 688,- i 2018. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig gebyrøkning på 5,7 %. I stolpediagrammet under er gebyret for vann og avløp basert på et årlig stipulert forbruk på 200 kubikkmeter vann. Gebyrsatsene er inkl. mva. 14 000 Normalgebyr inkl. mva. 12 000 729 10 000 8 000 604 604 679 2 053 2 053 2 140 705 2 215 2 298 6 000 4 000 3 923 3 923 3 979 4 400 5 429 2 000 0 2 790 2 790 2 819 3 015 3 233 2014 2015 2016 2017 2018 Vann Avløp Slamtømming Feiing Årlig gebyrendring fra året før Vann Avløp Slamtømming Feiing Total endring 2016 2017 2018 2019 2020 2021 1,0 % 7,0 % 7,2 % 5,6 % 3,5 % 5,2 % 1,4 % 10,6 % 23,4 % 4,7 % 4,7 % 3,9 % 4,3 % 3,5 % 3,7 % 3,7 % 6,3 % 3,1 % 12,4 % 3,9 % 3,4 % 1,5 % 3,0 % 3,0 % 2,6 % 7,5 % 13,1 % 4,5 % 4,6 % 4,1 % Dette forslaget til gebyrsatser for 2016 er utarbeidet i samarbeid med Momentum Selvkost AS. Stjørdal kommune benytter selvkostmodellen Momentum Selvkost Kommune til for- og etterkalkulasjon av kommunale gebyrer. Modellen benyttes for tiden av flere enn 210 norske kommuner. Momentum Selvkost AS har mer enn 10 års erfaring med selvkostproblematikk og bred erfaring rundt alle problemstillinger knyttet til selvkost.
Vann - 2014 til 2019 Vanngebyrsatser I Stjørdal kommune er vanngebyret todelt, bestående av et fast abonnementsgebyr og et variabelt forbruksgebyr. Fastgebyret utgjør 26,4 % av de totale gebyrinntektene. Fra 2015 til 2016 foreslås det at vanngebyret øker med 1,0 % fra kr 2 790,- til kr 2 819,-. I perioden 2014 til 2019 vil årsgebyret totalt øke med kr 623,-, hvorav kr 29,- er endringen fra 2015 til 2016. Budsjettet legger opp til en gjennomsnittlig årlig gebyrøkning på 4,1 % i årene 2014 til 2019. Samlet gebyrøkning i perioden er fra kr 2 790,- i 2014 til kr 3 413,- i 2019. I tabellen under er vanngebyret basert på et årlig stipulert forbruk på 200 kubikkmeter vann. Gebyrsatsene er inkl. mva. Vanngebyrsatser Abonnementsgebyr (kr/abonnent) Forbruksgebyr (kr/m3) Årsgebyr inklusiv mva. kr 540 kr 540 kr 569 kr 773 kr 848 kr 870 0,0 % 5,3 % 35,8 % 9,7 % 2,7 % kr 11,25 kr 11,25 kr 11,25 kr 11,21 kr 11,93 kr 12,71 0,0 % 0,0 % -0,3 % 6,4 % 6,6 % kr 2 790 kr 2 790 kr 2 819 kr 3 015 kr 3 233 kr 3 413 0,0 % 1,0 % 7,0 % 7,2 % 5,6 % Driftsutgifter Vann Fra 2015 til 2016 forventes driftsutgiftene å øke med rundt 3,2 % fra 14,3 millioner kr til 14,8 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 øker driftsutgiftene med 2,2 millioner kr, fra 14,1 millioner kr i 2014 til 16,3 millioner kr i 2019. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 2,9 %. Lønnsutgiftene utgjør rundt 49,5 % av de totale driftsutgiftene. Driftsutgifter Vann 10** Lønn 6 402 330 7 078 443 7 361 581 7 656 044 7 962 286 8 280 778 49,5 % 3 437 996 3 584 417 3 674 028 3 765 878 3 860 025 3 956 526 24,6 % 4 073 906 3 500 000 3 587 500 3 677 188 3 769 117 3 863 345 24,8 % 13** Tjenester som erstatter kommunal tjeneste 159 745 147 564 151 253 155 034 158 910 162 883 1,0 % 15** Finansutgifter 5 201 3 545 3 633 3 724 3 817 3 913 0,0 % 14 079 178 14 313 969 14 777 995 15 257 869 15 754 156 16 267 444 100,0 % 1,7 % 3,2 % 3,2 % 3,3 % 3,3 % Kapitalkostnader Vann Fra 2015 til 2016 forventes kapitalkostnadene å øke med rundt 9,1 % fra 4,9 millioner kr til 5,3 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 øker kapitalkostnadene med 1,5 millioner kr, fra 5,3 millioner kr i 2014 til 6,9 millioner kr i 2019. