www.soir.no
:: Forord 2 Årsrapporteringen fra SØIR for 2008 presenteres i 2 deler. Del 1 er selskapets formelle årsmelding i henhold til de krav som regnskapsloven stiller. Hovedpunktene i årsmelding er: Virksomhetens art og hvor den drives Arbeidsmiljø og personale Likestilling Miljøpåvirkninger Forskning og utvikling Økonomi Fremtidig utvikling Finansiell risiko Fortsatt drift Forslag til resultatdisponering Årsregnskapet Del 2 av årsrapporteringen er en redegjørelse til eierne (kommunene), myndigheter, samarbeidpartnere og andre interesserte om SØIRs virksomhet, målsettinger og strategier. Her presenteres også de konkrete resultatene som er oppnådd siste år. Denne delen inneholder også statistikk og tabeller som viser utviklingen når det gjelder abonnenter, avfallsgebyrer, kostnadsfordeling, avfallsmengder, avfallssortering og gjenvinning. Årsrapporten i sin helhet er trykket opp i et begrenset opplag og distribuert til eierne, myndigheter og samarbeidspartnere. Den er også lagt ut på vår hjemmeside www.soir.no
Del 1 :: KOMMENTARER FRA STYRELEDER Avfall er en av vår tids store miljøutfordringer. Søppelberget vokser år for år. Vår sterke velstandsvekst og gode økonomi har bidratt til denne utviklinga. At vi i Norge har en sterkere økonomisk vekst enn i de fleste andre land, gjør også at vi produserer mest avfall. I 2007 utgjorde avfallsmengden fra husholdninger, næringsliv og offentlige kontorer 824 kg. per innbygger i Norge. Til sammenlikning ble det produsert 522 kg. avfall per innbygger i EU. Av den totale avfallsmengden per innbygger i Norge kommer 427 kg. fra husholdningene. Avfallsmengden har økt i alle år etter krigen. I 1992 kom 237 kg avfall per innbygger fra husholdningene. Dette betyr at norske husstander leverer fra seg nesten dobbelt så mye avfall i dag som i 1992. Lenger bak i årsrapporten kan en se hvordan avfallsutviklinga har vært i våre tre kommuner. Det som er å glede seg over er at stadig mer av avfallet blir resirkulert. Søppel er ikke bare søppel, men en viktig ressurs som det gjelder å utnytte på en god måte. I Norge resirkuleres 70 % av avfallet! Stortinget har vedtatt at det ikke er lov å deponere nedbrytbart avfall etter 1. juli 2009. Dette betyr at alt nedbrytbart avfall må gjenvinnes! I august 2008 vedtok styret i SØIR at vi skal sortere og resirkulere plast. På grunn av andre presserende oppgaver har vi ikke kommet skikkelig i gang med dette ennå, men vi er innstilt at dette skal være en prioritert oppgave i 2009/10. Ekspertene regner med at 75 % av all plast kan gjenvinnes. Plasten utgjør en stor andel av det avfallet vi fyller restavfallsdunkene med. Som kjent produseres plast av olje en ressurs som forurenser og ikke er fornybar. Gjenvinning av plast er derfor et særlig viktig miljøtiltak. I vårt distrikt har vi svært mange hytter og fritidshus. Trysil er en av landets største hyttekommuner. Som en vil se av tabellen lenger bak i heftet, økte avfallet fra hytter og fritidshus med om lag 20 % fra 2007 til 2008! Det er flere grunner til dette. Kanskje brukes hyttene mer enn før; det bygges flere hytter og vi ser også at fastboende misbruker renovasjonsordningen som er ment for hyttefolket. Nå utgjør avfallet fra hyttene bare en brøkdel av den totale avfallsmengden. Til nå har det ikke vært krav om sortering av hytteavfallet, men med flere hytter, strengere krav til økt gjenvinning osv., regner vi med å måtte ha en annen form for hytterenovasjon i framtida. I en lang periode har Hera Vekst hatt store problemer med lukt fra komposterings- og biogassanlegget. I det siste har lukta blitt betraktelig redusert. Det er vårt håp at vi nå nærmer oss en god løsning både for Hera Vekst og innbyggerne. I løpet av 2008 har styret og administrasjonen i SØIR arbeidet mye med dette problemet og vært i tett dialog med Hera Vekst og ekstern ekspertise. Sjøl om det er Hera Vekst AS som har konsesjon og det formelle ansvaret for drifta av anlegget, har vi sett det som nødvendig å engasjere oss utover det som er vanlig for en utleier. Arbeidet med oppfølginga av Hera Vekst har dessverre tatt så mye tid at dette har gått ut over det som er SØIRs egentlige oppgaver. Dette har bl.a. ført til at vi har måttet utsette innsamling og resirkulering av plast. SØIR kan glede seg over å ha et serviceinnstilt personale som gjør en stor innsats i det daglige arbeidet. De gode resultatene vi har oppnådd siste året, skyldes ikke minst at det har vært utført en svært god jobb i alle ledd. Bedriften har et meget lavt sjukefravær noe som tilsier at folk trives på arbeidsplassen sin. Steinar Sætervadet styreleder 3
