DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt 3000 Medlemskontingent 521 767,00 488 410,00 3011 Sponsorinnt. - avg.pl. 61 700,00 95 800,00 3015 Salg pro-shop 10 940,00 15 599,20 3016 Utleige utstyr 360,00 1 920,00 3019 Salg Kiosk 14% 8 447,39 6 773,91 3040 Leigeinntekter 1 200,00 0,00 3050 Inntekter arrangement/div 43 350,00 20 140,00 3051 Greenfee 62 693,00 69 360,00 3052 Inntekter ballmaskin Lærdal 16 169,00 10 540,00 3053 Inntekter ballmaskin Årdal 2 970,00 8 450,00 3060 Norsk tipping 20 169,14 31 706,97 Sum Salgsinntekt 749 765,53 748 700,08 Annen driftsinntekt 3400 Tilskot/kulturmidlar 20 370,00 30 913,00 Sum Annen driftsinntekt 20 370,00 30 913,00 Sum driftsinntekter 770 135,53 779 613,08 Driftskostnader Varekostnad 4300 Innkj. varer for videresalg (ki 11 058,25 9 128,77 4315 Kjøp pro-shop 17 822,20 11 957,93 4390 Beholdningsendringer (25 800,00) 1 500,00 4410 Pant, kiosk 30,00 (286,00) Sum Varekostnad 3 110,45 22 300,70 Lønnskostnad 5001 Lønn utan arb.gj.avg. 28 300,00 27 500,00 5002 Personalkost PL 108 875,00 92 500,00 5092 Feriepengar 13 461,00 11 400,00 5400 Arbeidsgjevaravgift 12 925,64 10 981,60 5920 Yrkesskadeforsikring 2 057,00 1 980,00 Sum Lønnskostnad 165 618,64 144 361,60 Avskrivning på varige driftsmidler 6015 Avskriving 23 703,00 60 103,00 Sum Avskrivning på varige driftsmidler 23 703,00 60 103,00 Annen driftskostnad 6100 Frakt, transport, forsikring v/ 0,00 9 456,17 6310 Anna leiga 6 000,00 8 300,00 6320 Renovasjon/Reinhald 194,00 193,20 6360 Reinhald 441,16 291,35 6400 Leige maskiner AS 5 100,00 0,00 6410 Baneleige 124 050,00 124 050,00 6490 Andre leigekostnader 649,90 627,90 6500 Driftsutgifter Maskiner 33 044,03 30 608,01 6510 Driftskostnader Bane 92 592,73 102 512,19 6520 Drift Utladalen 1 445,30 3 968,33 6540 Inventar/utstyr 8 054,88 35 488,82 6550 Driftsmateriell 1 550,54 101,72 6551 Driftskostnader kiosk 0,00 127,68 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Lærdal Golfklubb Organisasjonsnr. 983897126 Side 1 av 5
6560 Trening/instruksjon 990,00 0,00 6572 Arbeidsklær/verneutstyr 0,00 1 086,90 6600 Vedlikehold bane/bygning 0,00 11 646,67 6610 Vedlikehald maskiner/utstyr 1 588,37 0,00 6705 Rekneskapshonorar 52 101,59 30 954,26 6706 Honorar GK/fakturering 0,00 5 282,81 6800 Kontorkostnader/kontorutstyr 10 477,08 20 716,73 6810 Datakostnader 4 462,57 0,00 6860 Møte, kurs, oppdatering 4 206,00 2 861,00 6870 Norsk golf medlemsblad 0,00 69 562,50 6871 Medlemskostnad 21 690,50 18 376,50 6890 Utgifter arrangement/premiar 16 036,80 17 215,64 6901 Telefon 699,42 326,70 6920 Internett 1 259,54 1 106,06 6940 Porto 260,93 6 309,90 6990 Kompensasjon m.v.a. (49 237,00) (35 200,00) 7100 Km. godtgjørelse oppg.pl. 1 143,00 0,00 7310 Annonser/Reklame 10 963,97 29 710,85 7320 Reklamekostnader 0,00 1 659,68 7400 Norsk golfforb. medl.kont 171 304,00 125 000,00 7420 Gåver 0,00 670,00 7430 Premiar 1 460,00 0,00 7500 Forsikring 3 299,00 3 203,00 7770 Bankgebyr 3 156,50 2 675,00 7798 Andre kostnader 428,81 412,48 Sum Annen driftskostnad 529 413,62 629 302,05 Sum driftskostnader 721 845,71 856 067,35 DRIFTSRESULTAT 48 289,82 (76 454,27) FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt 8051 Renteinntekter bank 179,90 170,06 Sum Annen renteinntekt 179,90 170,06 Sum finansinntekter 179,90 170,06 Finanskostnader Annen rentekostnad 8151 Rentekostnad banklån 0,28 0,36 8154 Rentekostnad KKK 2 035,28 190,24 8155 Rentekostnader leverandør 0,00 812,00 Sum Annen rentekostnad 2 035,56 1 002,60 Sum finanskostnader 2 035,56 1 002,60 NETTO FINANSPOSTER (1 855,66) (832,54) ÅRSRESULTAT 46 434,16 (77 286,81) OVERF. OG DISPONERINGER Overføringer annen egenkapital Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Lærdal Golfklubb Organisasjonsnr. 983897126 Side 2 av 5
