Årsrapport 2015
INNHALD 4 6 21 22 25 26 29 47 48 Styreleiar har ordet Styret si årsmelding Året 2015 Tal frå verksemda Resultatrekneskap Balanse pr. 31.12.2015 Notar til rekneskapen Kontantstraumoppstilling Revisjonsmelding 3
Fusa Kraftlag SA - tid for å sjå framover Eit spanande år er lagt bak oss nye endå meir spanande er i vente. Utfordringar kjem tett no. Våre lovgjevande og regulerande myndigheiter har teke avgjersler som har stor påverknad på små lokale kraft- og nettselskap. Det er ingen tvil om kva myndigheitene vil dei vil ha større einingar for nettverksemda. Dette er eit nasjonalt perspektiv. Lovkrava som no er vedtekne er ikkje komne for å påføra dei små større kostnader. Dette er ei utvikling som er styrt i ein soleklar retning. Fleire krav kjem og dei fører alle mot det same målet. 4 Men tida er ikkje over for Fusa Kraftlag SA. Kraftlaget har svært store ressursar, både finansielle og kompetansemessige, noko som framleis skal koma lokalsamfunnet til gode. Fusa Kraftlag SA skal medverka til ei positiv utvikling i åra som kjem. Og materielle verdiar fins framleis i balansen. Desse må utviklast vidare. Dei finansielle ressursane er store og dei har til no skaffa betre kommunikasjon for den reisande, både privatpersonen og dei næringsdrivande, betre kanalar for informasjonsoverføring og gode bidrag på det kulturelle området. Kva vert satsningsområda i framtida? Dette er dei verkeleg store utfordringane som styre og leiing skal taka stilling til i nær framtid. Kapitalformidling på det finansielle området er nærliggjande å tenkja seg. Prising av slike tenester og valg av risikoprofil vert utfordrande. Avkastningskrav kan ein ikkje sjå bort frå i denne samanhang heller. Tenesteutvikling innan sektorar som ligg tett mot den kommunale sektor kan vera eit anna område som ein vil ynskja å vurdera. Kompetanseformidling og teknologisk utvikling innan varme og energiattvinning med fokus på energiøkonomisering kan vera av interesse.
Private energianlegg med utgangspunkt i solenergi kan verta meir og meir aktuelt. Løysingane er dyre, men har sitt føremon i eit langt perspektiv. Langsiktig finansiering knytta til energitiltak som varmepumper, solcelleanlegg, framtidsretta energisparande anlegg og kan henda også inneklimafokusering, kan vera til stor glede for lokalsamfunnet. Er bioenergi eit satsningsområde der Fusa kraftlag SA vil kunna bidra? Fusa Kraftlag SA har alle mogelegheitene opne. Det er dei retta vala som må takast. Ein skal alltid satsa på dei aktivitetar som ein har eit konkurranansefortrinn til å utføra. Med det utgangspunktet vil kraftlaget stå sterkt i tida som kjem og vera til stor nytte for medlemene og lokalsamfunnet. Med dette bakteppet vil Fusa Kraftlag SA heile tida streva etter å gjera dei rette val for kundane sine i Fusa. Også mange andre energiselskap på vår storleik må førebu seg på store endringar i tida som kjem. Det vert ei ny tid for oss alle. Ei stor takk til administrasjon og alle tilsette i Fusa Kraftlag SA som kvar dag arbeider for å sikra kundane den beste leveransen. 5 Geir K. Vassdal Styreleiar
Styret i Fusa Kraftlag SA 6 Sigmund Sjursen Styremedlem Geir K. Vassdal Styreleiar Marianne Rød Nestleiar Varamedlem: 1. vara: Torill Os Ådland 2. vara: Trond Sværen Vara tilsette: Svanhild Dale Eikeland Else Helvik Styremedlem Werner Skaathun Styremedlem/tilsett
Styret si årsmelding Generelt Verksemda Fusa Kraftlag SA har forretningsadresse Stallabrotvegen 119, 5640 Eikelandsosen. Konsernet driv med distribusjon og sal av elektrisk energi, og tilbyr breibandtenester over eige fibernett. I tillegg driv konsernet med utbygging og drift av småkraftverk, og kapitalforvaltning av eigne kapitalressursar. Morselskapet Fusa Kraftlag SA har områdekonsesjon for å distribuera elektrisk kraft i Fusa kommune. Føremål Fusa Kraftlag SA er eit ålmennyttig samvirkelag med skiftande medlemstal og kapital. Føremålet til selskapet, slik det går fram av vedtektene: Å fremja interessene til innbyggjarar og verksemder i konsesjonsområde 7 Dette skal oppnåast gjennom; o Å eiga, byggja og driva anlegg for energiforsyning o Å omsetje elektrisk energi o Å produsere energi, eller delta som eigar i produksjonsanlegg o Å byggja og driva breibandsnett o Å forvalta kapitalfondet slik at det gjer ei langsiktig stabil inntekt o Å driva, yta midlar til, eller eiga anna verksemd med naturleg tilknyting til føremålet o Å delta aktivt i tiltak med ålmennyttig føremål i kraftlaget sitt konsesjonsområde Vidare drift Rekneskapen er sett opp under føresetnad av vidare drift. Styret stadfester at føresetnaden for vidare drift er oppfylt.
Arbeidsmiljø og personale Ved årsskiftet har Fusa Kraftlag SA 21 fast tilsette og ein lærling. I tillegg kjem reinhaldar i 20% stilling. Fråværsprosenten har i 2015 vore 4 %, der 2,3% er korttidsfråvær. Arbeidsmiljøutvalet har hatt 4 møter i 2015. På nyåret 2015 var ein montør utsett for ei hending som kunne fått eit alvorleg utfall. I samband med reising av ein stolpe fall montøren ned i ei grøft frå ca. 4 meter høgde. Arbeidstilsynet vart straks kobla inn i saka og ho vart utgreidd på normal måte. Montøren fekk heldigvis ingen alvorlege skader. Utover denne hendinga har vi ikkje registrert uhell med personskade i 2015 bortsett frå eit mindre uhell i samband med fiberarbeid. Fusa Kraftlag SA er ei lita verksemd. Det inneber at det er kort avstand mellom leiinga og dei tilsette. Det gjer det naturleg med ein direkte kommunikasjon mellom alle tilsette også utanom dei faste møtene i AMU eller i andre møtefora. Fusa Kraftlag SA endra pensjonsordninga med verknad frå 1. januar 2016. Fusa Kraftlag SA har no ei innskotsbasert pensjonsordning saman med den eksisterande ytelsesordninga. Alle tilsette fødd i 1964 eller seinere er overført til den nye ordninga. Det same vil gjelda alle nye tilsette. 8 Likestilling Fusa Kraftlag SA praktiserer likestilling av begge kjønn. Av selskapet sine tilsette er 7 kvinner. Av styret sine 5 medlemmer er 2 kvinner. Ytre miljø All produksjon og overføring av elektrisk energi set spor etter seg i det ytre miljøet. Kraftlinjer, nettstasjonar, koblingsanlegg og kraftverk gjev synlege inngrep i naturen. Fusa Kraftlag SA prøver alltid å finna løysingar som gjev minst mogeleg påverknad på det ytre miljøet. Kablingsgraden av nettet vårt aukar år for år. I utbygging og drift av småkraftverk blir det og teke stort omsyn til miljøet. Vi har ikkje hatt hendingar i 2015 som har forureina det ytre miljøet. Samarbeid med andre selskap Fusa Kraftlag SA er som ansvarleg konsesjonær pålagd å utføra det lokale eltilsyn (DLE). I 2015 avslutta vi samarbeidet med selskapet BKK Elsikkerhet AS som utførande selskap for det fysiske tilsynet ute hos kundane. Vi nyttar no Sun Elsikkerhet AS til dette arbeidet etter at selskapet har bygd opp naudsynt kapasitet. Fusa Kraftlag SA er medeigar i Sun Elsikkerhet AS og vi er godt nøgd med den nye ordninga. Gjennom tilsynet kjem vi i nær kontakt med kundane, og vi nyttar òg desse inspeksjonane til å gje informasjon om generell el-sikkerheit.