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 5,2 %. Avskrivningskostnadene utgjør ca. 69,8 % av de totale kapitalkostnadene. Kapitalkostnader Vann Avskrivningskostnad 3 575 005 3 501 984 3 501 984 3 448 313 3 440 758 3 169 749 58,9 % Avskrivningskostnad fremtidige investeringer 0 0 275 000 725 000 1 175 000 1 625 000 10,8 % Kalkulatorisk rente 1 755 524 1 310 272 1 240 614 1 170 416 1 100 837 1 034 070 21,7 % Kalkulatorisk rente fremtidige investeringer 0 90 825 330 523 623 423 907 233 1 030 453 8,5 % Sum kapitalkostnader 5 330 529 4 903 081 5 348 121 5 967 152 6 623 827 6 859 272 100,0 % -8,0 % 9,1 % 11,6 % 11,0 % 3,6 % Indirekte kostnader Vann Fra 2015 til 2016 forventes de indirekte kostnadene å øke med rundt 2,6 % fra 1,3 millioner kr til 1,3 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 øker indirekte kostnader med 0,2 millioner kr, fra 1,3 millioner kr i 2014 til 1,5 millioner kr i 2019. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 2,6 %. De indirekte driftsutgiftene utgjør ca. 86,3 % av de totale indirekte kostnadene. Indirekte kostnader Vann 1 069 632 1 112 418 1 156 914 1 203 191 1 251 319 1 301 371 86,3 % Indirekte avskrivningskostnad 117 157 121 117 113 044 108 896 103 535 99 083 8,1 % Indirekte kalkulatorisk rente 104 399 77 092 74 791 72 549 70 403 68 357 5,7 % 1 291 189 1 310 627 1 344 749 1 384 636 1 425 257 1 468 811 100,0 % 1,5 % 2,6 % 3,0 % 2,9 % 3,1 % Vann Fra 2015 til 2016 forventes gebyrinntektene å reduseres med rundt 3,0 % fra 21,3 millioner kr til 20,7 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 øker gebyrinntektene med 2,4 millioner kr, fra 21,3 millioner kr i 2014 til 23,8 millioner kr i 2019. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 2,2 %. Konto 1641 KOMMUNALE ÅRSGEBYRER utgjør 93,4 % av de totale gebyrinntektene. Vann 1641 KOMMUNALE ÅRSGEBYRER 20 119 257 19 827 217 19 186 335 20 247 315 21 415 299 22 283 044 93,4 % 1642 TILKNYTNINGSAVGIFT 1 229 666 1 492 000 1 492 000 1 492 000 1 492 000 1 492 000 6,6 % 21 348 923 21 319 217 20 678 335 21 739 315 22 907 299 23 775 044 100,0 % -0,1 % -3,0 % 5,1 % 5,4 % 3,8 %
Øvrige inntekter Vann Fra 2015 til 2016 forventes øvrige inntekter å øke med rundt 2,5 % fra 0,26 millioner kr til 0,27 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 reduseres øvrige inntekter med 0,11 millioner kr, fra 0,40 millioner kr i 2014 til 0,29 millioner kr i 2019. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig reduksjon på 6,3 %. Øvrige inntekter Vann 16** Øvrige salgsinntekter 17** Refusjoner Sum øvrige inntekter Selvkostoppstilling Vann Direkte kalkulatoriske rentekostnader Direkte kalkulatoriske avskrivninger - Øvrige inntekter +/- Andre inntekter og kostnader 119 120 46 125 47 278 48 460 49 672 50 913 20,5 % 278 337 214 000 219 350 224 834 230 455 236 216 79,5 % 397 457 260 125 266 628 273 294 280 126 287 129 100,0 % -34,6 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % 14 079 178 14 313 969 14 777 995 15 257 869 15 754 156 16 267 444 16 798 342 1 755 524 1 401 097 1 571 137 1 793 839 2 008 069 2 064 523 1 971 796 3 575 005 3 501 984 3 776 984 4 173 313 4 615 758 4 794 749 4 386 102 1 291 189 1 310 627 1 344 749 1 384 636 1 425 257 1 468 811 1 