8800 Årsoverskot/underskot 46 434,16 (77 286,81) Sum Overføringer annen egenkapital 46 434,16 (77 286,81) SUM OVERF. OG DISP. 46 434,16 (77 286,81) Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Lærdal Golfklubb Organisasjonsnr. 983897126 Side 3 av 5
Balanse pr. 31.12.2014 Note 31.12.2014 31.12.2013 EIENDELER ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom 1130 Anlegg under oppføring 59 617,10 59 617,10 1132 Driving Range Utladalen 267 788,16 267 788,16 1133 Tilskot Driving Range (235 000,00) (235 000,00) 1135 Golfbane Rikheim 389 000,00 389 000,00 Sum Tomter, bygninger og annen fast eiendom 481 405,26 481 405,26 Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm. 1252 Utstyr/maskiner 43 014,00 66 717,00 Sum Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm. 43 014,00 66 717,00 Sum varige driftsmidler 524 419,26 548 122,26 SUM ANLEGGSMIDLER 524 419,26 548 122,26 OMLØPSMIDLER Varer 1460 Varelager 30 800,00 5 000,00 Sum Varer 30 800,00 5 000,00 Fordringer Kundefordringer 1500 Kundefordringer gruppe 1 6 520,00 15 000,00 Sum Kundefordringer 6 520,00 15 000,00 Andre kortsiktige fordringer 1570 Andre korts. fordringar 6 744,59 74 902,10 1760 Påløpt renteinntekt 0,25 0,00 Sum Andre kortsiktige fordringer 6 744,84 74 902,10 Sum fordringer 13 264,84 89 902,10 Bankinnskudd, kontanter o.l. 1900 Kontantar 3 000,00 3 000,00 1920 Bankkonto 3838 07 69902 52 428,43 (22 922,17) 1930 Bankkonto 3838 13 51685 1 185,55 (27,47) 1940 Tilskotskonto 3730 02 19242 8 365,71 254,20 1950 Skattetrekk 3838 68 94326 0,20 0,20 Sum Bankinnskudd, kontanter o.l. 64 979,89 (19 695,24) SUM OMLØPSMIDLER 109 044,73 75 206,86 SUM EIENDELER 633 463,99 623 329,12 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Opptjent egenkapital Annen egenkapital 2050 Eigenkapital 464 629,78 418 195,62 Sum Annen egenkapital 464 629,78 418 195,62 Sum opptjent egenkapital 464 629,78 418 195,62 SUM EGENKAPITAL 464 629,78 418 195,62 GJELD LANGSIKTIG GJELD Annen langsiktig gjeld Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Lærdal Golfklubb Organisasjonsnr. 983897126 Side 4 av 5
Balanse pr. 31.12.2014 Note 31.12.2014 31.12.2013 Konvertible lån 2200 Lån/medlemslån 115 770,00 115 770,00 Sum Konvertible lån 115 770,00 115 770,00 Sum annen langsiktig gjeld 115 770,00 115 770,00 SUM LANGSIKTIG GJELD 115 770,00 115 770,00 KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld 2400 Leverandørgjeld gruppe 1 17 266,95 40 906,45 Sum Leverandørgjeld 17 266,95 40 906,45 Skyldig offentlige avgifter 2600 Skattetrekk 11 375,00 12 500,00 2740 Oppgjørskonto merverdigavgift 6 597,00 15 754,00 Sum Skyldig offentlige avgifter 17 972,00 28 254,00 Annen kortsiktig gjeld 2930 Påløpne lønningar 13 625,00 15 000,00 2940 Påløpne feriepenger 0,00 300,00 2950 Påløpt rente 0,00 2,79 2960 Andre påløpne kostnader 4 200,00 4 900,00 Sum Annen kortsiktig gjeld 17 825,00 20 202,79 SUM KORTSIKTIG GJELD 53 063,95 89 363,24 SUM GJELD 168 833,95 205 133,24 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 633 463,73 623 328,86 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Lærdal Golfklubb Organisasjonsnr. 983897126 Side 5 av 5