Informasjon og kundekontakt Informasjonsbehovet i samfunnet aukar år for år. Energiforsyninga er naturlegvis ikkje noko unntak. Behovet aukar sterkt i samband med uvarsla avbrot, og rask informasjon om hendinga er viktig. Fusa Kraftlag SA nyttar fleire plattformer for informasjon til kundane; SMS varsling, vår heimeside på internett og sosiale medier (Facebook). Når det gjeld SMS varsling er vi avhengig av at kundane registrerer mobilnummeret sitt hos kraftlaget. I samband med etablering av ny nasjonal database for kraftomsetning og handtering av målardata (Elhub) frå februar 2017, er alle nettselskap og straumleverandørar pålagd å henta inn kundane sine personnummer. Personnummer skal nyttast for identifisering av kundar og ivareta personvernet i samband med etablering og drift av Elhub. Myndigheitene har gitt nødvendig løyve for dette og Fusa Kraftlag SA er i ferd med å etablere system for trygg innhenting, lagring og bruk av person- og organisasjonsnummer. Frå 1. juli 2016 vil dei kraftleverandørane som ønskjer det, kunne overta all fakturering av sluttbrukarar på vegne av nettselskapet. Kraftleverandøren vil deretter godskrive nettselskapet for nettleiga. Den nye ordninga vil i første rekke få konsekvensar for dei av våre nettkundar som ikkje kjøper kraft frå Fusa Kraftlag SA. Styret gjennomførte eit medlemsmøte 6. april 2016. Formålet med dette møtet var å informera medlemene om endringane i rammevilkåra for nettselskap og kva alternativ styret i Fusa Kraftlag SA arbeider med. I tillegg fekk medlemene mogelegheit til å gje sitt syn i denne viktige saka. Om lag 60 medlemer møtte fram på møtet. 9 Vegforskotteringar Fusa Kraftlag SA har bidratt til forskottering av fleire store vegprosjekt i Fusa og nærområda. I juni 2015 blei Tyssetunnelsen opna, og det er no samanhengande tofelts veg med høg standard mellom Eikelandsosen og Tysse. Fusa Kraftlag SA har samla omlag 100 mill. kroner i uteståande krav mot vegmyndigheitene. Etter 2019 vil denne saldoen vera redusert til om lag 21 mill. kroner. Det ligg ikkje føre planar frå myndigheitene om nye vegprosjekt i vårt område som er aktuelle for forskottering.
10
Om drifta i 2015 Straumnettet Fusa Kraftlag SA blei ferdig med ombygginga av nettstasjonar i mast innan fristen 31. desember 2015. I tillegg blei 3 nettstasjonar fornya. Fusa Kraftlag SA har totalt 234 nettstasjonar, 470 km lågspentlinjer (herav 106 km i kabel) og 186 km høgspentlinjer (herav 47 km i kabel). Det vart i 2015 investert for 4,0 mill. kroner i straumnettet. Dette er omlag 1 mill. kroner under det som har vore gjennomsnitt dei siste åra. Av særskilde enkeltprosjekt kan nemnast: - Ny 600 m høgspentkabel i Tveitamarka industriområde - Ny 1800 m høgspentlinje/kabel i Fusa-området - Ny 480 m høgspentlinje på strekninga Holdhus-Solvang Forsyningssikkerheita i Fusa er i utgangspunktet særs god. Saman med eit godt vedlikehaldt nett gjev dette få avbrot i eit normalår. I 2015 var det 13 større driftsavbrot. Av desse skuldast 6 feil på høgare nettnivå. Laurdag 10. januar 2015 vart Fusa råka av ekstremveret «Nina». Fusa Kraftlag SA var godt førebudd og alle tilgjengelege ressursar vart sett inn. I vårt område var det særleg Fusa-Strandvik, Baldersheim-Stussvik og Holmefjordområdet som fekk merka stormen hardast og der utfalla varte lengst. Dei aller fleste fastbuande og verksemder fekk gjennoppretta straumforsyninga innan eit døgn. Arbeidet med å utbetra skader som «Nina» forårsaka har pågått gjennom heile 2015. Totalt fekk Fusa Kraftlag SA ein uventa meirkostnad på om lag 1,5 mill. kroner. 11 Av andre større hendingar kan nevnast lokale utfall i Hålandsdalen i samband med det store snøfallet i slutten av januar 2015, samt det omfattande regionale utfallet om kvelden 2. juni 2015. Hendinga 2. juni skuldast feil i sentralnettet, og heile Fusa låg ute i nesten 2 timar. Samla KILE-kostnadar i 2015 vart 1.653.504 kroner. Fusa Kraftlag SA sin del av dette vart omlag 700.000 kroner. I samband med eigenkontroll, blei det hausten 2015 avdekka avrekningsfeil hos eit mindre antal næringskundar. Dette skuldast ein feil i kraftlaget sitt avrekningssystem og har pågått i mange år. Samla har dette medført ein overfakturering på om lag 2 mill. kroner. Beløpet er tilbakebetalt. Fusa Kraftlag SA har på bakgrunn av denne hendinga endra rutinene for avrekning. Det er kun næringskundar som har vore omfatta av feilen. Fusa Kraftlag SA si nettverksemd har idag eit for høgt kostnadsnivå. Resultatet for nettverksemda i 2015 stadfestar dette. Det er iverksett ein intern prosess i administrasjonen som har som ambisjon å identifisere tiltak som skal bidra til å nå eit avkastningsmål som er naturleg for Fusa Kraftlag SA. Med dagens avkastningsgrunnlag inneber dette ei målsetjing om eit resultat for nettverksemda i kraftlaget på minst 3 mill. kroner/år i eit år utan ekstraordinære hendingar.
Nettleige Det vart i 2015 overført 75,7 GWh til sluttbrukarar i Fusa. Dette er ei auke på ca. 4 GWh frå 2014. Nettleiga i 2015 auka med om lag 5,5% for alle kundegrupper. Samla nettinntekter for 2015 var på 33,5 mill. kroner. Fusa Kraftlag SA fekk tildelt ei inntektsramme på 32,1 mill.kroner, og hadde dermed ei meirinntekt i 2015. Meirinntekta blir avrekna mot tidlegare års mindreinntekt. Breiband I 2015 hadde breibandsavdelinga ein kundevekst med 148 nye kundar. Veksten er større enn forventa, og totalt har Fusa Kraftlag SA omlag 1300 fiberkundar ved årsskiftet. Det er stadig vekst i antal kundar, men det er ikkje forventa at veksten held fram i same takt som tidlegare. 12 Det vart hausten 2015 lansert eit nytt produkt for fritidsbustadar som har vist seg å bli populært blant hytteeigarar i Fusa. I løpet av hausten valde heile 58 hytteeigarar å knyte seg til fibernettet. Dette er ei utvikling vi forventar vil fortsetje i 2016, då internettilgang med høg hastigheit er blitt ein viktig del av kvardagen uansett kvar ein oppheld seg. Fusa kommune hadde ved utgangen av 2015 ein av landets beste dekningar på fiber der om lag 99% av husstandane har tilbod om fibertilknyting. Dei siste områda vart ferdigstilt i 2015 ved hjelp av tilskotsmidlar frå Hordaland Fylkeskommune, og i samarbeid med Fusa kommune. Det vart investert for 1,7 mill. kroner i fibernettet i 2015. Totalt er det til no investert 75,9 mill. kroner i breibandsutbygginga i Fusa. Driftsresultatet etter avskriving var minus 1,3 mill. kroner, men breibandsaktiviteten viser positiv kontantstraum også etter årets investeringar. Kraftomsetning Kraftprisane har vore låge gjennom heile 2015. Gjennomsnittleg realisert pris i 2015 var 26,6 øre/kwh inklusiv elsertifikat. Fusa Kraftlag SA selde 66,7 GWh straum til sluttbrukarar, ei auke på 3,1 GWh frå 2014. Marknadsdelen er langsomt synkande, og er blitt redusert med 1% frå 2014 til 88%. Enkelte næringar har inngått landsomfattande avtaler, medan marknadsdelen for hushald og jordbruk framleis er stabilt høg. Driftsresultatet for kraftomsetning syner eit overskot på 1,5 mill. kroner.