512 746-397 457-260 125-266 628-273 294-280 126-287 129-294 308 0 0 0 0 0 0 0 20 303 439 20 267 553 21 204 236 22 336 364 23 523 114 24 308 398 24 374 678 21 348 923 21 319 217 20 678 335 21 739 315 22 907 299 23 775 044 24 135 376 1 045 484 1 051 665-525 901-597 049-615 815-533 354-239 302 105,1 % 105,2 % 97,5 % 97,3 % 97,4 % 97,8 % 99,0 % 249 171 1 315 343 2 404 169 1 921 520 1 357 257 762 639 239 303 1 045 484 1 051 665-525 902-597 048-615 815-533 354-239 302 20 687 37 161 43 253 32 785 21 197 10 018 2 417 1 315 343 2 404 169 1 921 520 1 357 257 762 639 239 303 2 418
Avløp - 2014 til 2019 Avløpgebyrsatser I Stjørdal kommune er avløpgebyret todelt, bestående av et fast abonnementsgebyr og et variabelt forbruksgebyr. Fastgebyret utgjør 36,8 % av de totale gebyrinntektene. Fra 2015 til 2016 foreslås det at avløpgebyret øker med 1,4 % fra kr 3 923,- til kr 3 979,-. I perioden 2014 til 2019 vil årsgebyret totalt øke med kr 1 760,-, hvorav kr 56,- er endringen fra 2015 til 2016. Budsjettet legger opp til en gjennomsnittlig årlig gebyrøkning på 7,7 % i årene 2014 til 2019. Samlet gebyrøkning i perioden er fra kr 3 923,- i 2014 til kr 5 683,- i 2019. I tabellen under er avløpgebyret basert på et årlig stipulert forbruk på 200 kubikkmeter vann. Gebyrsatsene er inkl. mva. Avløpgebyrsatser Abonnementsgebyr (kr/abonnent) Forbruksgebyr (kr/m3) Årsgebyr inklusiv mva. kr 548 kr 548 kr 604 kr 1 580 kr 2 381 kr 2 430 0,0 % 10,3 % 161,7 % 50,7 % 2,0 % kr 16,88 kr 16,88 kr 16,88 kr 14,10 kr 15,24 kr 16,26 0,0 % 0,0 % -16,4 % 8,1 % 6,7 % kr 3 923 kr 3 923 kr 3 979 kr 4 400 kr 5 429 kr 5 683 0,0 % 1,4 % 10,6 % 23,4 % 4,7 % Driftsutgifter Avløp Fra 2015 til 2016 forventes driftsutgiftene å øke med rundt 3,1 % fra 17,9 millioner kr til 18,5 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 øker driftsutgiftene med 3,5 millioner kr, fra 16,8 millioner kr i 2014 til 20,3 millioner kr i 2019. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 3,9 %. Lønnsutgiftene utgjør rundt 42,6 % av de totale driftsutgiftene. Driftsutgifter Avløp 10** Lønn 7 113 551 7 500 000 7 800 000 8 112 000 8 436 480 8 773 939 42,6 % 3 184 133 3 344 400 3 428 010 3 513 710 3 601 553 3 691 592 18,5 % 2 771 578 3 370 000 3 454 250 3 540 606 3 629 121 3 719 849 18,3 % 13** Tjenester som erstatter kommunal tjeneste 3 687 167 3 687 167 3 779 346 3 873 830 3 970 676 4 069 942 20,6 % 15** Finansutgifter 265 0 0 0 0 0 0,0 % 16 756 694 17 901 567 18 461 606 19 040 146 19 637 830 20 255 323 100,0 % 6,8 % 3,1 % 3,1 % 3,1 % 3,1 % Kapitalkostnader Avløp Fra 2015 til 2016 forventes kapitalkostnadene å øke med rundt 31,3 % fra 7,5 millioner kr til 9,9 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 øker kapitalkostnadene med 10,9 millioner kr, fra 7,1 millioner kr i 2014 til 18,1 millioner kr i 2019. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 20,5 %. Avskrivningskostnadene utgjør ca. 57,9 % av de totale kapitalkostnadene. Kapitalkostnader Avløp Avskrivningskostnad 4 306 470 4 815 548 4 815 548 4 621 503 4 621 503 4 621 503 38,5 % Avskrivningskostnad fremtidige investeringer 0 0 237 500 687 500 6 317 500 6 767 500 19,4 % Kalkulatorisk rente 2 802 582 2 143 473 2 047 969 1 952 654 1 859 300 1 765 946 17,4 % Kalkulatorisk rente fremtidige investeringer 0 585 317 2 805 401 4 614 059 4 876 608 4 895 950 24,6 % Sum kapitalkostnader 7 109 052 7 544 337 9 906 417 11 875 716 17 674 911 18 050 898 100,0 % 6,1 % 31,3 % 19,9 % 48,8 % 2,1 % Indirekte kostnader Avløp Fra 2015 til 2016 forventes de indirekte kostnadene å øke med rundt 2,5 % fra 1,3 millioner kr til 1,4 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 øker indirekte kostnader med 0,2 millioner kr, fra 1,3 millioner kr i 2014 til 1,5 millioner kr i 2019. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 2,5 %. De indirekte driftsutgiftene utgjør ca. 85,0 % av de totale indirekte kostnadene. Indirekte kostnader Avløp 1 058 091 1 100 415 1 144 432 1 190 209 1 237 817 1 287 330 85,0 % Indirekte avskrivningskostnad 129 110 133 472 124 406 119 749 113 728 108 729 8,8 % Indirekte kalkulatorisk rente 114 491 84 537 82 002 79 536 77 178 74 931 6,2 % 1 301 692 1 318 424 1 350 839 1 389 494 1 428 724 1 470 990 100,0 % 1,3 % 2,5 % 2,9 % 2,8 % 3,0 % Avløp Fra 2015 til 2016 forventes gebyrinntektene å reduseres med rundt 1,3 % fra 27,1 millioner kr til 26,8 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 øker gebyrinntektene med 10,2 millioner kr, fra 26,2 millioner kr i 2014 til 36,5 millioner kr i 2019. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 6,8 %. Konto 1641 KOMMUNALE ÅRSGEBYRER utgjør 93,9 % av de totale gebyrinntektene. Avløp 1641 KOMMUNALE ÅRSGEBYRER 24 650 842 25 206 723 24 858 441 27 193 392 33 354 020 34 559 784 93,9 % 1642 TILKNYTNINGSAVGIFT 1 578 735 1 902 000 1 902 000 1 902 000 1 902 000 1 902 000 6,1 % 26 229 577 27 108 723 26 760 441 29 095 392 35 256 020 36 461 784 100,0 % 3,4 % -1,3 % 8,7 % 21,2 % 3,4 %
Øvrige inntekter Avløp Fra 2015 til 2016 forventes øvrige inntekter å øke med rundt 2,5 % fra 1,7 millioner kr til 1,8 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 øker øvrige inntekter med 0,0 millioner kr, fra 1,9 millioner kr i 2014 til 1,9 millioner kr i 2019. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 0,2 %. Øvrige inntekter Avløp 16** Øvrige salgsinntekter 224 793 228 146 233 850 239 696 245 688 251 830 12,9 % 17** Refusjoner 1 678 350 1 517 391 1 555 326 1 594 209 1 634 064 1 674 916 87,1 % Sum øvrige inntekter 1 903 143 1 745 537 1 789 175 1 833 905 1 879 752 1 926 746 100,0 % -8,3 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % Selvkostoppstilling Avløp Direkte kalkulatoriske rentekostnader Direkte kalkulatoriske avskrivninger - Øvrige inntekter 16 756 694 17 901 567 18 461 606 19 040 146 19 637 830 20 255 323 20 893 315 2 802 582 2 728 789 4 853 370 6 566 713 6 735 908 6 661 895 6 432 889 4 306 470 4 815 548 5 053 048 5 309 003 10 939 003 11 389 003 11 284 896 1 301 692 1 318 424 1 350 839 1 389 494 1 428 724 1 470 990 1 513 462-1 903 143-1 745 537-1 789 175-1 833 905-1 879 752-1 926 746-1 974 915 23 264 296 25 018 791 27 929 687 30 471 451 36 861 712 37 850 464 38 149 647 26 229 577 27 108 723 26 760 441 29 095 392 35 256 020 36 461 784 37 640 843 2 965 281 2 089 932-1 169 246-1 376 059-1 605 692-1 388 680-508 804 112,7 % 108,4 % 95,8 % 95,5 % 95,6 % 96,3 % 98,7 % 580 854 3 601 437 5 785 149 4 720 954 3 426 360 1 873 663 508 805 2 965 281 2 089 932-1 169 246-1 376 059-1 605 692-1 388 680-508 804 55 302 93 780 105 051 81 465 52 995 23 822 5 139 3 601 437 5 785 149 4 720 954 3 426 360 1 873 663 508 805 5 140
