ÅRSRAPPORT 2015
Forside: Tisleifjord dam og kraftverk, flom september 2015 Foto: Gunnar Fagerås
Foreningen til Bægnavassdragets Regulering 108. driftsår ÅRSRAPPORT 2015
Innhold Innholdsfortegnelse... 2 Adm. direktørs kommentar.......... 3 Styrets årsberetning for 2015... 4-9 Regnskap for 2015: Resultatregnskap.. 10 Balanse... 11-12 Kontantstrømoppstilling.. 13 Noter... 14-18 Revisors beretning for regnskapet 2015... 19 Driftsrapport: Resultatregnskap fordelt på reguleringsområder og medlemmer..... 20 Hydrologiske forhold i 2015. 21-22 Bilder 23-24 Årsrapport FBR 2015 Side 2
Adm. direktørs kommentar Bortsett fra flommen i september var 2015 et år uten spesielle hydrologiske hendelser i Begnavassdraget. Vannføringen under flommen i uke 38 kom enkelte steder opp til 10-årsflom, men forløp uten nevneverdige skader eller ulemper. Etter avslutningen av dam Tisleifjord, var aktiviteten på prosjekt lavere i 2015 enn foregående år. Men i tillegg til løpende vanlig vedlikehold er det bygget nytt lukehus og modernisert opptrekk for flomluker på Tisleifjord, samt reparert en terskel i elva ved Volbufjord i Øystre Slidrevassdraget. Planlegging av rehabilitering av dam Flyvatn pågår, og planer for teknisk utførelse og arealbruk er godkjent av NVE. Anleggsstart på Flyvatn blir ventelig i 2017-18. FBR besitter en liten administrasjon. Virksomheten er derfor helt avhengig av tilgang til både kapasitet og kompetanse fra eier- og samarbeidende kraftselskap. Disse leverer en rekke ulike tjenester til FBR, som eksempel snømålinger, damtilsyn, vedlikehold, prosjektledelse, hydrologi, driftssentral, regnskapsførsel, kontorfasiliteter osv. Jeg takker herved alle samarbeidsparter og ansatte i selskapene for godt samarbeid i 2015! «Det Grønne Skiftet» brukes som samlebetegnelse på en samfunnsomveltning som skal skaffe ny utslippsfri energi, mange nye arbeidsplasser og bærekraftig teknologi som skal kompensere for bortfall av oljeinntekter, sikre velferden og løse klimautfordringene. Det blir neppe hverken enkelt eller smertefritt å bli mindre avhengig av olje, eller å stanse klimaendringene. Jeg savner i det offentlige ordskiftet en klar erkjennelse av at dette skiftet ikke vil være mulig uten at vi bevarer og utvikler den store regulerbare vannkraften, som i overskuelig framtid vil være vår eneste kilde til sikker, fornybar, miljøvennlig og pålitelig elektrisk kraftforsyning. Dette framkommer dessverre i liten grad i Regional Forvaltningsplan for Vannregion Vest-Viken, som nokså ensidig beskriver vannkraften som et problem og ikke som en løsning. Planen vurderer heller ikke forringelse av flomdempning eller tap av reguleringsevne i kraftnettet. Jeg synes tilnærmingen er underlig, også tatt i betraktning at det vesentlige av vår store vannkraft er i felleskapets eie gjennom stat, fylker og kommuner. Hønefoss 17. mars 2016 Øyvind Eidsgård Adm. direktør Årsrapport FBR 2015 Side 3