Småkraft Generelt var det god produksjon for alle småkraftverka i drift i 2015. Ein mild vinter med mykje snø i fjellet i kombinasjon med den kalde forsommaren gjorde snøsmeltinga gunstig for småkraftproduksjon. I tillegg var det mildt og mykje nedbør på slutten av året. Kraftprisen var dessverre låg, så trass god produksjon vart innteninga for småkraft under budsjett. Som medeigar i desse selskapa er låge kraftprisar ei utfordring som vi truleg må leva med i ein del år framover. Hopselva Kraftverk AS produserte 15,68 GWh i 2015. Dette er den høgaste årsproduksjonen som er oppnådd sidan oppstart i 2010. Realisert gjennomsnittspris for seld mengde utgjorde 18 øre/kwh. Hopselva Kraftverk AS hadde ikkje elsertifikat i 2015, men etter endringar i regelverket er kraftverket frå 31. januar 2016 med i ordninga med elsertifikat. Dette vil vere svært positivt for økonomien til kraftverket. Teknisk fungerer anlegget godt. Bratthus Kraftverk AS produserte 1,94 GWh i 2015. Dette er den høgaste årsproduksjon sidan oppstart i 2012. Realisert gjennomsnittspris for seld mengde utgjorde 31 øre/kwh inklusiv elsertifikat. Også Bratthus fungerer teknisk godt. Eitro Kraftverk AS produserte 11,6 GWh i 2015. Realisert gjennomsnittspris for seld mengde utgjorde 31 øre/kwh inklusive elsertifikat. Anlegget har vore i produksjon heile året, men på grunn av feil på kommunikasjonen mellom inntak og stasjon måtte vi i ein periode kjøra anlegget via effektregulering i staden for vassnivåregulering. Dette gjorde at vi ikkje fullt ut fekk optimalisert produksjonen gjennom heile året. Kommunikasjonssystemet er no skifta ut med eit system som er meir driftstabilt. 13 Gjønaelva Kraftverk er fortsatt under bygging. På grunn av utfordringar med boring av tunnel i fjellet er anlegget forseinka. Vi håpar å vera i drift med Gjønaelva kraftverk innan årsskiftet 2016/2017. Som nevnt i årsmeldinga for 2014, vedtok SKL Produksjon AS og Fusa Kraftlag SA å ikkje realisera det såkalla Blåura-prosjektet i Hålandsdalen. Prosjekteringskostnadene, 1,3 mill.kroenr, er derfor ført som tap i 2015. Matlandselva Kraftverk fekk ikkje konsesjon og vart vedteke avvikla. Prosjekteringskostnadene, 0,2 mill.kroner, er ført som tap i 2015.
14
Det lokale eltilsyn, DLE Fusa Kraftlag SA utfører på vegne av Direktoratet for Samfunnsikkerhet og Beredskap (DSB) tilsyn med elektriske anlegg i Fusa kommune. Tilsyna blir utført etter instruks frå DSB og årleg blir det utført i underkant av 200 kontrollar. Tilsynet omfattar også kontroll av internkontrollsystem for elektriske anlegg hjå bedrifter. Informasjon om elsikkerheit er ein viktig del av DLE sitt arbeid. I tillegg til informasjon som blir gitt under tilsyn på elektriske anlegg, har Fusa Kraftlag SA ein del andre informasjonstiltak. I samarbeid med brannsjefen i Fusa kommune får alle elevar på 6. klassetrinn i grunnskulen informasjon og opplæring basert på «Brannvettskolen», der både brann- og elsikkerheit er i fokus. Fusa kommune og Fusa Kraftlag SA deltek også i den årlege landsomfattande kampanjen «Aksjon boligbrann» i desember, der me prøver å nå ut til flest mogeleg med informasjon. Fusa Kraftlag SA har årleg tilbod til Fusa ungdomsskule der alle elevane på 9. klassetrinn får dekka reise og deltaking på opplæringsprogrammet «Energi, elektrisk strøm og elsikkerhet» på VilVite senteret i Bergen. 15
Framtidig utvikling Regjeringa la hausten 2015 fram forslag om endringar i Energiloven. Med denne lovendringa vart ein lang og omfattande prosess avslutta. Prosessen har medført stort engasjement frå myndigheitene, energiselskapa og bransjeorganisasjonane. Lovendringa inneber krav om selskapsmessig og funksjonelt skilje for alle nettselskap uansett størrelse innan 2021. Saman med andre regulatoriske endringar og forventa utviklingstrekk vil dette ha store konsekvensar for Fusa Kraftlag SA, og kraftlaget må gjennom ei vesentleg omstilling. For å vera best mogeleg førebudd, har Fusa Kraftlag SA gjennom heile 2015 arbeidd mykje med å vurdere kva alternativ som kan vera aktuelle. Dette arbeidet har resultert i utgreiinga «Fusa Kraftlag mot 2020 Konsekvenser og muligheter». I denne er det utgreia tre alternativ som kan vera aktuelle for kraftlaget si framtidige nettverksemd: 16 - «Konsernmodell». Nettet si verksemd må skiljast frå resten av kraftlaget i samsvar med endringane i Energiloven. Dette alternativet inneber at Fusa Kraftlag SA skiljer ut nettverksemda og krafthandelsverksemda i eigne dotterselskap som vil vera organisert som aksjeselskap. - «Family 4». Dette alternativet inneber at nettverksemdene i Fusa Kraftlag SA og tre andre selskap som kan samanliknast med Fusa Kraftlag SA, blir skilt ut og inngår i eit nytt nettselskap. Fusa Kraftlag SA blir medeigar i dette selskapet. Det nye nettselskapet vil overta ansvaret for distribusjonsnettet i dei fire kommunane. - «Tilknyting til et større regionalt nettselskap». Dette alternativet inneber at Fusa Kraftlag SA sitt nett blir seld til enten Haugaland Kraft Nett AS eller BKK Nett AS, og at det valgte selskapet overtek alt eigarskap og driftsansvaret for dagens nett i Fusa. Styret i Fusa Kraftlag SA legg opp til at årsmøte skal fatta vedtak i saka i samsvar med selskapet sine vedtekter på årsmøtet 26. mai. Fusa Kraftlag SA er gjennom sitt eigarskap i dotterselskap også ein kraftprodusent. Kraftprisane i 2015 var på historisk lågt nivå. Alle prognoser tyder på at det låge prisnivået vil fortsetja i alle fall fram til 2020. Fusa Kraftlag SA må derfor vera førebudd på svak lønnsemd i småkraftselskapa i nokre år framover.
