Kvartalsrapport 30. juni 2015
Vik Sparebank RESULTAT isolert Tall i tusen kroner NOTE 2015 2014 Renteinntekter og lignende inntekter 8.120 8.076 16.819 18.952 43.404 Rentekostnader og lignende kostnader 4.667 5.836 9.942 11.555 23.110 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 3.453 2.240 6.877 7.397 20.294 Utbytte og andre inntekter av vp med var. Avkast. 1.702 1.031 1.759 1.158 1.214 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 1.397 1.428 3.002 2.843 6.196 Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester 319 315 628 605 1.394 Netto verdiendr. og gev./tap på val. og vp omløp 2.193 3.296 4.149 3.520 53 Andre driftsinntekter 321 319 653 629 1.269 Netto andre driftsinntekter 5.294 5.759 8.934 7.545 7.337 Personalkostnader 2.206 1.605 4.777 4.135 9.344 Administrasjonskostnader 1.853 1.390 3.112 2.762 5.563 Avskrivning 99 161 246 323 460 Andre driftskostnader 401 592 1.338 1.124 2.795 Sum driftskostnader 4.560 3.748 9.472 8.344 18.162 Resultat før tap 4.187 4.251 6.339 6.598 9.470 Tap på utlån, garantier m.v. 1 2.040-2.040-615 Kurstap anleggsaksjer (9) - (9) - (1.623) Sum nedskr/rev av nedskrivning - - - - 200 Resultat av ordinær drift før skatt 2.156 4.251 4.308 6.598 10.277 Skatt 692 1.198 1.310 1.898 2.377 Resultat av ordinær drift etter skatt 1.464 3.053 2.998 4.700 7.900
BALANSE - EIENDELER NOTE Kontanter og fordringer på sentralbanken 55.132 54.267 55.118 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 58.337 25.541 70.323 Utlån til og fordringer på kunder 4 824.881 798.882 819.014 Spesifiserte tapsavsetninger 2, 4 (4.237) (5.287) (2.237) Uspesifiserte tapsavsetninger 2 (3.500) (3.500) (3.500) Sum netto utlån og fordringer på kunder 4 817.144 790.095 813.277 Sert., obl og andre rentebærende vp med fast avkast. 33.714 226.220 185.501 Aksjer, andeler og andre vp med variable avkastning 266.825 20.115 20.165 Varige driftsmidler 21.331 21.155 21.244 Andre eiendeler (1.118) - 46 Forsk. Bet. ikke pål. Kost. og opptj. ikke mottatte innt. 911 4.549 2.576 Sum Eiendeler 1.252.276 1.141.942 1.168.250 BALANSE - EGENKAPITAL OG GJELD NOTE Gjeld til kredittinstitusjoner 6 70.005 70.010 70.265 Innskudd fra og gjeld til kunder 1.029.255 918.915 955.054 Annen gjeld 3.240 4.633 2.548 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente innt. 11.591 12.252 1.495 Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser 59 2.232 2.638 Sum Gjeld 1.114.150 1.008.042 1.032.000 Sparebankens fond 5 133.128 129.200 134.250 Gavefond 5 2.000-2.000 Regnskapsperiodens resultat 2.998 4.700 - Sum Egenkapital 138.126 133.900 136.250 Sum Gjeld og Egenkapital 1.252.276 1.141.942 1.168.250
NØKKELTALL Nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert Resultat Kostnader i % av inntekter justert for VP 95,7 % 81,3 % 83,1 % Egenkapitalavkastning* 4,4 % 6,9 % 11,6 % Andre inntekter i % av totale inntekter (eskl. VP) 30,6 % 27,9 % 27,8 % Innskuddsmargin hittil i år -0,41 % -0,61 % -0,55 % Utlånsmargin hittil i år 2,41 % 2,63 % 2,74 % Netto rentemargin hittil i år 1,16 % 1,34 % 1,50 % Innskudd og Utlån Andel av lån overført til EBK 11,6 % 12,3 % 12,6 % Andel lån overført til EBK - kun PM 13,7 % 15,3 % 15,0 % Innskuddsdekning 124,8 % 115,0 % 116,6 % * EK-avkastning etter beregnet skatt - Annualisert Nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert Soliditet Ren kjernekapitaldekning 18,54 % 19,29 % 19,92 % Kjernekapitaldekning 18,54 % 19,04 % 20,41 % Kapitaldekning 18,54 % 19,04 % 20,41 % Likviditet LCR 106 105