Slamtømming - 2014 til 2019 Slamtømming - gebyrsatser Fra 2015 til 2016 foreslås det at gebyret for slamtømming øker med 4,3 % fra kr 2 053,- til kr 2 140,-. I perioden 2014 til 2019 vil årsgebyret totalt øke med kr 330,-, hvorav kr 88,- er endringen fra 2015 til 2016. Budsjettet legger opp til en gjennomsnittlig årlig gebyrøkning på 3,0 % i årene 2014 til 2019. Samlet gebyrøkning i perioden er fra kr 2 053,- i 2014 til kr 2 383,- i 2019. Gebyrsatsene er inkl. mva. Slamtømming - gebyrsatser Normalgebyr kr 2 053 kr 2 053 kr 2 140 kr 2 215 kr 2 298 kr 2 383 0,0 % 4,3 % 3,5 % 3,7 % 3,7 % Driftsutgifter Slamtømming Fra 2015 til 2016 forventes driftsutgiftene å øke med rundt 2,5 % fra 3,3 millioner kr til 3,3 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 øker driftsutgiftene med 0,1 millioner kr, fra 3,5 millioner kr i 2014 til 3,6 millioner kr i 2019. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 0,6 %. Lønnsutgiftene utgjør rundt 0,0 % av de totale driftsutgiftene. Driftsutgifter Slamtømming 18 628 224 102 229 705 235 447 241 333 247 367 5,8 % 1 370 698 1 184 000 1 213 600 1 243 940 1 275 039 1 306 914 36,9 % 13** Tjenester som erstatter kommunal tjeneste 2 091 039 1 848 000 1 894 200 1 941 555 1 990 094 2 039 846 57,3 % 3 480 365 3 256 102 3 337 505 3 420 942 3 506 466 3 594 127 100,0 % -6,4 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % Kapitalkostnader Slamtømming Fra 2015 til 2016 forventes kapitalkostnadene å reduseres med rundt 1,8 % fra 2,6 tusen kr til 2,6 tusen kr. I perioden 2014 til 2019 øker kapitalkostnadene med 2,3 tusen kr, fra 0,2 tusen kr i 2014 til 2,4 tusen kr i 2019. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 72,1 %. Avskrivningskostnadene utgjør ca. 94,0 % av de totale kapitalkostnadene. Kapitalkostnader Slamtømming Avskrivningskostnad 0 2 395 2 395 2 395 2 395 2 395 94,0 % Kalkulatorisk rente 160 218 169 121 73 24 6,0 % Sum kapitalkostnader 160 2 612 2 564 2 516 2 467 2 419 100,0 % 1528,1 % -1,8 % -1,9 % -1,9 % -2,0 % Indirekte kostnader Slamtømming Fra 2015 til 2016 forventes de indirekte kostnadene å øke med rundt 4,0 % fra 0,14 millioner kr til 0,15 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 øker indirekte kostnader med 0,03 millioner kr, fra 0,14 millioner kr i 2014 til 0,17 millioner kr i 2019. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 4,0 %. De indirekte driftsutgiftene utgjør ca. 100,0 % av de totale indirekte kostnadene. Indirekte kostnader Slamtømming 135 687 141 114 146 759 152 629 158 734 165 084 100,0 % 135 687 141 114 146 759 152 629 158 734 165 084 100,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % 4,0 % Slamtømming Fra 2015 til 2016 forventes gebyrinntektene å øke med rundt 4,6 % fra 3,3 millioner kr til 3,4 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 reduseres gebyrinntektene med 0,3 millioner kr, fra 4,0 millioner kr i 2014 til 3,7 millioner kr i 2019. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig reduksjon på 1,5 %. Konto 1655 DIVERSE AVGIFTER, AVG.PL. 25% utgjør 100,0 % av de totale gebyrinntektene. Slamtømming 1655 DIVERSE AVGIFTER, AVG.PL. 25% 3 972 173 3 273 661 3 422 871 3 506 279 3 597 446 3 691 040 100,0 % 3 972 173 3 273 661 3 422 871 3 506 279 3 597 446 3 691 040 100,0 % -17,6 % 4,6 % 2,4 % 2,6 % 2,6 % Selvkostoppstilling Slamtømming Direkte kalkulatoriske rentekostnader Direkte kalkulatoriske avskrivninger 3 480 365 3 256 102 3 337 505 3 420 942 3 506 466 3 594 127 3 683 981 160 218 169 121 73 24 0 0 2 395 2 395 2 395 2 395 2 395 0 135 687 141 114 146 759 152 629 158 734 165 084 171 687 3 616 212 3 399 829 3 486 828 3 576 087 3 667 667 3 761 630 3 855 668 3 972 173 3 273 661 3 422 871 3 506 279 3 597 446 3 691 040 3 880 715 355 961-126 168-63 957-69 808-70 221-70 590 25 047 109,8 % 96,3 % 98,2 % 98,0 % 98,1 % 98,1 % 100,6 % -0 360 731 240 570 180 827 113 967 45 338-25 049 355 961-126 168-63 957-69 808-70 222-70 590 25 048 4 770 6 008 4 214 2 948 1 593 203-253 360 731 240 570 180 827 113 967 45 338-25 049-254
Feiing - 2014 til 2019 Feiing - gebyrsatser Fra 2015 til 2016 foreslås det at gebyret for feiing øker med 12,4 % fra kr 604,- til kr 679,-. I perioden 2014 til 2019 vil årsgebyret totalt øke med kr 136,-, hvorav kr 75,- er endringen fra 2015 til 2016. Budsjettet legger opp til en gjennomsnittlig årlig gebyrøkning på 4,2 % i årene 2014 til 2019. Samlet gebyrøkning i perioden er fra kr 604,- i 2014 til kr 740,- i 2019. Gebyrsatsene er inkl. mva. Feiing - gebyrsatser Normalgebyr kr 604 kr 604 kr 679 kr 705 kr 729 kr 740 0,0 % 12,4 % 3,9 % 3,4 % 1,5 % Driftsutgifter Feiing Fra 2015 til 2016 forventes driftsutgiftene å øke med rundt 3,8 % fra 3,3 millioner kr til 3,4 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 øker driftsutgiftene med 0,6 millioner kr, fra 3,2 millioner kr i 2014 til 3,8 millioner kr i 2019. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 3,5 %. Lønnsutgiftene utgjør rundt 85,8 % av de totale driftsutgiftene. Driftsutgifter Feiing 10** Lønn 2 822 326 2 773 483 2 884 422 2 999 799 3 119 791 3 244 583 85,8 % 302 905 398 214 408 169 418 373 428 833 439 554 11,5 % 63 526 93 285 95 617 98 008 100 458 102 969 2,7 % 15** Finansutgifter 62 0 0 0 0 0 0,0 % 3 188 819 3 264 982 3 388 208 3 516 180 3 649 081 3 787 105 100,0 % 2,4 % 3,8 % 3,8 % 3,8 % 3,8 % Kapitalkostnader Feiing Fra 2015 til 2016 forventes kapitalkostnadene å øke med rundt 14,5 % fra 0,11 millioner kr til 0,13 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 øker kapitalkostnadene med 0,00 millioner kr, fra 0,10 millioner kr i 2014 til 0,10 millioner kr i 2019. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 0,8 %. Avskrivningskostnadene utgjør ca. 88,0 % av de totale kapitalkostnadene. Kapitalkostnader Feiing Avskrivningskostnad 85 100 96 736 96 736 77 136 77 136 46 836 68,7 % Avskrivningskostnad fremtidige investeringer 0 0 15 000 30 000 45 000 45 000 19,3 % Kalkulatorisk rente 14 765 11 821 9 877 8 121 6 563 5 311 8,1 % Kalkulatorisk rente fremtidige investeringer 0 1 514 4 394 6 969 7 727 6 818 3,9 % Sum kapitalkostnader 99 865 110 071 126 007 122 226 136 425 103 964 100,0 % 10,2 % 14,5 % -3,0 % 11,6 % -23,8 % Indirekte kostnader Feiing Fra 2015 til 2016 forventes de indirekte kostnadene å øke med rundt 2,3 % fra 0,43 millioner kr til 0,44 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 øker indirekte kostnader med 0,06 millioner kr, fra 0,43 millioner kr i 2014 til 0,48 millioner kr i 2019. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 2,6 %. De indirekte driftsutgiftene utgjør ca. 89,7 % av de totale indirekte kostnadene. Indirekte kostnader Feiing 367 321 382 014 397 294 413 186 429 714 446 902 89,7 % Indirekte avskrivningskostnad 35 024 35 580 30 815 28 367 25 203 22 576 6,5 % Indirekte kalkulatorisk rente 23 223 16 928 16 271 15 673 15 132 14 650 3,8 % 425 568 434 521 444 380 457 227 470 049 484 128 100,0 % 2,1 % 2,3 % 2,9 % 2,8 % 3,0 % Feiing Fra 2015 til 2016 forventes gebyrinntektene å øke med rundt 12,6 % fra 3,4 millioner kr til 3,8 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 øker gebyrinntektene med 0,7 millioner kr, fra 3,4 millioner kr i 2014 til 4,1 millioner kr i 2019. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 4,1 %. Konto 1641 KOMMUNALE ÅRSGEBYRER utgjør 100,0 % av de totale gebyrinntektene. Feiing 1641 KOMMUNALE ÅRSGEBYRER 3 361 170 3 350 588 3 773 455 3 914 812 4 045 056 4 109 677 100,0 % 3 361 170 3 350 588 3 773 455 3 914 812 4 045 056 4 109 677 100,0 % -0,3 % 12,6 % 3,7 % 3,3 % 1,6 % Øvrige inntekter Feiing Fra 2015 til 2016 forventes øvrige inntekter å øke med rundt 2,5 % fra 0,30 millioner kr til 0,31 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 øker øvrige inntekter med 0,07 millioner kr, fra 0,26 millioner kr i 2014 til 0,33 millioner kr i 2019. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 4,7 %. Øvrige inntekter Feiing 16** Øvrige salgsinntekter 60 332 55 350 56 734 58 152 59 606 61 096 19,2 % 17** Refusjoner 201 186 242 587 248 652 254 868 261 240 267 771 80,8 % Sum øvrige inntekter 261 518 297 937 305 386 313 021 320 846 328 867 100,0 % 13,9 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % 2,5 %
Selvkostoppstilling Feiing Direkte kalkulatoriske rentekostnader Direkte kalkulatoriske avskrivninger - Øvrige inntekter 3 188 819 3 264 982 3 388 208 3 516 180 3 649 081 3 787 105 3 930 452 14 765 13 335 14 270 15 090 14 289 12 128 10 212 85 100 96 736 111 736 107 136 122 136 91 836 97 836 425 568 434 521 444 380 457 227 470 049 484 128 498 913-261 518-297 937-305 386-313 021-320 846-328 867-337 089 3 452 734 3 511 636 3 653 209 3 782 612 3 934 710 4 046 330 4 200 324 3 361 170 3 350 588 3 773 455 3 914 812 4 045 056 4 109 677 4 237 669-91 564-161 049 120 246 132 200 110 346 63 347 37 345 97,3 % 95,4 % 103,3 % 103,5 % 102,8 % 101,6 % 100,9 % -179 975-277 589-445 866-333 413-206 613-99 326-37 345-91 564-161 049 120 245 132 200 110 346 63 348 37 345-6 050-7 228-7 792-5 400-3 059-1 367-377 -277 589-445 866-333 413-206 613-99 326-37 345-377
Bygge- og eierseksj.-saker - 2014 til 2019 Bygge- og eierseksj.-saker - gebyrsatser Fra 2015 til 2016 foreslås det at gebyret for bygge- og eierseksj.-saker øker med 11,6 % fra kr 5 000,- til kr 5 581,-. I perioden 2014 til 2019 vil årsgebyret totalt øke med kr 1 230,-, hvorav kr 581,- er endringen fra 2015 til 2016. Budsjettet legger opp til en gjennomsnittlig årlig gebyrøkning på 4,5 % i årene 2014 til 2019. Samlet gebyrøkning i perioden er fra kr 5 000,- i 2014 til kr 6 230,- i 2019. Gebyrsatsene er ekskl. mva. Bygge- og eierseksj.-saker - gebyrsatser Normalgebyr kr 5 000 kr 5 000 kr 5 581 kr 5 800 kr 6 011 kr 6 230 0,0 % 11,6 % 3,9 % 3,6 % 3,6 % Driftsutgifter Bygge- og eierseksj.-saker Fra 2015 til 2016 forventes driftsutgiftene å øke med rundt 3,9 % fra 4,8 millioner kr til 4,9 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 øker driftsutgiftene med 1,2 millioner kr, fra 4,4 millioner kr i 2014 til 5,5 millioner kr i 2019. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 5,0 %. Lønnsutgiftene utgjør rundt 89,7 % av de totale driftsutgiftene. Driftsutgifter Bygge- og eierseksj.-saker 10** Lønn 3 754 584 4 289 404 4 460 980 4 639 419 4 824 996 5 017 996 89,7 % 149 039 158 901 162 873 166 945 171 119 175 396 3,3 % 449 379 317 000 324 925 333 048 341 374 349 909 7,0 % 4 353 002 4 765 304 4 948 778 5 139 412 5 337 489 5 543 301 100,0 % 9,5 % 3,9 % 3,9 % 3,9 % 3,9 % Indirekte kostnader Bygge- og eierseksj.-saker Fra 2015 til 2016 forventes de indirekte kostnadene å øke med rundt 2,7 % fra 1,0 millioner kr til 1,0 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 øker indirekte kostnader med 0,4 millioner kr, fra 0,7 millioner kr i 2014 til 1,1 millioner kr i 2019. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 9,7 %. De indirekte driftsutgiftene utgjør ca. 81,9 % av de totale indirekte kostnadene. Indirekte kostnader Bygge- og eierseksj.- saker 503 466 826 254 859 304 893 676 929 423 966 600 81,9 % Indirekte avskrivningskostnad 105 382 108 992 105 452 103 633 101 282 99 330 10,3 % Indirekte kalkulatorisk rente 106 237 78 611 76 510 74 398 72 329 70 302 7,9 % 715 086 1 013 857 1 041 266 1 071 708 1 103 034 1 136 232 100,0 % 41,8 % 2,7 % 2,9 % 2,9 % 3,0 % Bygge- og eierseksj.-saker Fra 2015 til 2016 forventes gebyrinntektene å øke med rundt 11,6 % fra 5,5 millioner kr til 6,1 millioner kr. I perioden 2014 til 2019 øker gebyrinntektene med 2,6 millioner kr, fra 4,2 millioner kr i 2014 til 6,9 millioner kr i 2019. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 10,3 %. Konto 1620 GEBYRINNTEKTER utgjør 100,0 % av de totale gebyrinntektene. Bygge- og eierseksj.-saker 1620 GEBYRINNTEKTER 4 205 777 5 500 000 6 139 263 6 379 898 6 611 937 6 853 541 100,0 % 4 205 777 5 500 000 6 139 263 6 379 898 6 611 937 6 853 541 100,0 % 30,8 % 11,6 % 3,9 % 3,6 % 3,7 % Øvrige inntekter Bygge- og eierseksj.-saker Fra 2015 til 2016 forventes øvrige inntekter å øke med rundt 2,5 % fra 18,2 tusen kr til 18,7 tusen kr. I perioden 2014 til 2019 reduseres øvrige inntekter med 285,3 tusen kr, fra 305,4 tusen kr i 2014 til 20,1 tusen kr i 2019. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig reduksjon på 42,0 %. Øvrige inntekter Bygge- og eierseksj.-saker 17** Refusjoner 305 412 18 234 18 690 19 157 19 636 20 127 100,0 % Sum øvrige inntekter 305 412 18 234 18 690 19 157 19 636 20 127 100,0 % -94,0 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % 2,5 % Selvkostoppstilling Bygge- og eierseksj.-saker - Øvrige inntekter +/- Andre inntekter og kostnader 4 353 002 4 765 304 4 948 778 5 139 412 5 337 489 5 543 301 5 757 153 715 086 1 013 857 1 041 266 1 071 708 1 103 034 1 136 232 1 169 180-305 412-18 234-18 690-19 157-19 636-20 127-20 630 291 008 0 0 0 0 0 0 5 053 684 5 760 927 5 971 354 6 191 963 6 420 887 6 659 406 6 905 703 4 205 777 5 500 000 6 139 263 6 379 898 6 611 937 6 853 541 6 967 606-847 907-260 927 167 909 187 935 191 050 194 135 61 903 83,2 % 95,5 % 102,8 % 103,0 % 103,0 % 102,9 % 100,9 % 354 769-494 992-768 543-614 463-437 042-252 891-61 904-847 907-260 927 167 909 187 935 191 050 194 135 61 903-1 854-12 624-13 829-10 514-6 899-3 148-625 -494 992-768 543-614 463-437 042-252 891-61 904-626