Finansiell risiko Morselskapet Fusa Kraftlag SA har plassert likvide middel i ulike verdipapir. Desse er utsett for ordinær kursrisiko. Gjennom dei tiltaka som kraftlaget iverksette i 2015, er den finansielle risikoen knytt til kapitalforvaltning betydeleg redusert, medan likviditeten har auka. Langsiktige fordringar er ytt til forskottering av ulike vegprosjekt. Alle desse er i offentleg regi, og kredittrisikoen blir vurdert som særs låg. Innan 2019 vil hovuddelen av desse fordringane vera oppgjort. Langsiktige lån til morselskapet er gitt som rammelån og likviditetsrisikoen knytt til desse engasjementa er låg. Renta er flytande og bunde til NIBOR. I 2015 reforhandla Fusa Kraftlag SA dei alminnelige finansieringsvilkåra sine, og dette reduserte årlege finanskostnader i stor grad. 17 Vilkår på øvrige langsiktige lån i konsernet er fastsett utfrå behovet i kvar einskild sak. Dette gjeld langsiktig finansiering av vårt ansvar som eigar i småkraftverk. Det låge rentenivået bidreg til at renterisikoen er tilsvarande låg i desse engasjementa. Fusa Kraftlag SA er medeigar i fleire småkraftverk. Lønsemda i desse har vore dårleg. Fusa Kraftlag SA utarbeider no ein analyse av forventa lønsemd i småkraftselskapa fram mot 2020. I dette ligg det ei erkjenning av at Fusa Kraftlag SA som morselskap må være førebudd på å tilføre meir kapital til småkraftselskapa i åra fram mot 2020.
Kapitalforvalting Fusa Kraftlag SA gjennomførte ein fundamental endring i sin strategi for kapitalforvaltning våren 2015. Vi har no eit års erfaring med den nye strategien. I korte trekk går denne ut på: - Fusa Kraftlag SA sin kapital skal som hovudregel plasserast i likvide fond - Fusa Kraftlag SA skal nytta ekstern profesjonell kapitalforvaltar Styret i Fusa Kraftlag SA er særs nøgd med den nye strategien. Avkastninga på den kapitalen som er plassert hos ekstern forvalter er i tråd med våre forventningar. Samstundes er risikoen for denne delen av kapitalfondet redusert til eit nivå som er naturleg for eit selskap som Fusa Kraftlag SA. 18 Men framleis er mykje av tidlegare investeringar plassert i enkeltselskap som har dårleg verdiutvikling, svak likviditet og liten avkastning. Investeringsutvalet avgjer i samråd med forvalter og administrasjonen når det er rett å selge seg ut av enkeltplasseringar og overføre frigjorte midlar til fondsplasseringar. Det vil enno ta nokre år før alle midlane i kapitalfondet er plassert i likvide fond. Sjølv om avkastninga på dei fondsplasserte midlane var god i 2015, har vi negativt årsresultat på 7,7 mill. kroner for kapitalforvaltninga. Dette skuldast at tidlegare plasseringar i enkeltselskap ikkje gjev god nok avkastning og at vi har skrive ned verdiane ytterlegare på nokon av desse investeringane. I tillegg har nokon av selskapa som kraftlaget har investert i gått konkurs eller blitt avvikla og vi har måtta realisera til dels vesentlege tap.
Rekneskap Styret meinar det framlagde rekneskap er dekkande for selskapet si stilling og resultat pr 31.12.2015. Rekneskapen viser ein omsetnad på 70,2 mill. kroner for konsernet, og 67,1 mill. kroner for morselskapet. Driftsresultat for konsernet er negativt med 3,9 mill. kroner, og negativt med 3,9 mill. kroner for morselskapet. Resultat etter skatt viser eit underskot på 14,1 mill. kroner for konsernet og 10,9 mill. kroner for morselskapet. Varige driftsmidlar er pr 31.12.2015 bokført med 220,3 mill. kroner for konsernet og 125,3 mill. kroner for morselskapet. Styret foreslår at underskot i morselskapet på 10,9 mill. kroner blir dekka av opptent eigenkapital. Styret foreslår at det ikkje blir betalt ut kjøpsutbytte for 2015. 19 Eikelandsosen, 18 april 2016 Geir K. Vassdal Styreleiar Marianne Rød Nestleiar Else Helvik Styremedlem Werner Skaathun Styremedlem Sigmund Sjursen Styremedlem Bernt Grimstvedt Adm.dir.
20
Året 2015 Nye tider! 2015 var eit viktig år for heile den norske energibransjen. Dei nye rammevilkåra som selskapa må leva etter fall i stor grad på plass, og dette vil ha mykje å seia også for Fusa Kraftlag SA. Det er venta at årsmøtet i mai 2016 vil gje retning for korleis Fusa Kraftlag SA strategisk skal utvikla seg. Samla vil dei nye rammevilkåra gje oss mykje arbeid i tida som kjem, både i styret, i administrasjonen og med involvering og bidrag frå dei tilsette. Storm og uver herja med Fusa som så mange andre stader i Norge i 2015 òg. Januarstormen «Nina» vil vi hugsa lenge. Heldigvis vart ikkje konsekvensane så store i Fusa, takka vera gode førebuingar og rask og effektiv innsats frå dei tilsette. Samstundes er det godt å ha ein stor kraftstasjon i Eikelandsosen som kan levera straum direkte inn på vårt nett når regionalnettet er ute av drift. I 2015 vart året då utbygginga av fiber i regi av Fusa Kraftlag SA vart avslutta. No kan nær sagt alle i Fusa, anten dei er næringskundar, husholdningskundar eller fritidskundar knytta seg til vårt fibernett. Interessa for dette er stor og det har vore svært gledeleg å sjå korleis kundetilstrøyminga har auka dei siste åra. Veksten kan av naturlege årsaker ikkje halda fram i eit slikt stort tempo. No gjeld det å utvikla produkta Fusa Kraftlag SA kan levera på fiber. Her er det mange mogelegheiter. 21 Dei låge kraftprisane er til glede for forbrukarane, men utfordrande for kraftprodusentane. Dette ser vi tydeleg i rekneskapa for dei småkraftselskapa som Fusa Kraftlag SA er medeigar i. Hittil er lønsemda vesentleg dårlegare enn det som låg til grunn då investeringane vart gjorde. Det er grunn til å tru at dette er ein situasjon kraftprodusentane må finna seg i dei kommande åra. Som dagleg leiar har eg arbeidsmiljøet kontinuerlig i fokus. Fusa Kraftlag SA har ikkje hatt alvorlege uhell i 2015. Men vi har opplevd hendingar som kunne fått eit alvorleg utfall. Arbeidet kan til tider vera svært krevjande med dårleg ver- og lystilhøve, og arbeid fleire meter over bakkenivå. Saman med respekten for arbeid i eit straumnett stiller dette store krav til heile organisasjonen når det gjeld risikoforståing samt planlegging og gjennomføring av arbeidsoppgåvene. Eg vil få retta ein stor takk til alle tilsette som på ulikt vis bidreg til god tryggleik i Fusa Kraftlag SA. Bernt Grimstvedt Adm.dir.
Tal frå verksemda Kraftsalg 2015 2014 GWh GWh Kraftsalg Fusa Kraftlag 66,69 63,56 Andre kraftleverandørar 9,04 7,97 Kundestatistikk 2015 2014 Hushald/jordbruk o.l 1802 1760 Hytter/fritidshus 965 1010 Næring 319 299 Nettkundartotalt 3086 3069 Overføring av kraft GWh GWh Levert til vårt nett 82,31 76,97 Hushald 29,98 26,43 Hytter/fritidshus 6,91 6,54 Næring 37,80 37,21 Veglys 1,05 1,35 Sum levert nettbrukar 75,73 71,53 Fakta om nettet Nettstasjon 234 stk Lågspent Kabel 106 km Lågspent Linje 364 km Høgspent Kabel 47 km Høgspent Linje 140 km 22 Samansetting av nettleigeinntekta Diagramma viser ei prosentvis fordeling av samansettinga av nettleigeinntekta i Fusa for 2010 og 2015.