STYRETS ÅRSBERETNING FOR 2015 1. Virksomhet. Utøvelsesområde. Medlemmer Foreningen til Bægnavassdragets Regulering (FBR) er en forening i henhold til lov av 14. desember 1917, nr. 17, 9, hvis formål er å ivareta medlemmenes felles interesse med hensyn til bruk av vannet fra Begnas nedbørfelt for produksjon av elektrisk energi. Foreningens hovedkontor ligger i Hønefoss. Foreningens vedtekter ble sist revidert i 2008, og stadfestet av Olje- og energidepartementet 11. november 2008. Pr. 31.12.2015 hadde FBR følgende medlemmer: Vannfall (kraftverk) Medlem (eier) Stemmeandel Sum Ylja Oppland Energi AS 16,34 % Kalvedalen Oppland Energi AS 5,13 % Lomen Oppland Energi AS 10,02 % Fossheimfoss Oppland Energi AS 0,64 % Faslefoss Oppland Energi AS 4,23 % Eid Oppland Energi AS 1,91 % 38,27 % Åbjøra Skagerak Kraft AS 24,20 % 35,46 % Bagn 80 % Skagerak Kraft AS 11,26 % Bagn 20 % Storbrofoss kraftanlegg DA 1) 2,81 % 2,81 % Hensfoss EB Kraftproduksjon AS 4,30 % Begna EB Kraftproduksjon AS 1,39 % Hofsfoss EB Kraftproduksjon AS 4,70 % Døvikfoss EB Kraftproduksjon AS 0,79 % Geithusfoss EB Kraftproduksjon AS 1,33 % Gravfoss EB Kraftproduksjon AS 2,75 % 15,26 % Embretsfoss Embretsfosskraftverkene DA 2) 2,28 % 2,28 % Hønefoss Ringeriks Kraft AS 3,78 % 3,78 % Hellefoss Hellefoss Kraft AS 2) 0,78 % 0,78 % Eidsfoss Vang Energiverk KF 1,31 % 1,31 % Kvitvella Kvitvella Electrisitetsverk AS 0,05 % 0,05 % SUM 100 % 100 % 1) Representeres av Oppland Energi AS 2) Representeres av EB Kraftproduksjon AS Årsrapport FBR 2015 Side 4
Medlemmenes % -vise andeler i reguleringer: Regulering: Medlem Oppland Energi AS Skagerak Kraft AS Kvitvella Electrisitetsv. AS Storbrofoss Kraftanlegg DA Vang Energiverk KF Hellefoss Kraft AS EB Kraftproduksjon AS Ringeriks Kraft AS Embretsfosskraftverkene DA Otrøvatn Steinbusjøen- Øyangen (Ylja) Vangsmjøsa Slidrefjord Rysntjern Rysna, Mugna, Lomen Olevatn, Fleinsendin, Sendebotntjern Beito-Øyangen Volbufjord Strandefjord Helin, Flyvatn, Tisleifjord, Storevatn 18,6 75,3 23,7 23,7 22,3 100 76,2 67,0 19,9 21,2 1,8 0,2 0,5 - - 22,7 6,9 25,4 25,4 27,2-8,3 11,0 24,6 26,2 77,3 97,5 74,9 - - - - - - - - - - 6,3-5,7 1,7 6,4 6,4 6,8-2,1 2,7 6,1 6,6 2,6 0,3 18,7 - - 16,6 5,0 - - - - - - - - - - - - - 1,2 0,4 1,6 1,6 1,5-0,5 0,7 1,6 1,7 0,7 0,1 0,2 3,5 3,1 25,2 7,7 30,7 30,7 30,2-9,3 13,3 29,7 31,7 12,6 1,4 4,0 69,1 69,5 6,3 1,9 7,5 7,5 7,6-2,3 3,2 7,2 7,7 3,1 0,3 0,9 17,2 18,2 3,7 1,1 4,8 4,8 4,4-1,3 2,1 4,6 4,9 2,0 0,2 0,7 10,3 9,2 Sum 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 Bløytjern Aurdalsfjord Bjonevatn, Samsjøen Sperillen 2. Styrets arbeid Styret i Foreningen til Bægnavassdragets Regulering i 2015: Styremedlem Representerer Varamedlem Stig Morten Løken (styreleder) Oppland Energi AS Hans Sandbu Magne Wraa (nestleder) Skagerak Kraft AS Hans Sandbu Erik Andersen EB Kraftproduksjon AS Jon Helge Christensen Birger Godal Holt EB Kraftproduksjon AS Arnfinn Brede Kjetil Larsen (etter GF 2015) Skagerak Kraft AS Lars Søfteland Egil Skøien Oppland Energi AS Halvor Kristian Halvorsen Styret har i 2015 avholdt 4 styremøter og 1 ordinær generalforsamling, og behandlet 54 saker. Administrasjonen: Ansatt Øyvind Eidsgård Gunnar Fagerås Bjørg Eikevik Tron Grønvold Stilling Adm. direktør Senioringeniør Sekretær Ingeniør IKT Revisjon: Ernst & Young, Hønefoss, v/statsaut. revisor Eli Vik Årsrapport FBR 2015 Side 5