#1NOTE 1 - TAP PÅ UTLÅN isolert 2015 2014 Periodens endring i individuelle nedskrivinger 2.000-2.000 - -3.050 Periodens endring i individuelle nedskrivninger på garantier - - - - - Periodens endring i gruppevise nedskrivinger - - - - - Periodens konstaterte tap som det tidl. er nedskrevet for - - - - - Periodens konstaterte tap som det tidl. ikke er nedskrevet for 47-47 - 3.665 Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivinger -7 - -7 - - Periodens tapskostnad 2.040-2.040-615 #2NOTE 2 - NEDSKRIVINGER PÅ UTLÅN OG GARANTIER Individuelle nedskrivninger på utlån og garantier Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen av perioden 2.237 5.287 5.287 Økte individuelle nedskrivninger i perioden 2.000-200 Nye individuelle nedskrivninger i perioden - - - Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder - - -100 Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet - - -3.150 Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden 4.237 5.287 2.237 Gruppenedskrivninger på utlån Gruppenedskrivninger ved begynnelsen av perioden 3.500 3.500 3.500 Periodens endring i gruppenedskrivninger - - - Tilbakeføring av nedskrivninger på grupper av utlån i perioden - - - Gruppenedskrivninger ved slutten av perioden 3.500 3.500 3.500
#3NOTE 3 - MISLIGHOLDTE OG TAPSUTSATTE LÅN Misligholdte engasjement Brutto misligholdte utlån 8.289 7.200 6.500 Individuelle nedskrivninger -2.204-400 -400 Netto misligholdte utlån 6.085 6.800 6.100 Andre tapsutsatte engasjement Tapsuttsatte engasjement (ikke misligholdt) 8.980 14.000 2.400 Individuelle nedskrivninger -2.033-4.887-1.837 Netto tapsutsatte engasjement 6.947 9.113 563 #4NOTE 4 - FORDELING UTLÅN KUNDER Utlån til kunder fordelt på sektorer og næringer Landbruk 32.291 33.007 33.106 Industri 20.563 22.939 22.229 Bygg, anlegg 27.028 27.118 25.899 Varehandel 15.380 20.699 15.246 Transport 1.734 1.806 1.771 Eiendomsdrift etc 31.636 40.948 35.948 Annen næring 8.925 29.969 10.672 Sum næring 137.557 176.486 144.871 Personkunder 687.324 622.400 674.143 Brutto utlån 824.881 798.882 819.014 Individuelle nedskrivninger -4.237-5.287-2.237 Gruppenedskrivninger -3.500-3.500-3.500 Netto utlån til kunder 817.144 790.095 813.277 - Utlån formidlet via Eika Boligkreditt (EBK) 108.629 112.405 118.598 0 Totale utlån inkl. porteføljen i EBK 925.773 902.500 931.875
#5NOTE 5 - KAPITALDEKNING Kapitaldekning Sparebankens fond 133.128 127.400 134.250 Gavefond 2.000 1.850 2.000 Sum egenkapital 135.128 129.250 136.250 Fradrag for overfinansierte pensjonsforpliktelser - -1.716-1.134 Fradrag for imaterielle eiendeler - - - 50 % fradrag for investeringer i andre fin.inst. ansvarlige kapital - - - Fradrag for ansvarlig kapital i andre fin.inst. -8.204 - -3.244 Sum ren kjernekapital 126.924 127.534 131.872 Fondsobligasjoner - - - Fradrag for