Tal 2011-2015 2011 2012 2013 2014 2015 Levert energi til sluttbrukar GWh 77,3 70,9 73,6 71,4 75,7 Nettap GWh 5,0 5,4 6,2 5,4 6,6 Nettap % 6,1 7,0 7,7 7,1 8,0 Sal av elektrisk energi Tkr 24624 20420 24130 22482 21221 Sal av nettenester Tkr 29114 31935 36354 30942 30875 Andre inntekter Tkr 8971 10732 13792 15136 14990 Brutto driftsinntekter Tkr 62709 63087 74277 68560 67086 Driftsresultat før avskrivningar Tkr 3972 11031 15722 13309 4913 Margin % 6,3 17,5 21,2 19,4 7,3 Avskrivningar Tkr 7257 7942 8276 8688 8738 Driftsresultat Tkr -3285 3088 7446 4618-3875 Årsresultat Tkr -17538-1975 11737-7074 -10865 Årlege investeringar Tkr 17395 12888 13061 8854 6573 Totalkapital Tkr 377714 384408 414589 383853 384417 Eigenkapital Tkr 251268 249295 261028 252955 241255 Eigenkapitalprosent % 66,5 64,9 63,0 65,9 62,8 Tal nettkundar Tal 2986 2999 3016 3069 3087 Tal breibandskundar Tal 881 965 1066 1162 1327 23 Kilekostnader 2013-2015 Gjennom KILE-ordninga må nettselskapet bæra (i det minste ein del av) dei kostnader kundane har ved avbrot. Faktisk KILE i eige nett i eit gitt år kjem til fråtrekk i selskapet si inntektsramme. Selskapet si tillatne inntekt vil dermed bli redusert som følgje av avbrot (ikkje levert energi). KILE = Kompensasjon for ikkje levert energi
24
Resultatrekneskap MORSELSKAP NOTAR DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER KONSERN 2014 2015 2015 2014 22 214 754 21 220 957 2 Energisal 24 487 546 25 443 644 30 486 703 30 875 011 2 Inntekter overføring 30 875 011 30 486 703 10 822 726 11 268 699 2 Breibandsinntekter 11 268 699 10 822 726 5 036 893 3721 455 2 Andre driftsinntekter 3553350 5 036 893 68 561 076 67 086 122 Sumdriftsinntekter 70 184 606 71 789 966-2 635 335-2 964 275 2 Aktivering investeringsarbeid -2 964 275-2 635 335 21 013 253 19 590 679 2 Energikjøp 19 864 993 21 292 914 7 308 862 7925 587 2 Overføringstenester 7925587 7 308 862 5 240 341 5287 749 2 Varekjøp breiband og øvreg varekjøp 5287749 5 240 341 15 964 058 19 547 891 4, 9 Lønskostnader 19 547 891 15 964 058 8 688 113 8737 625 1 Ordinær avskriving 10 372 874 10 323 361 8 363 532 12 835 939 4 Annen driftskostnad 14 088 846 10 139 023 63 942 824 70 961 195 Sum driftskostnader 74 123 665 67 633 224 4 618 252-3 875 073 Driftsresultat -3 939 058 4 156 743 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER 56 631 0 Renteinntekt frå føretak i samme konsern 0 0 1 602 327 989 235 Rent einntekt 1002538 1 624 614 1 622 193 1719 443 Motteke aksjeutbytte 1719443 1 622 193 1 801 712 4580 531 12 Gevinst sal verdipapir 4580531 1 801 712-9 519 024 1768 710 Urealisert verdiendring verdipapir 1768710-9 519 024 5 323 199 3357 424 12 Rentekostnad 5314152 7 119 639 1 188 012 11 940 136 12 Tappåsalverdipapir 11 940 136 1 188 012 0 0 8 Resultatandel tilknytta selskap -48 823-677920 -10 947 373-6 239 641 Resultat av finanspostar -8 231 889-13 456 076 25-6 329 121-10 114 714 Ordinært resultat før skattekostnad -12 170 947-9 299 333 745 198 750 000 5 Skattekostnad 1 917 907 126 277-7 074 319-10 864 714 Resultat i året -14 088 854-9 425 610 Minoritetsinteresser -1 554 495 798 804 OVE RFØ RI NG AR 7 074 319 10 864 713 6 Overført frå annan eigenkapital 0 0 Avsett til annan eigenkapital 0 0 Avsett til annan eigenkapital 7 074 319 10 864 713 Sum overføringar
Balanse pr. 31. desember MORSELSKAP NOTAR EIGA KONSERN 2014 2015 2015 2014 Anleggsmidlar Immateriell eige 0 0 5 Utsett skattefordel 504 902 1 672 809 Varige driftsmidlar 5 183 490 5 183 490 1 Tomter og boligeigedomar, k raftanlegg 100 154 002 90 532 691 4 468 565 4 466 398 1 Bygningar 4 466 398 4 468 565 112 661 477 111 065 050 1 Fordelingsnett og breibandsnett 111 065 050 112 661 477 5 315 751 4 622 068 1 Maskiner, transportmidlar og inventar 4 622 068 5 315 751 127 629 283 125 337 006 Sum varige driftsmidlar 220 307 518 212 978 484 26 Finansielle anleggsmidlar 819 195 819 195 7 Investeringar i dotterselskap 0 0 17 249 650 17 249 650 3 Lån til føretak i same konsern 0 0 5 968 622 5 802 622 8 Investeringar i tilknytta selskap 4 550 080 4 907 009 23 071 865 8 185 231 3 Lån til tilknytta selskap og felles kontrollert verksemd 8 185 231 23 071 865 108 433 000 101 624 000 3 Langsiktige krav 101 624 000 108 433 000 757 344 831 400 Investeringar i aksjar og andelar 831 400 757 344 351 833 193 333 Andre fordringar 193 333 351 833 156 651 510 134 705 431 Sum finansielle anleggsmidlar 115 384 044 137 521 052 284 280 793 260 042 437 Sum anleggsmidlar 336 196 464 352 172 345 Omløpsmidlar 1 935 211 2 378 900 Materiallager 2 378 900 1 935 211 Fordringar 9 554 284 9 932 238 Kundefordringar 10 301 374 9 618 865 17 990 795 14 311 838 2 Andre fordringar 14 589 244 19 642 577 27 545 079 24 244 076 Sum fordringar 24 890 618 29 261 442 Investeri ngar 62 306 659 84 703 822 12 Markedsbaserte verdipapir 84 703 822 62 306 659 62 306 659 84 703 822 Suminvesteringar 84 703 822 62 306 659 7 785 207 13 047 781 3 Bankinnskot, kontantar o.l. 19 530 087 16 846 245 99 572 156 124 374 579 Sum omløpsmidlar 131 503 427 110 349 557 383 852 949 384 417 016 SUM EIGA 467 699 891 462 521 902
MORSELSKAP NOTAR EIGENKAPITAL OG GJELD KONSERN 2014 2015 2015 2014 Eigenkapital Innskoten eigenkapital 995 300 1 005 100 6 Medlemskapital 1 005 100 995 300 4 944 833 4 944 833 6 Overkursfond 4 944 833 4 944 833 5 940 133 5 949 933 Suminnskoten eigenkapital 5 949 933 5 940 133 Opptent eigenkapital 247 014 786 235 305 125 6 Annen eigenkapital 230 072 675 243 594 086 247 014 786 235 305 125 Sumopptent eigenkapital 230 072 675 243 594 086 Minoritetsinteresser -3 008 177-1 453 682 252 954 919 241 255 058 Sum eigenkapital 233 014 431 248 080 537 Gjeld Avsetjing for forpliktingar 4 429 099 5 481 793 9 Pensjonsforpliktingar 5 481 793 4 429 099 4 429 099 5 481 793 Sum avsetjing for forpliktingar 5 481 793 4 429 099 Anna langsiktig gjeld 107 887 530 119 043 041 10, 11 Gjeld til kredittinstitusjonar 184 017 771 172 862 260 107 887 530 119 043 041 Sumannalangsiktig gjeld 184 017 771 172 862 260 27 Kortsiktig gjeld 0 0 Gjeld til kredittinstitusjonar 13083 763 8 635228 4 040 796 3 806 420 Leverandørgjeld 4 570 142 5 499 701 1 458 714 1 457 195 5 Betalbar skatt 1 457 195 1 458 714 5 486 421 5 374 043 Skuldige offentlege avgifter 5 508 759 5 614 079 7 595 469 7 999 466 Annen kortsiktig gjeld 20566 037 15 942 283 18 581 401 18 637 124 Sum kortsiktig gjeld 45 185 896 37 150 005 130 898 030 143 161 958 Sum gjeld 234 685 460 214 441 364 383 852 949 384 417 016 SUM EIGENKAPITAL OG GJELD 467 699 891 462 521 901 Eikelandsosen, 18. april 2016 Geir K. Vassdal Styreleiar Marianne Rød Nestleiar Sigmund Sjursen Styremedlem Werner Skaathun Styremedlem Bernt Grimstvedt Adm. dir. Else Helvik Styremedlem
28