3. Drift av anleggene Driften av reguleringsanleggene har forløpt normalt i 2015. Det er gjennomført rutinemessig løpende vedlikehold, kontroller, feilretting og tilsyn. Ved inngangen til året var samlet energiinnhold i FBRs magasin 1000 GWh. Ved utgangen av året var energiinnholdet 603 GWh. Laveste og høyeste energiinnhold i 2015, var henholdsvis 322 GWh (uke 16), og 1236 GWh (uke 38). I uke 38 var det flom på Sør- og Østlandet. I Begnavassdraget kom det i løpet uka mellom 60 og 95 mm nedbør. I Øystre Slidre og i Sperillen nådde avløpet opp i 10 års flom, ved Bagn ca. 5 års-flom og ved Strandefjord om lag middelflom. Det ble ikke flomskader av betydning. For nærmere beskrivelse av hydrologiske forhold, vises til sidene 22-24. Som konsesjonær overvåker FBR at vilkår gitt i medhold av konsesjon, avtaler, skjønn og lignende, overholdes med hensyn til produksjonsplanlegging og vanndisponering. Under flom, ekstrem tørke, kriser eller situasjoner som avviker vesentlig fra det normale, eller når manøvreringsreglement fravikes, overtar FBR det operative ansvaret og styrer tappeprosessene. I henhold til avtale mellom Skagerak Kraft AS, FBR og Eidsiva Vannkraft AS, forestår Driftsamarbeidet i Valdres (DSV) operativ drift og løpende vedlikehold av kraftverk og reguleringsmagasin i Valdres. EB Kraftproduksjon AS utfører driftsoppdrag ved FBRs anlegg i nedre del av vassdraget. Kjøp av timer til operativ drift og vedlikehold utgjorde 5350 timer, tilsvarende ca. 3 årsverk. Eidsiva Vannkraft AS fører regnskap for FBR. Også i 2015 har Skagerak Kraft AS stilt til rådighet prosjektleder for planlagt damrehabilitering. Eidsiva Vannkraft AS driftssentral på Lillehammer og EB s driftssentral i Drammen fjernstyrer, på oppdrag fra FBR, magasin henholdsvis i Valdres og Sperillen. FBR kjøper også større revisjons- og vedlikeholdstjenester på det ordinære leverandørmarkedet, samt konsulenttjenester fra godkjente rådgivere. 4. Regnskap for 2015 De totale driftskostnader har vært 34,9 Mkr, de totale driftsinntekter har vært 32,9 Mkr. Netto finansinntekt har vært kr 0,1 Mkr. Dette gir 1,9 Mkr i underskudd, som tilsvarer avskrivninger og endring pensjonsforpliktelse (ikke betalbare kostnader). Resultatregnskapene har til og med 2014 vært gjort opp med nullresultat, og prinsippendringen om resultatføring ble vedtatt av styret høsten 2015. Endringen innebærer også at akkumulerte anleggstilskudd fra eierne presenteres som egenkapital fra 2015, i stedet for som en langsiktig gjeld hos FBR. Sammenligningstall for 2014, er omarbeidet i resultat- og balanseoppstillingene. Driftsinntektene består hovedsakelig av tilskudd fra eierne. Selskapet fakturerer eierne kvartalsvis for deres andel av selskapets driftskostnader i henhold til budsjett. Ved årets slutt blir driftsbidragene avregnet i henhold til faktiske betalbare kostnader. Styret bekrefter at grunnlaget for fortsatt drift er til stede. Regnskapet er satt opp under forutsetning av fortsatt drift. Årsrapport FBR 2015 Side 6
5. Økonomiske forpliktelser Pensjon For fremtidige pensjonsforpliktelser vises til posten Gjeld i balansen, samt note 6. Erstatninger Løpende årlige erstatninger til grunneiere i tilknytning til reguleringene kostnadsføres når de utbetales. Kapitalisert verdi av forpliktelsen er ikke avsatt i balansen. I henhold til Lov om vassdrag og grunnvann kan erstatningsberettigede eller eksproprianten kreve at tidligere fastsatte årlige erstatninger som er gitt i medhold av vassdragslovgivningen, og som utgjør mindre enn kr 5 000,-, omgjøres til engangserstatning og innløses med en sum en gang for alle. Etter krav fra FBR er det i 2015 innløst 23 årlige erstatninger for 1,45 Mkr. 6. Helse, Miljø og Sikkerhet (HMS) Gjeldende lover og forskrifter for HMS er blitt fulgt. Sykefraværet blant FBRs ansatte i 2015 var 1,4 %. De ansatte har stående tilbud fra arbeidsgiver om dekning av en årlig kontroll hos lege. Arbeidsmiljøet generelt er godt, og det har ikke vært ulykker med personskade. Det er heller ikke rapportert om uønskede hendelser med personskade for medarbeidere i samarbeidende selskap, som er knyttet til vedlikehold og operativ drift av reguleringsanleggene. 