Årsregnskap for 2012 1368 STABEKK Innhold Resultatregnskap Balanse Noter Årsberetning Revisjonsberetning Utarbeidet av: Fremmegård Regnskap DA Sætreskogveien 4 1415 OPPEGÅRD Org.nr. 993508764 Utarbeidet med: Total Årsoppgjør
Resultatregnskap for 2012 Note 2012 2011 Husleie Sum driftsinntekter Lønnskostnad Avskrivning på varige driftsmidler og immaterielle eie... Annen driftskostnad Driftskostnader eiendom Sum driftskostnader Driftsresultat Annen renteinntekt Renteinntekt Faste Fonds Sum finansinntekter Renter banklån Renter lån Baptistsamfunnet Sum finanskostnader Netto finans Årsresultat 2 093 086 2 018 954 2 093 086 2 018 954 1, 2, 3 (571 099) (379 356) 5 (179 313) (187 241) 4 (247 019) (291 583) (1 313 480) (869 198) (2 310 911) (1 727 378) (217 825) 291 576 38 565 25 059 52 668 77 845 91 234 102 904 (143 581) (128 890) (48 720) (48 720) (192 301) (177 610) (101 067) (74 706) (318 892) 216 870 Overføringer Overføringer til/fra fond Overført til annen egenkapital Sum 52 668 48 021 (371 560) 168 849 (318 892) 216 870
Balanse pr. 31. desember 2012 Note 2012 2011 EIENDELER Anleggsmidler Varige driftsmidler Eiendommen Micheletsvei 62 Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontormaskiner og lign... Sum varige driftsmidler 5 6 272 572 6 139 931 5 5 829 10 827 6 278 401 6 150 758 Finansielle anleggsmidler Lån til Høyskolen for Ledelse og Teologi AS Aksjer i Høyskolen for Ledelse og Teologi Plasseringer i Faste Fonds Sum finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler 325 000 325 000 500 001 500 001 2 432 871 2 401 578 3 257 872 3 226 579 9 536 273 9 377 337 Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer Andre fordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter og lignende Sum bankinnskudd, kontanter og lignende Sum omløpsmidler Sum eiendeler 6 66 729 35 339 167 606 41 106 234 335 76 445 7 659 466 1 207 718 659 466 1 207 718 893 801 1 284 163 10 430 074 10 661 500
Balanse pr. 31. desember 2012 Note 2012 2011 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Innskutt egenkapital Egenkapital Sum innskutt egenkapital 3 435 807 3 815 816 3 435 807 3 815 816 Opptjent egenkapital Fondsmidler i Faste Fonds Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital 2 432 871 2 371 754 2 432 871 2 371 754 5 868 678 6 187 570 Gjeld Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Øvrig langsiktig gjeld Sum annen langsiktig gjeld 9 3 007 000 3 007 000 1 218 000 1 218 000 4 225 000 4 225 000 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldige offentlige avgifter Kortsiktig konserngjeld Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld 29 892 51 584 42 302 33 201 29 962 1 064 234 240 163 082 336 396 248 930 4 561 396 4 473 930 10 430 074 10 661 500 Stabekk Den 30.04.2013 Mathias Eidberg styreleder Unni Hansen styremedlem Oddvar Sten Rønsen styremedlem Svein Arild Philstrøm styremedlem Roald Zeiffert styremedlem
Noter 2012 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Salgsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etter hvert som de leveres. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som knytter seg til varekretsløpet. For andre poster enn kundefordringer omfattes poster som forfaller til betaling innen ett år etter transaksjonsdagen. Anleggsmidler er eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Langsiktig gjeld er gjeld som forfaller senere enn ett år etter transaksjonsdagen. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost. Varige anleggsmidler avskrives etter en fornuftig avskrivningsplan. Anleggsmidlene nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld med unntak av andre avsetninger balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlenes levetid dersom de har antatt levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr 15.000. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Forøvrig er følgende regnskapsprinsipper anvendt: FIFO-metoden for tilordning av anskaffelseskost for ombyttbare finansielle eiendeler, laveste verdis prinsipp for markedsbaserte finansielle omløpsmidler, forsikret pensjonsforpliktelse er ikke balanseført - kostnaden er lik premien, pensjonsforpliktelser knyttet til AFP-ordningen er ikke balanseført, leieavtaler er ikke balanseført, langsiktige tilvirkningskontrakter er inntektsført etter fullført kontrakt metoden, pengeposter i utenlandsk valuta er verdsatt til kursen ved regnskapsårets slutt og kostmetoden er benyttet for investeringer i datterselskap/tilknyttet selskap. Egne utgifter til forskning og utvikling og til utvikling av rettigheter er kostnadsført. Utbytte er inntektsført samme år som det er avsatt i datterselskap/tilknyttet selskap, dersom det er sannsynlig at beløpet vil mottas. Ved utbytte som overstiger andel av tilbakeholdt resultat etter kjøpet representerer den overskytende del tilbakebetaling av investert kapital, og er fratrukket investeringens verdi i balansen. Note 1 - Lønnskostnader etc Spesifikasjon av lønnskostnader 2012 2011 Lønn 592 155 416 661 Arbeidsgiveravgift 85 125 59 960 Pensjonskostnader 11 570 8 584 Andre relaterte ytelser -117 752-105 849 Sum 571 099 379 356 Foretaket har sysselsatt 1,8 årsverk i regnskapsåret.