Notar til rekneskapen 2015 Rekneskapsprinsipp Årsrekneskapen er sett opp i samsvar med rekneskapslov av 1998 og god regnskapsskikk i Norge. Konsolideringsprinsipp Konsernrekneskapen består av morselskapet Fusa Kraftlag SA samt dotterselskapa Hopselva Kraftverk AS, Ljotå Kraftverk AS, Gjønaelva Kraftverk AS og Bratthus Kraftverk AS der Fusa Kraftlag SA har bestemmande innflytelse som følgje av juridisk eller faktisk kontroll. 29 Det er brukt einsarta rekneskapsprinsipp i rekneskapa til konsernet. Alle vesentlege transaksjonar og mellomverande mellom selskapa i konsernet er eliminert. Investeringar i selskap der konsernet har betydeleg innflytelse (tilknytt selskap) vert behandla etter eigenkapitalmetoden i konsernrekneskapen. Betydeleg innflytelse føreligg normalt når konsernet eig frå 20 til 50 % av den stemmeberettiga kapitalen. Aksjar i dotterselskap er eliminert i konsernrekneskapen. Hovudregel for vurdering og klassifisering av eignelutar og gjeld Eignelutar for varig eige eller bruk er klassifiserte som anleggsmidlar. Andre eignelutar er klassifiserte som omløpsmidlar. Fordringar som skal attendebetalast innan eitt år er klassifiserte som omløpsmidlar. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er tilsvarande kriteriar lagt til grunn. Omløpsmidlar vert vurderte til det lågaste av anskaffingskost og verkeleg verdi. Anleggsmidlar er vurderte til anskaffingskost, men vert nedskrive til gjenvinnbart beløp dersom dette er lågare enn bokført verdi og verdifallet er forventa ikkje å vere forbigåande. Anleggsmidlar med avgrensa økonomisk levetid vert avskrive planmessig. Annen langsiktig gjeld og kortsiktig gjeld er vurdert til pålydande beløp. Andre aksjar og andelar klassifisert som anleggsmidlar Aksjar og investeringar i ansvarlege selskap der selskapet ikkje har betydeleg innflytelse, er vurdert etter kostmetoden. Investeringane vert nedskrive til verkeleg verdi ved verdifall som er forventa ikkje å være forbigåande. Mottatt utbytte frå selskapa vert inntektsført som annen finansinntekt.
Finansielle instrument Finansielle instrument, herunder aksjar og obligasjonar, som - er klassifisert som omløpsmidlar, - inngår i ein handelsportefølje med henblikk på vidaresal, - vert omsett på børs, autorisert marknadsplass eller tilsvarande regulert marknad i utlandet, og - har god eigarspreiing og likviditet er vurdert til verkeleg verdi på balansedagen. Andre investeringar er vurdert til lågaste av gjennomsnittleg anskaffingskost og verkeleg verdi på balansedagen. Materiallager Materiallager er lager av rekvisita til bruk i arbeid med nettet, samt til beredskap i samband med straumbrot. Materiallageret er vurdert til anskaffingskost. Inntekter Inntekt vert rekneskapsført når den er opptent, det vil sei når risiko og kontroll er overført kunden. Inntektene vert rekneskapsført med verdien av vederlaget på transaksjonstidspunktet. Fordringar Kundefordringar og andre fordringar er oppført til pålydande etter frådrag for avsetning til forventa tap. Avsetning til tap vert gjort på grunnlag av individuell vurdering av dei enkelte fordringane. 30 Bankinnskot, kontantar og liknande Bankinnskot, kontantar o.l. inkluderer kontantar, bankinnskot og andre betalingsmidlar med forfallsdato som er kortare enn tre månader frå anskaffing. Skattar Skattekostnaden vert samanstilt med rekneskapsmessig resultat før skatt. Skattekostnaden består av betalbar skatt (skatt på årets direkte skattepliktige inntekt) og endring i netto utsett skatt. Utsett skattefordel vert bokført i samsvar med NRS (F) om resultatskatt. Utsett skatt og utsett skattefordel er presentert netto i balansen. Nyttegjeringa av utsett skattefordel er basert på at utsett skattefordel er knytt til driftsmidlar og vil bli realisert over tid. I tillegg er kraftlaget formueskattepliktig. Overføringsinntekt/nettregulering Nettdrift vert fastsett av styresmaktene ved at Norges Vassdrags- og Energidirektorat (NVE) årleg fastset inntektsrammer for kvart selskap. Inntektsramma vert fastsett på bakgrunn av ein kombinasjon av faktiske kostnader for bransjen og selskapet, verdien av selskapet sin nettkapital og målt effektivitet samanlikna med andre tilsvarande selskap. Inntektene vert i tillegg regulert i forhold til mengda leveringsavbrot i løpet av året, generell pris og renteutvikling. Meir-/mindreinntekt er differansen mellom inntektsramma og faktiske innbetalte nettleigeinntekter. Meirinntekt skal rentebereknast med rentesats fastsett av NVE og tilbakeførast til kundane. Mindreinntekt kan Fusa Kraftlag SA velje å krevja inn frå kundane.
Anleggsbidrag Anleggsbidrag til investeringar, frå det offentlege og private, har gått til frådrag på aktiverte verdiar. Kostnader Kostnader vert rekneskapsført som hovudregel i same periode som tilhøyrande inntekt. Der det ikkje er ein klar samanheng, vert det føreteke skjønnsmessig fordeling mellom periodane. Vedlikehald Det er utført naudsynt vedlikehald på alle anleggsdelar. Det er ikkje føreteke avsetjing for utsett vedlikehald fordi kostnadene kjem til jamt over levetida. Vedlikehald/reinvestering som medfører vesentleg lengre levetid og inntening, vert aktivert. Kontantstraumsoppstilling Kontantstraumsoppstillinga er utarbeidd med basis i den indirekte metoden. Dette inneber at ein i analysen tek utgangspunkt i årsresultatet for å kunne presentere kontantstraumar som er tilført frå høvesvis ordinær drift, investeringsaktivitetar og finansieringsaktivitetar. Pensjonar Kraftlaget sine tilsette er medlemmar av KLP. Dette er ei landsomfattande ytingsbasert pensjonsordning som vurderer alle medlemmar i ordninga under eitt. Selskapet har innarbeidd pensjonsforplikting i rekneskapen, og pensjonsforpliktingar er oppført etter aktuarmessige berekningar. Fusa Kraftlag endra sin pensjonsordning med verknad frå 1 januar 2016. Fusa Kraftlag har nå ei innskotsbasert pensjonsordning saman med den eksisterande ytelsesordninga. Alle tilsette fødd i 1964 eller seinare er overført til den nye ordninga. Det same vil alle nye tilsette. 31
Note 1-Varige driftsmidlar Morselskap Transport- Maskiner, Inventar, Fordelings- Tomtar og midlar samband edb nett bygg Breiband Sum Anskaffingskost pr. 1.1. 9206 191 3538 623 7 343 837 133 927 068 12 599 396 74 193 101 240 808 216 Tilgang i året 255 300 35 311 328 752 4030 908 210 596 1 712 318 6 573 185 Aktivert eige arbeid 0 0 0 0 0 0 0 Avgang til anskaffingskost 0 0 0 0 0 0 0 Anskaffelseskost pr. 31.12. 9461 491 3573 934 7 672 589 137 957 976 12 809 992 75 905 419 247 381 401 Akkumulerte av- og nedskrivingar pr. 1.1. 7501 446 2116196 6 878 985 66 775 920 2 947 329 28 624 824 114 844 700 Årets ordinære avskrivingar 739 672 208 043 246 125 3358 338 212 763 3 972 683 8 737 625 Akkumulerte av- og nedskrivingar pr. 31.12. 8241 118 2324239 7 125 110 70 134 258 3 160 092 32 597 507 123 582 324 Bokført verdi pr. 31.12. 1220 373 1249695 547 479 67 823 718 9 649 900 43 307 912 123 799 077 32 Bokførtverdipr.1.1. 1704 745 1422427 464 852 67 151 148 9 652 057 45 568 277 125 963 506 Prosentsats for ordinære avskrivingar 12,5 % 20 % 20 % 3,33 % 0-2% 5-33 % Driftsmidlar vert avskrivne lineært over truleg levetid. Anskaffingskost er historisk kost redusert med motteke statsstøtte og anleggsbidrag. Selskapet har av NVE med verknad frå 1.1.1996 fått godkjent ei oppskriving av lågspentnett og tariffapparat med verknad for nettleigetariffen. I tillegg inngår anlegg under utføring i posten fordelingsnett og breibandnett med kr 1.537.929. Tilsvarande tal i 2014 var kr 1.665.765.