7. Ytre miljø og sikkerhet FBRs virksomhet med hensyn til miljø, vassdragssikkerhet, beredskap og aktuelle allmenne interesser, er ivaretatt av vilkår i konsesjonene, manøvreringsreglement og offentlig regelverk. FBR har utviklet internkontrollsystem og rutiner som ivaretar disse forholdene. FBRs virksomhet har i 2015 ikke forårsaket skadelig utslipp som kunne ha påvirket det ytre miljø i noen del av Begnavassdraget. Allmennhetens sikkerhet ivaretas ved løpende tilsyn, vedlikehold, skilting, merking og fysiske sperringer. Det annonseres også i lokalaviser om usikker is. I kuldeperioder gjennom vinteren blir det foretatt rutinemessig inspeksjoner av isforholdene i Begna og Tisleia. Det har ikke vært problemer med kjøving eller isgang i elvene. Reguleringene bidrar til flomdempning, og FBR deltar i Regulantsamarbeidet i Drammensvassdraget (RSD). RSD er en beredskapsorganisasjon mellom alle regulantene i Drammensvassdraget, for koordinering av tiltak og samarbeid under flommer. Under flommen i uke 38, iverksatte RSD prognoseberedskap. Det er gjennomført årlig miljø- og periodisk tilsyn ved alle reguleringsanlegg, samt rutinemessige kontroller av hydrologiske og meteorologiske målestasjoner. Inspeksjon for hovedtilsyn og revurdering er utført på 5 dammer. Det er ikke påvist vesentlige avvik ved anleggene. Årsrapport FBR 2015 Side 7
NVE gjennomførte i 2015 revisjon hos FBR for å vurdere om virksomheten tilfredsstiller kravene til internkontroll og damsikkerhetsforskriften. Det ble påvist ett avvik, som senere er lukket. Data fra FBRs målestasjoner samles og sendes til medlemmene og NVE, for bruk i produksjonsplanlegging, offentlig kontroll, flomvarsling og statistikk. FBR foretar også snømålinger i nedbørfeltet, og bidrar til diverse målinger av vanntemperatur og grunnvann. Det har vært et avvik fra manøvreringsreglement i 2015, da minstevannføringen ut fra Strandefjord i en periode i overgangen januar/februar underskredet med ca. 10 %. Avviket som rutinemessig ble meldt til NVE, har ikke hatt uheldige miljømessige konsekvenser. For å unngå lignende hendelser er kontrollrutinen endret. Samlet kraftproduksjon i kraftverk som nytter vann fra Begnavassdragets nedbørfelt ble i 2015 2,7 TWh. Erstatning av denne vannkraften med kraft produsert av utelukkende fossilt brensel i varmekraftverk, ville medført økte utslipp av ca. 2,5 mill. tonn CO2. Vassdragsregulering er i seg selv en lite miljøskadelig virksomhet, men kan bidra til uheldige virkninger for fisk og fiske. Fiskeribiologiske undersøkelser, tiltak og evaluering av fiskeutsettinger, ivaretas gjennom prosjektet «Bedre bruk av fiskeressursene i regulerte vassdrag i Oppland», som er et samarbeid mellom regulantene og Fylkesmannen i Oppland, og som omfatter bl.a. hele Begnavassdraget. FBR er pålagt å sette ut fisk i regulerte vatn som avbøtende tiltak for skader og ulemper for allmenne interesser. I 2015 satte FBR ut ørret i følgende reguleringsmagasin: Magasin årsklasse stamme Antall (normalstørrelse) Steinbusjøen-Øyangen (Ylja) 2-somrig Slidrefjord 2 400 Slidrefjord 2-somrig Slidrefjord 5 068 Olevatn 2-årig Øystre Slidre 1 928 Beito-Øyangen 1-somrig Øystre Slidre 2 000 Helin 2-årig Åbjøra 2 970 Flyvatn 2-årig Åbjøra 10 076 Storevatn 2-somrig Åbjøra 5 000 Tisleifjord 2-årig Åbjøra 10 142 Bjonevatn 2-årig Åbjøra 1 100 Settefisken er 1. generasjon fisk, av lokale stedegne stammer. Den er levert av Fjellstyrene i Opplands Settefiskanlegg FOSA, som er godkjent for leveranser til Begnavassdraget. Regulanten er a-jour med alle utsettingene. FBR har kommentert forslag til Regional plan for vannforvaltning i vannregion Vest-Viken 2016-2021, som har vært på 2. gangs høring i 2015. Årsrapport FBR 2015 Side 8
Resultatregnskap Beløp i 1000 NOK Note 2015 2014-just 2014 Driftsinntekter Driftstilskudd fra medlemmene 2 32 640 50 407 50 407 Inntektsført anleggsinnskudd 1 932 Andre driftsinntekter 3 246 211 211 Sum driftsinntekter 32 886 50 618 52 550 Driftskostnader Lønnskostnad 5 5 190 5 221 5 221 Avskrivninger 7 1 916 1 932 1 932 Andre driftskostnader 4 27 837 45 836 45 836 Sum driftskostnader 34 943 52 988 52 988 Driftsresultat -2 057-2 370-438 Finansinntekter og finanskostnader Sum finansinntekter 157 477 477 Sum finanskostnader -20-39 -39 Netto finansposter 136 438 438 Resultat før skattekostnad -1 921-1 932 0 Skattekostnad 0 0 0 Årets resultat -1 921-1 932 0 Overføringer Overført fra annen egenkapital 1 921 1 932 0 Årsrapport FBR 2015 Side 10
Balanse Beløp i 1000 NOK Note 31.12.2015 01.01.2015 31.12.2014 EIENDELER Anleggsmidler Varige driftsmidler Reguleringsanlegg 7 24 413 26 012 26 012 Veganlegg. Oppgradering bygning 7 21 098 21 114 21 114 Driftsløsøre, inventar, utstyr 7 2 157 2 222 2 222 Sum varige driftsmidler 47 668 49 349 49 349 Sum anleggsmidler 47 668 49 349 49 349 Omløpsmidler Kundefordringer 3 354 987 987 Andre kortsiktige fordringer 11 1 392 2 063 2 063 Bankinnskudd og kontanter 9 9 790 17 457 17 457 Sum omløpsmidler 14 535 20 507 20 507 SUM EIENDELER 62 203 69 855 69 855 Årsrapport FBR 2015 Side 11
Kontantstrømoppstilling 2015 2014 Ordinært resultat før skattekostnad - 1 921 - Gevinst ved salg av anleggsmidler - Ordinære avskrivninger 1 916 1 932 Inntektsført anleggsinnskudd - 1 932 Endring i kundefordringer - 686 720 Endring leverandørgjeld 3 720 Forskjeller mellom kostnadsført pensjon og inn-/utbetalinger i pensjonsordninger 5 155 Endring i andre tidsavgrensninger - 10 072-15 577 Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter - 7 038-14 701 Innbetalt ved salg av varige driftsmidler Utbetalinger ved kjøp/tilvirkning av varige driftsmidler - 236-9 318 Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter - 236-9 318 Gjeld vedrørende deponerte erstatninger - 629-389 Innbetalt anleggsinnskudd fra medlemmer 236 9 318 Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter - 393 8 929 Netto endring av kontanter og kontantekvivalenter - 7 667-15 090 Kontanter og kontantekvivalenter ved periodens begynnelse 17 457 32 547 Kontanter og kontantekvivalenter ved periodens slutt 9 790 17 457 Årsrapport FBR 2015 Side 13