Note 2 - Ytelse til ledende personer Ytelse til ledende personer Type ytelse Daglig leder Styret Lønn 0 0 Pensjonsutgifter Annen godtgjørelse Note 3 - Obligatorisk tjenestepensjon Obligatorisk tjenestepensjon Virksomheten kommer inn under reglene for OTP, obligatorisk tjenestepensjon og eksisterende pensjonsordning tilfredsstiller lovens krav til tjenestepensjon. Note 4 - Revisjonshonorar Kostnadsført revisjonshonorar utgjør kr 17.813. Av dette utgjør annen bistand kr 10.831. Note 5 - Spesifikasjon av varige driftsmidler Spesifikasjon varige driftsmidler Bygning og annen Driftsløsøre fast eiendom inventar o.l Sum Anskaffelseskost 1.1.2012 7 804 231 635 819 8 440 050 Tilgang i året 306 956 0 306 956 Avgang i året 0 0 0 Anskaffelseskost 31.12.2012 8 111 187 635 819 8 747 006 Akkumulerte avskr. 31.12.2012 (1 838 615) (629 990) (2 468 605) Balanseført verdi pr. 31.12.2012 6 272 572 5 829 6 278 401 Årets avskrivninger (174 315) (4 998) (179 313) Økonomisk levetid 50 år 20 år Avskrivningsplan 2% lineært 5% lineært Bygningen er basert på bokført verdi pr 31.12.2000. Note 6 - Kundefordringer Kundefordringer er vurdert til pålydende, nedskrevet med forventet tap på fordringer. Spesifikasjon kundefordringer 2012 2011 Kundefordringer til pålydende 99 330 43 185 Avsatt til dekning av usikre fordringer (32 601) (7 846) Netto oppførte kundefordringer 66 729 35 339 Note 7 - Bankinnskudd I posten for bankinnskudd inngår egen konto for bundne skattetrekksmidler med kr. 17 792.
Note 8 - Skattekostnad Den delen av virksomheten som vedrører utleie til eksterne leietakere er skattepliktig. Denne delen vurderes å gi et skattemessig underskudd. Note 9 - Pantstillelser og garantier m.v. Pantstillelser og garantier m.v. Spesifikasjon 2012 2011 Gjeld til kredittinstitusjon med pant i eiendom 3.007.000 3.007.000 Øvrig langsiktig gjeld 1.218.000 1.218.000 Sum 4.225.000 4.225.000 Balanseført verdi av eiendeler pantsatt for egen gjeld 5.695.600 5.845.500 Note 10 - Aksjer og andeler Aksjer og andeler ANLEGGSMIDLER Spesifikasjon Anskaffelseskost Balanseført verdi Norsk Litteraturselskap? 1 Høyskolen for Ledelse og Teologi AS 500.000 500.000 Høyskolen for Ledelse og Teologi AS har har tapt aksjekapitalen sin i 2012. Dette vurderes som et forbigående tap. Note 11 - Gjeld Gjeld Spesifikasjon 2012 2011 Langsiktig gjeld med forfall senere enn 5 år 2.368.000 2.765.117 Langsiktig avdragsfri gjeld til Det Norske Baptistsamfunn 1.218.000 1.218.000 Note 12 - Utdelinger 2012 2011 Stipend til utdeling 0 29.824
Note 13 - Egenkapital Egenkapital, avstemming Spesifikasjon Fri egenkapital Fondsmidler i Faste Fonds SUM EGENKAPITAL Egenkapital 01.01 3.815.816 3.815.816 Fondsmidler 01.01 2.371.754 2.371.754 Egenkapital 01.01 3.815.816 2.371.754 6.187.570 ÅRETS ENDRING I EGENKAPITALEN Årsresultat - 371.560-371.560 Overføring fri egenkapital Øvrige overføringer til/fra Faste Fonds 52.668 52.668 Egenkapital 31.12. 3.444.256 2.424.422 5.868.678