Note 1-Varige driftsmidlar Konsern Maskiner, samband Inventar, edb Transportmidlar Fordelingsnett Tomtar, bygg og kraftstasjonar Breiband Sum Anskaffingskost pr. 1.1. 9 206 191 3 538 623 7 343 837 133 927 068 105 610 016 74 193 101 333 818 836 Tilgang i året 255 300 35 311 328 788 4 030 908 11 467 155 1 712 318 17 829 780 Aktivert eige arbeid 0 0 0 0 0 0 0 Avgang til anskaffingskost 0 0 0 0 0 0 0 Anskaffelseskost pr. 31.12. 9 461 491 3 573 934 7 672 625 137 957 976 117 077 171 75 905 419 351 648 616 Akkumulerte av- og nedskrivingar pr. 1.1. 7 501 446 2 116 196 6 878 985 66 775 920 10 608 783 28 624 824 122 506 154 Årets ordinære avskrivingar 739 672 208 043 246 125 3 358 338 1 848 012 3 972 683 10 372 874 Akkumulerte av- og nedskrivingar pr. 31.12. 8 241 118 2 324 239 7 125 110 70 134 258 12 456 795 32 597 507 132 879 027 Bokført verdi pr. 31.12. 1 220 373 1 249 695 547 515 67 823 718 104 620 376 43 307 912 218 769 589 Bokført verdi pr. 1.1. 1 704 745 1 422 427 464 852 67 151 148 95 001 259 45 568 277 211 312 708 33 Prosentsats for ordinære avskrivingar 12,5 % 20 % 20 % 3,33 % 0-2% 5-33 % Driftsmidlar vert avskrivne lineært over truleg levetid. Anskaffingskost er historisk kost redusert med motteke statsstøtte og anleggsbidrag. Selskapet har av NVE med verknad frå 1.1.1996 fått godkjent ei oppskriving av lågspentnett og tariffapparat med verknad for nettleigetariffen. I tillegg inngår anlegg under utføring i posten fordelingsnett og breibandnett med kr 1.537.929. Tilsvarande tal i 2014 var kr 1.665.765. Kraftanlegg omfattar så vel igangsette som kraftstasjonar under oppføring.
Note 2 - Segmentinformasjon, rekneskap fordelt på verksemder Morselskap 1. 000 kr Kraftomsetnad Distribusjon Øvreg Sm åkraft Kapitalforvalti ng Breiband Felles verksemd Total t Inntekter Kraftsal 20 466, 9 20 466,9 Overføringsinntekter 33 118,4 33 118,4 Breiband - 11505,1 11 505,1 Meir- (-)/mindreinntekt (+) -2 238,0-2 238,0 Andre inntekter 1048,5 450,9 2097,6 636,7-4233,7 Sum inntekter 21 515, 4 31 331,3 2097,6 636,7-11505,1-67 086,1 Kraftkjøp m.v. Kraftkjøp 17 974, 9 17 974,9 34 Nettap, eige nett 1 304,6 1 304,6 Nett -tj. overliggjande nett 7409,1 7409,1 Varekjøp, anna (eigedomsskatt) 311, 2 516,4 258,4-5029,3 6115,3 Sum varekjøp 18 286, 1 9 230,1 258,4 - - 5 029,3-32 803,9 Bruttoavanse 3 229,3 22 101,2 1 839,2 636,7-6 475,8-34 282,2 Driftskostnader Personalkostnader 701, 2 11 336,5 825,5 610,1 465,1 2668,4 2 941, 0 19 547,8 Aktivert løn -2010,6-953,7 - -2964,3 Andre driftskostnader 687, 6 6065,8 195,1 1 760,1 814,3 1219,0 2 013, 6 12 755,5 Avskrivingar 16,9 4501,8 118,1 4100,8-8737,6 Tappåfordringar 36,1 36,1-8,3 80,5 Felleskostnader 348, 4 3369,2 187,3 198,2 108,4 743,2-4 954,6 0,1 Sum driftskostnader 1790,2 23 298,8 1326,0 2 568,4 1387,8 7786,0-38 157,2 Driftsresultat 1 439,1-1 197,6 513,2-1 931,7-1 387,8-1 310,2 - -3 875,0 Netto finansresultat 50,5 95,8-0,1 - -6 398,1 11,1 1, 1-6 239,7 Resultat 1 489,6-1 101,8 513,1-1 931,7-7 785,9-1 299,1 1, 1-10 114,7 Alle tal i heile tusen.
Note 2 - Segmentinformasjon, rekneskap fordelt på verksemder Kornsern 1. 000 kr Kraftproduksjon Kraftomsetnad Distribusjon Øvreg Sm åkraft Kapitalforvalting Breiband Felles verksemd Totalt Inntekter Kraftsal 3266,6 20 466,9 23 733,5 Overføringsinntekter 33118,4 33 118,4 Breiband 11 505,1 11 505,1 Meir- (-)/mindreinntekt (+) -2238,0-2 238,0 Andre inntekter 1048,5 450,9 2097,6 468,6 4 065,6 Sum inntekter 3266,6 21 515,4 31331,3 2097,6 468,6 0, 0 11 505,1 0,0 70 184,6 Kraftkjøp m.v. Kraftkjøp 592,6 17 656,6 18 249,2 Nettap, eige nett 1 304,6 1 304,6 Nett-tj. overliggjande nett 7409,1 7 409,1 Varekjøp, anna (eigedomsskatt) 311,2 516,4 258,4 5029,3 6 115,3 Sum varekjøp 592,6 17 967,8 9 230,1 258,4 0, 0 0, 0 5 029,3 0,0 33 078,2 Bruttoavanse 2 674,0 3 547,6 22 101,2 1 839,2 468,6 0, 0 6 475,8 0,0 37 106,4 35 Driftskostnader Personalkostnader 701,2 11336,5 825,5 610,1 465, 1 2668,4 2941,1 19 547,9 Aktivert løn -2010,6-953,7-2 964,3 Andre driftskostnader 1252,9 687,6 6065,8 195,1 1760,1 814, 3 1219,0 2013,6 14 008,4 Avskrivingar 1635,2 16,9 4501,8 118,1 4100,8 10 372,8 Tappåfordringar 36,1 36,1 8,3 80,5 Felleskostnader 348,4 3369,2 187,3 198,2 108, 4 743,2-4 954,6 0,1 Sum dri ftskostnader 2888,1 1790,2 23 298,8 1326,0 2568,4 1387,8 7786,0 0,1 41 045,4 Driftsresultat -214,1 1 757,4-1 197,6 513,2-2 099, 8-1 387, 8-1 310,2-0,1-3 939,0 Netto finansresultat -1 943,4 50,5 95,8-0,1 0, 0-6 446, 9 11,1 1,1-8 231,9 Resultat -2 157,5 1 807,9-1 101,8 513,1-2 099, 8-7 834, 7-1 299,1 1,0-12 170,9 Alle tal i heile tusen.