NOTER TIL REGNSKAPET FOR 2015 Note 1 - Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og god regnskapsskikk. Styret har i 2015 vedtatt endrede prinsipper for regnskapsføringen i FBR. Dette innebærer at ikke betalbare resultatposter, slik som avskrivninger og endring pensjonsforpliktelse blir synliggjort over årsresultat, ettersom disse resultatpostene ikke innkalles/avregnes mot eierne. Endringen innebærer også at akkumulerte anleggstilskudd fra eierne presenteres som egenkapital fra 2015, i stedet for som en langsiktig gjeld hos FBR. Prinsippendringene fremkommer av resultat- og balanseoppstillingene, som både viser tidligere avlagte og omarbeidete tallsett for 2014. Driftsinntekter Driftsinntekter består i hovedsak av driftstilskudd fra medlemmene. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi dersom verdifallet ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Andre fordringer er oppført i balansen til pålydende. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets levetid dersom de har levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr 15 000,-. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Pensjoner Foreningen har en ytelsesbasert pensjonsordning som ikke er balanseført etter reglene for små foretak. Premiene kostnadsføres løpende. I tillegg har foreningen en avtale om førtidspensjon som er aktuarberegnet og forpliktelsen er balanseført. Se note 6. Skatt Foreningen til Bægnavassdragets Regulering er ikke eget skattesubjekt. Det foretas brutto deltakerligning i samsvar med skatteloven 10-40, 2. ledd. Årsrapport FBR 2015 Side 14
Note 2 - Driftsinntekter Beløp i 1000 NOK 2015 2014 Driftstilskudd fra medlemmer 32 640 50 555 Inntekstført andel anleggsinnskudd 1 932 32 640 52 487 Driftstilskudd fra medlemmer Utlignet etter ordinært budsjett 34 268 22 621 Utlignet til rehabilitering Tisleidammen 35 723 Balanseført prosjekttilskudd - 9 098 Endring pensjonsforpliktelse - 155 155 Regulering investering/driftstilskudd - 20 Merforbruk/mindreforbruk - 1 473 1 175 32 640 50 555 Note 3 Andre driftsinntekter Beløp i 1000 NOK 2015 2014 Fallrettigheter Tisleifjord 170 - Kontingent medlemmer uten stemmerett 3 Konsulenttjenester 46 49 Diverse inntekter 30 11 246 63 Note 4 Andre driftskostnader Beløp i 1000 NOK 2015 2014 Vedlikehold, strøm, forsikring 15 776 10 549 Rehabilitering Tisleidammen 23 779 Årlige erstatninger, erstatningskraft 3 770 3 944 Kjøp av vann 170 175 Innløsning årlige erstatninger 1) 1 453 818 Offentlig kontroll 528 512 Settefisk og fiskeundersøkelser 1 616 1 306 Konsulenter, revisjon 2 851 2 839 Kontor, husleie, IT, møter, kontingenter m.m. 1 673 1 914 27 837 45 836 1) Foreningen har i 2015 valgt å omgjøre en andel av tidligere årlige erstatninger til engangserstatning for innløsning med hjemmel i Vassdragsreguleringsloven. Innløsning av engangserstatninger er kun gjort i de tilfeller årlige erstatninger til den enkelte erstatningsberettigede utgjør mindre enn kr 5 000,-. Erstatningene gjelder hovedsakelig skader eller ulemper på jord, fiske, gjerdehold, båtdrag, isveg, vannforsyning og tømmerdrift. Utbetalinger som nektes mottatt og blir returnert, deponeres i Norges Bank. Den skattemessige håndteringen av engangserstatninger er uklar. Etter Foreningens oppfatning gjelder de innløste erstatningene forhold som i utgangspunktet ville vært utgiftsført. Foreningen har derfor kostnadsført innløste erstatninger i sin helhet med 1,45 Mkr. Årsrapport FBR 2015 Side 15