ansvarlig kapital i andre fin.inst. - -1.614 3.244 Sum kjernekapital 126.924 125.920 135.116 - Netto ansvarlig kapital 126.924 125.920 135.116 Eksponeringskategori (vektet verdi) Stater - - - Lokal regional myndighet - - - Offentlig eide foretak - - - Institusjoner 1.054 61.063 14.826 Foretak 87.090 97.700 97.356 Massemarked - - - Pantsikkerhet eiendom 333.634 309.600 293.263 Forfalte engasjementer 7.596 2.363 10.341 Obligasjoner med fortrinnsrett 512 2.563 2.073 Krav på institusjoner og foretak med kortsiktig rating 10.968 - - Andeler verdipapirfond 142.521 88.163 123.518
Egenkapitalposisjoner 16.246-23.700 Øvrige engasjementer 58.576 59.550 45.881 Kapitalkrav fra operasjonell risiko 49.220 45.288 51.124 Gruppenedskrivninger - -3.500 - Ansvarlig kapital i andre finansinst. - -1.613 - Beregningsgrunnlag 684.652 661.175 662.082 Kapitaldekning i % 18,54 % 19,04 % 20,41 % Kjernekapitaldekning 18,54 % 19,04 % 20,41 % Ren kjernekapitaldekning i % 18,54 % 19,29 % 19,92 % #6NOTE 6 - GJELD STIFTET VED UTSTEDELSE AV VERDIPAPIRER Lån fra andre kredittinstitusjoner uten binding 5 10 - Lån fra andre kredittinstitusjoner med binding 70.000 70.000 70.265 Sum lån fra kredittinstitusjoner 70.005 70.010 70.265 #7NOTE 7 - RESTNEDBETALINGSTID Restnedbetalingstid på eiendels- og gjeldsposter EIENDELER < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.løpetid Sum Kont./fordr.sentralbanker - - - - - 55.132 55.132 Utl./fordr. til kredittinst. 1.800-900 600-55.037 58.337 Utlån til kunder 157.049 9.000 37.851 181.653 431.591-817.144 Obligasjoner/sertifik. - - 6.000 24.856 2.858-33.714 Aksjer - - - - - 266.825 266.825 Øvrige eiendeler - - - - - 21.124 21.124 Sum eiendeler 158.849 9.000 44.751 207.109 434.449 398.118 1.252.276
GJELD OG EK < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.løpetid Sum Gjeld til kredittinst. - - 30.000 40.000-5 70.005 Innskudd fra kunder - 139.690 - - - 889.565 1.029.255 Øvrig gjeld - - - - - 14.890 14.890 Egenkapital - - - - - 138.126 138.126 Sum gjeld og egenkapital - 139.690 30.000 40.000-1.042.586 1.252.276 #8NOTE 8 - RENTEENDRINGSTIDSPUNKT Renteendringstidspunkt for eiendels- og gjeldsposter EIENDELER < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.binding Sum Kont./fordr.sentralbanker - - - - - 55.132 55.132 Utl./fordr. til kredittinst. - - 900 1.200-56.237 58.337 Utlån til kunder 163 - - 4.240-812.741 817.144 Obligasjoner/sertifik. - 33.714 - - - - 33.714 Aksjer - - - - - 266.825 266.825 Øvrige eiendeler - - - - - 21.124 21.124 Sum eiendeler 163 33.714 900 5.440-1.212.059 1.252.276 GJELD OG EK < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.binding Sum Gjeld til kredittinst. 50.000-20.000 - - 5 70.005 Innskudd fra kunder - - - - - 1.029.255 1.029.255 Øvrig gjeld - - - - - 14.890 14.890 Egenkapital - - - - - 138.126 138.126 Sum gjeld og egenkapital 50.000-20.000 - - 1.182.276 1.252.276