Note 2 forts. - Segmentinformasjon, rekneskap fordelt på verksemder Morselskap og konsern Utrekning av meir-/mindreinntekt inklusiv KILE (1.000 kr) Avkastingsgrunnlag Sum nettleigeinntekt 33 118,4 (1.000 kr) Gj.snitt Andre inntekter 450,9 Driftsmidlar 64 243,3 Sum faktisk nettleigeinntekt 33 569,3 Kundespesifikke anlegg 3 244,2 Fastsett initiell inntekt i eige nett (-) -24 207,0 Felles anleggsmidlar 9 636,8 Korrek sjon tidlegare år 0,0 Netto arbeidskapital 771,2 Avvik avskr./avkasting tidl. år 99,0 Sumavkastingsgrunnlag 77 895,4 KI LE-kost nader 697,0 Eigedomsskatt -516,4 Kostnader ved overliggjande nett (-) -7 409,1 "Godkjente" kostnader -31 336,5 Avkasting % inkl. meir-/mindreinntekt -1,5 % Meir- (+)/mindreinntekt (-) i året 2232,8 Avkasting % ekskl. meir-/mindreinntekt 1,3 % Ved utgangen av rekneskapsåret 2015 er det under posten andre fordringar balanseført MNOK 5,578 i mindreinntekt og renter. Tilsvarande var det ved utgangen av rekneskapsåret 2014 balanseført MNOK 6,758, i mindreinntekt og renter. 36
Note 3- Fordringar, gjeld og garantiforpliktingar og bundne bankinskot Morselskap og konsern Ved utgangen av 2015 utgjorde uteståande fordingar knytt til vegforskottering samla MNOK 100. MNOK 17 av dette er knytt til fylkesveg 122 Fusa Strandvik. Og MNOK 2 vart attendebetalt i 2015. På fylkesveg 48 er det vidare forskottert MNOK 51 til parsellen Helland Havskår, MNOK 2 til ny ferjekai på Årsnes og MNOK 30 til Tyssetunellen. MNOK 4 vart attendebetalt i 2015. Forskotteringane er finansiert ved hjelp av banklån. Låna er rammelån med flytande rente. Som sikring for lån er det stilt sikring i enkle pengekrav og i VPS-konto. Bankane har også stilt krav til nivået på selskapet sin eigenkapital. Fusa Kraftlag SA har i samarbeid med Sunnhordland Kraftlag ytt lån til småkraftverka Hopselva, Bratthus, Gjønaelva og Eitro med til saman MNOK 25,4. Av dette er MNOK 17,2 ansvarleg lån som er rentefrie og skal sikra 25 % eigenkapital i selskapa. Selskapet har også ytt eit ansvarleg lån på MNOK 3 til selskapet SambyggAS, kor Fusa Kraftlag SAeig 28,15 % av aksjane. Av innskot i bank gjeld MNOK 0,63 innskot av skuldig forskotstrekk for tilsette. Forskotteringar 37 Forventa attendebetaling: Forskottering Tilbakebetalingstidspunkt 2015 2016 2017 2018 2019 Forskottering idrettsanlegg 1 624 000 350 000 350 000 350 000 350 000 Fv48 Helland - Hafskor 51 000 000 25 500 000 25 500 000 Fv48 Tyssetunellen 30 000 000 7 500 000 7 500 000 7 500 000 7 500 000 Fv48 Årsnes ferjekai 2 000 000 Fv122Fusa-Strandvik 17 000 000 101 624 000 7 850 000 7 850 000 33 350 000 33 350 000
Note 4 - Lønskostnad, tal på tilsette, godtgjersle, lån til tilsette m.m. Morselskap Lønskostnad 2015 2014 Lønogferiepengar 13 642 629 13 278 635 Arbeidsgjevaravgift 2 128 070 2450940 Pensjonskostnader 3 258 701-98 170 Andre ytingar 518 491 332 652 Sum 19 547 891 15 964 057 Gjennomsnittleg tal på tilsette 20 20 Ytingar til leiande personar Adm. dir. Styret Løn/styrehonorar 1 184 879 265 400 Anna godtgjersle 13 319 0 Administrerande direktør har lønsavtale med 6 månaders gjensidig oppseiing og er elles tilknytt bedriftas kollektive pensjonsavtale i KLP. 38 Fusa Kraftlag SA har i samband med selskapet sin seniorpolitikk og individuelle pensjonsavtaler avsett kr 2.130.430 til dekking av framtidige utbetalingar. Av dette er kr 1.748.554 knytt til pensjonsavtale med tidlegere administrerande direktør og skal utbetalast over 3 år. Kostnader til revisor: 2015 2014 Revisjonshonorar 145 000 145 000 Anna rekneskapmessig bistand 137 500 160 000 Andre attestasjonsoppgåver 22 250 22 500 Øvrege tenester 0 15 000 Sum 304 750 342 500 Konsern Det er ingen tilsette i dotterselskapa. Det er heller ikkje utbetalt løn eller honorar til dagleg leiar eller styre i dotterselskapa. Kostnader til revisor: 2015 2014 Revisjonshonorar 185 000 210 500 Anna rekneskapmessig bistand 153 500 190 000 Andre attestasjonsoppgåver 22 250 22 500 Øvrege tenester 0 15 000 Sum 360 750 438 000
Note 5 - Skattekostnad Morselskap Skattekostnad i året kjem fram slik: 2015 2014 Formuesskatt 750 000 750 000 Korreksjon skatt tidlegare år 0-4 802 Skattekostnad 750 000 745 198 Avstemming frå nominell til faktisk skattesats: 2015 2014 Ordinært resultat før skatt -10 114 713-6 329 121 Forventa inntektsskatt etter nominell skattesats (27 %) -2 730 973-1 708 863 Skatteeffekten av følgjande postar: Permanente forskjellar -213 512 19 386 Korreksjon frå tidlegare år 0-4 802 Ikkje bokført endring utsett skatt 1 885 479-646 093 Forskjellar knytt til endring i marknadsverdiar -477 552 2570137 Varige skilnader knytt til fritaksmodellen 1 536 558-234 566 Formuesskatt 750 000 750 000 Resultat deltakarlikna selskap 0 0 Skattekostnad 750 000 745 198 39 Spesifikasjon av skatteeffekten av mellombelse skilnader og underskot til framføring: 2015 2014 Mellombelse skilnader: Fordel Skyldnad Fordel Skyldnad Driftsmidlar 0 12 953 0 173 001 Fordringar 200 000 0 210 195 0 Pensjonsforplikting 5481793 0 4429099 0 Andre skilnader 0 77 532 0 6 757 587 Underskot til framføring 15 808 735 0 11 208 081 0 Sum mellombelse skilnader 21 490 528 90 485 15 847 372 6 930 588 Brutto utsett skattefordel/-skyldnad 5350011 2407532 Ikkje balanseført utsett skattefordel 5350011 2407532 Netto utsett fordel i balansen 0 0 0 0 Utsett skattefordel er ikkje oppført i balansen, fordi det er uklart når den kan nyttast. Betalbar skatt i balansen inneheld årets formueskatt, samt differansar frå tidlegare år.