Note 5 Lønnskostnader, antall ansatte, godtgjørelser Belp i 1000 NOK Lønnskostnader 2015 2014 Lønninger 3 105 3 084 Lønnskostnader Tisleifjord prosj., egne 19 150 Arbeidsgiveravgift 640 592 Pensjonskostnader 1 291 1 032 Andre ytelser 135 363 Sum 5 190 5 221 Antall ansatte 5 6 Ledende personer 2015 2014 Lønn daglig leder 983 943 Annen godtgjørelse til leder 5 7 Honorar styreleder 12 12 Daglig leder er med i ordinær pensjonsordning Revisors honorar Lovpålagt revisjon 2015 47 47 Honorar andre tjenester 2 11 Note 6 Pensjonskostnader og pensjonsforpliktelser Beløp i 1000 NOK Foreningen er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Foreningens pensjonsordning oppfyller kravene etter denne loven. Foreningen har ikke deltatt i den tidligere LO/NHO-ordningen som innebar at alle ansatte kunne velge å gå av med førtidspensjon fra og med 62 år, men har en avtale om at de ansatte skal få tilsvarende ordning som dekkes over drift. Forpliktelsen har vært beregnet på samme måte som LO/NHO-ordningen. Foreningens førtidspensjons- forpliktelse pr 31.12.2015 er aktuarberegnet basert på prinsippene i den nye pensjonsordningen. Siden pensjonen skal dekkes over drift, må den føres som en forpliktelse i balansen. Det er lagt 50 % uttakstilbøyelighet til grunn for beregningen. 2015 2014 Årets brutto pensjonskostnad 110 121 Rentekostnader 77 102 Periodisert arbeidsgiveravgift 26 31 Utbetalt driftspensjon inkl. arbeidsgiveravgift - 186-78 Resultatført aktuarielt tap/(gevinst) - 22-21 Netto pensjonskostnad 5 155 Årsrapport FBR 2015 Side 16
Usikrede forpliktelser 2015 2014 Opptjente pensjonsforpliktelser 2 999 2 651 Periodisert arbeidsgiveravgift 422 421 Ikke resultatført avvik - 8 336 Pensjonsforpliktelser 3 413 3 409 Økonomiske forutsetninger: Diskonteringsrente 2,50 % Forventet avkastning på pensjonsmidler 3,30 % Forventet lønnsregulering 2,50 % Forventet G-regulering 2,25 % Forventet pensjonsøkning 1,50 % Note 7 Varige driftsmidler Beløp i 1000 NOK Oppgrad. bygning Reguleringsanlegg Veganlegg Driftsløsøre, verktøy, inventar, kontormask. Totalt Anskaffelseskost 1.1. 2015 138 021 326 20 826 6 453 165 626 Tilgang 236 236 Avgang Anskaffelseskost 31.12.15 138 021 326 20 826 6 689 165 862 Akk. avskrivninger 1.1.15 112 009 37-4 231 116 277 Akk. avskrivninger 31.12.15 113 608 53-4 532 118 192 Balanseført verdi 31.12.15 24 413 273 20 826 2 157 47 669 Årets avskrivninger 1 599 16 301 1 916 Økonomisk levetid 50 10-25 Avskrivningsplan Lineær Lineær Note 8 Egenkapital Egenkapital pr eier pr 31.12.2015 Beløp i 1000 NOK 31.12.2015 01.01.2015 31.12.2014 Oppland Energi AS 22 821 24 318 257 Skagerak Kraft As 17 953 18 054 229 Storbrofoss Kraftanlegg DA 868 886 18 EB Kraftproduksjon AS 4 311 4 417 103 Embretsfosskraftverkene DA 673 689 15 Ringeriks-Kraft AS 1 065 1 091 25 Hellefoss Kraft AS 235 241 5 Vang Energiverk KF 381 315 9 Kvitvella Electrisitetsverk AS 19 48 326 50 011 662 Årsrapport FBR 2015 Side 17
Note 9 - Bankinnskudd, kontanter og lignende Beløp i 1000 NOK Bankinnskudd, kontanter 8 075 Bundne midler: Skattetrekksmidler 129 Bankinnskudd vedr. deponerte erstatninger 1 586 Sum bundne midler 1 715 Sum bankinnskudd, kontanter og lignende 9 790 Erstatninger som gjennom årene er tilkjent der grunneierrettighetene har vært omtvistet, er deponert i bank. Fra og med 2001 er disse tatt med som bankinnskudd samt som en tilsvarende gjeld i balansen. Renter på bankkontoene inntektsføres, mens en tilsvarende rentekostnad føres til utgift og øker gjelden. Note 10 - Annen kortsiktig gjeld Beløp i 1000 NOK 2015 2014 Avsatte skyldige