KVARTALSRAPPORT 1. HALVÅR 2015 Resultatrekneskapen Vik Sparebank hadde 1. halvår eit resultat av ordinær drift før skatt på 4,3 mill. kroner eller 073% av snitt forvaltningskapital. Tilsvarande tal på same tid i fjor var 6,6 mill. kroner som utgjorde 1,20% av snitt forvaltningskapital. Samla inntekter har hatt ein oppgang frå 14,9 mill. kroner i fjor til 15,8 mill. kroner i år. Hovudårsaka til dette er fyrst og fremst auka utbytte og provisjonsinntekter. Marginen mellom snitt utlånsrente og innskotsrente til våre kundar er framleis svært låg. Samla driftskostnad har auka frå 8,3 mill. kroner i fjor til 9,5 mill. kroner i år. Balansen Forvaltningskapitalen etter 1. halvår var på 1.252 mill. kroner. Auken siste 12 månader er på 110 mill. kroner (+9,6%). Totale innskot er i same periode auka 110 mill. kroner (+ 12,0%) til 1.029 mill. kroner. Utlåna i eigen balanse har hatt ein auke med 26 mill. kroner (+3,3%) til 825 mill. kroner. I tillegg kjem lån via Eika Boligkreditt as som pr. 30.06.15 var 108 mill. kroner mot 112 mill. kroner for eitt år sidan (-3,4%). Samla gir dette ein auke i våre utlån siste 12 mnd. på 22 mill. kroner (+2,4%). Lån eksl. Eika Boligkreditt as i prosent av innskot utgjer 80%, dette talet var 86% for eitt år sidan. Vi har 70 mill. kroner i innlån frå eksterne kjelder som i fjor. Likviditetssituasjonen til banken er svært god, noko som gjer at vi har auka behaldninga av obligasjonar/pengemarknadsfond til samla 279 mill. kroner mot 226 mill. kroner i fjor. Vår behaldning i aksjar har auka med 1 mill. kroner til 21 mill. kroner m.a. pga. tilpassa eigarskap i Eika Boligkreditt as etter vår bankstorleik samt verdiauke. Faste eigedomar er uendra 21 mill. kroner.
Tap, tapavsetjingar og misleghald Banken har samla avsett 7,7 mill. kroner til å møta eventuelle tap, dvs. ca 0,9% av eigne brutto utlån. Det er så langt i år bokført tap på utlån på 2,0 mill. kroner mot ingenting i fjor. Samla misleghald og tapsavsetjing er redusert frå 23 mill. kroner i fjor til 17 mill. kroner. Kapitaldekning, soliditet Pr. 1. halvår var kapitaldekninga på 18,5% mot 19,0% for eitt år sidan. Resultatet så langt i år er ikkje lagt til ved utrekninga av måltalet. Sterk auke i innskota frå våre kundar, gjer at vi har plassert mykje kapital ut att i marknaden. Dette gjer at kravet til storleiken på eigenkapitalen går opp, noko som naturleg gjer at vi har hatt ein liten nedgang i kapitaldekninga. Eigenkapitalen, dvs. sparebankfondet i høve forvaltninga må over tid prosentvis oppretthaldast på eit høgt nivå. Dette er heilt avgjerande i forhold til sjølvstende m.a. gjennom kapitalkrav frå styresmaktene. Avkastninga frå eigenkapitalen gir oss også tryggleik for at vi kan halda fram å tilby våre kundar rimelege og framtidsretta tenester. Med vekst i forvaltninga og samla inntekter kan vi driva effektivt og lønsamt i ein tøff konkurranse. Samla eigenkapital inkl. resultatet i år etter skatt er no 138 mill. kroner mot 134 mill. for eitt år sidan. Utsiktene framover Styret er nøgde med resultatet etter 1. halvår. Vi ligg godt innafor dei krav/rammer til kapitaldekning og likviditet som styresmaktene krev. Styret vurderer framtidsutsiktene som gode, og vil framover halda fram med å fokusere på auka lønsemd i bankdrifta. Vik, 24. august 2015 Styret i Vik Sparebank Olav Vikøren Kari Wiken Sunde Werner Madsgård Anne Espeland Kirsten Asheim Mads Indrehus leiar nestleiar tilsette banksjef