feriepenger 384 393 Påløpte kostnader, ikke forfalt 84 8 363 Påløpte kostnader Flyvatn 729 Påløpte kostnader Tisleifjord 4 029 Diverse kortsiktig gjeld 878 5 Sum annen kortsiktig gjeld 2 075 12 789 Note 11 - Andre kortsiktige fordringer Beløp i 1000 NOK 2015 2014 Til gode merverdiavgift 810 349 Utleie av fallrettighet Tisleifjord kraftverk 170 Forskuddsbetalte kostnader og div andre fordringer 411 383 Mellomværende medlemmer 1 330 Sum andre fordringer 1 392 2 063 Note 12 - Oversikt over medlemmer pr. 31.12.2015 Foreningen til Bægnavassdragets Regulering har pr. 31.12.2015 9 medlemmer som eier 20 reguleringsanlegg. Medlemmene har ulike eierandeler i de enkelte reguleringsanlegg. Beregning av eierandeler skjer på grunnlag av vedtektenes bestemmelser, sist stadfestet 11. november 2008, og seinere endringer godkjent i generalforsamling. Stemmeandeler for øvrig fordeles på medlemmene som angitt i punkt 1 i Styrets beretning til den ordinære generalforsamling 2016 side 4. Årsrapport FBR 2015 Side 18
DRIFTSRAPPORT Resultatregnskap 2015 fordelt på reguleringsområder (i 1000 kr) Årsrapport FBR 2015 Side 20
Hydrologiske forhold i 2015 Ved FBRs 6 målestasjoner ble det i 2015 målt 850 mm nedbør i gjennomsnitt. Det er nær normalen. I januar, september og desember kom det mer nedbør enn normalt. April, juni og oktober var vesentlig tørrere enn normalt. Største og minste målte årsnedbør var i Kalvedalen (705 m.o.h.) med 1070 mm, og i Røn (566 m.o.h.) med 549 mm. Største månedsnedbør ble målt ved Killingstrømmen (160 m.o.h), med 189 mm i september. Minste månedsnedbør var 6 mm ved Røn i oktober. Størst døgnnedbør var 50 mm ved Ylja kraftverk 26. august. Vinteren 2014-15 var snømagasinet nær normalen for foregående 10 år. Årstilsiget målt ved Hønefoss var 97 m3/s, og nær det normale. Årsrapport FBR 2015 Side 21
Etter en «våt» høst 2014, lå samlet energiinnhold i magasinene ut vinteren, nær det maksimale for foregående 10. år. Tørr april og juni medførte noe lavere fyllingsgrad ut over sommeren, mens nedbøren i september fylte magasinene til over det maksi-male for fore-gående 10 år. Ved utgangen av året var magasinbeholdningen nær gjennomsnitt. Samlet kraftproduksjon i kraftverk som nytter vann fra Begnavassdraget ble 3,1 TWh. Nytt lukehus på Tisleidammen. Foto: Øyvind Eidsgård Årsrapport FBR 2015 Side 22
Reparasjon av terskel ved Rudi bru. Foto: Steinar Myreng Graving for nytt vannstandsmål på Flyvatn. Foto: Tron Grønvold Årsrapport FBR 2015 Side 23
Sikringsarbeid ved Sendebotn Foto: Steinar Myreng Takreparasjon Remmiskintjedn Foto: Steinar Myreng Høstflom i Urula Foto: Steinar Myreng Årsrapport FBR 2015 Side 24
Forkortelser DN DSV EB EV FBR FHR FRR FTR FM KBO NVE OE RiK RSD SK HRV LRV Nat.vst. MW GWh TWh Direktoratet for naturforvaltning Driftssamarbeidet i Valdres og Dokka Energiselskapet Buskerud AS Eidsiva Vannkraft AS Foreningen til Bægnavassdragets Regulering Foreningen til Hallingdalsvassdragets Regulering Foreningen til Randsfjords Regulering Foreningen til Tyrifjords Regulering Fylkesmannen Kraftforsyningens beredskapsorganisasjon Norges Vassdrags- og energidirektorat Oppland Energi AS Ringeriks-Kraft AS Regulantsamarbeidet i Drammensvassdraget Skagerak Kraft AS Høyeste regulerte vannstand Laveste regulerte vannstand Naturlig vannstand Megawatt (1000 kilowatt) Gigawatt-time (millioner kwh) 1000 GWh www.begna.no