:: ÅRSMELDING 2008 4 OM VIRKSOMHETEN Sør-Østerdal Interkommunale Renovasjonsselskap SØIR IKS eies av Elverum, Trysil og Åmot kommuner. SØIR har sitt forretningskontor i Elverum kommune. SØIR`s formål i henhold til selskapsavtalens 3 er om følger: Selskapet skal løse deltakerkommunenes lovpålagte oppgaver med avfallshåndtering og har som formål å bidra til en lavest mulig avfallsproduksjon og en forsvarlig avfallsbehandling. SØIR IKS skal herunder være et selskap med høy kompetanse og skal til en enhver tid være pådriver og utvikler av gode og samfunnsansvarlige løsninger. Kommunene har plikt til å levere alt husholdningsavfall til selskapets innsamlings- og behandlingssystem, og skal ikke videreføre eller opprette mottaksanlegg for husholdningsavfall uten etter avtale med selskapet. Selskapet skal ha det overordnede driftsansvaret for avfallshåndteringen i kommunene, og er ansvarlig for alle operative funksjoner. Dette innebærer ansvar for ordninger som sikrer effektiv kildesortering, innsamling, transport, gjenvinning og gjenbruk og forsvarlig håndtering av alle avfallsfraksjoner. Selskapet skal være rådgivende for kommunene i avfallsspørsmål og være kommunenes koordinerende instans for den praktiske avfallshåndteringen. Selskapet skal arbeide for å fremme lokal verdiskapning. Selskapet kan også utføre andre oppgaver for sine eiere innenfor fagområdene renovasjon, avfallshåndtering eller beslektede områder og interkommunal kompetanse. Selskapet kan også inngå avtaler med en eller flere av deltakerkommunene med hensyn til løsning av konkrete oppgaver. Selskapet skal tilby sine tjenester innenfor avfall og gjenvinning mot næringslivet innenfor de generelle rammer som gjelder. Dette innebærer bl.a. at selskapet er utsatt for normal konkurranse fra private aktører på dette området. Dette omfatter alle rutiner, tilbud og informasjonsaktiviteter overfor næringsliv og offentlig forvaltning. Selskapets oppgaver kan løses av selskapet selv, av datterselskaper, eller det kan inngås avtaler med private og/eller offentlige virksomheter. Selskapet skal herunder søke samarbeid med andre kommuner/interkommunale selskaper, myndigheter og andre offentlig/private fagmiljøer for kvalitetssikring og videreutvikling av virksomheten og oppgaveløsningen. SØIR IKS kan eie deler av selskap innenfor de generelle rammer som gjelder.
:: ÅRSmelding 2008 SELSKAPETS STYRENDE ORGANER OG ANSATTE Representantskapet i SØIR 2008: Ordfører Terje Røe, leder, Elverum kommune Kommunestyremedlem Marit Nyhuus, nestleder, Trysil kommune Kommunestyremedlem Jørn Øversveen, Elverum kommune Kommunestyremedlem Line Margrete Rustad, Elverum kommune Ordfører Ole Martin Norderhaug, Trysil kommune Kommunestyremedlem Tore Karlsen Starberg, Trysil kommune Ordfører Ole Gustav Narud, Åmot kommune Kommunestyremedlem Øystein Håkonsløkken, Åmot kommune Kommunestyremedlem Helene Dambuen, Åmot kommune Styret i SØIR 2008: Gerd Elise Storvik, leder, fram til 26.5.2008 Steinar Sætervadet, leder, fra 26.5.2008 Willy Olsen, nestleder, fram til 26.5.2008 Randi Sætre, nestleder, fra 26.5.2008 Wenche I.S. Høye, styremedlem fram til 26.5.2008 Siv Elin Lundquist, styremedlem, fra 26.5.2008 Jørn Øversveen, styremedlem fram til 26.5.2008 Jan Inge Røe, styremedlem, fra 26.5.2008 Randi Sætre, styremedlem fram til 26.5.2008 Tore Haugen, styremedlem, fra 26.5.2008 Det er i løpet av året avholdt 9 styremøter, hvorav ett i kombinasjon med styreseminar. Styret har behandlet 31 saker. Fast ansatte i SØIR 2008: Administrasjon: Stig Ola Johansen, driftsleder Bjørg Solvor Olsen, saksbehandler øk./adm. Inger Senderud, saksbehandler abonnement, fram til 1.3.2008 Nina Gudbrandsen, sekretær fra 1.3.2008 Sigurd Skotte, daglig leder Drift: Tore Farberg, arbeidsleder, Hornmoen gj.v.st Frode Pedersen, fagarbeider, Hornmoen gj.v.st Halvard Uthuus, fagarbeider, Hornmoen gj.v.st Trond Lagerløv, fagarbeider, Hornmoen gj.v.st Torgrim Diseth, fagarbeider, Hornmoen gj.v.st Stig Regnåsen, fagarbeider 85%, Mosanden gj.v.st Aud Kroken Hagen, fagarbeider 45%, Haugedalen gj.v.st fram til 1.3.2008 Johnny Martinsen, fagarbeider 70%, Mosanden gj.v.st. Ole Torstein Hubrev, fagarbeider, Haugedalen gj.v.st. fra 1.3.2008 Midlertidig ansatte i SØIR 2008: Drift: Ole Torstein Hubred, servicemedarbeider, fram til 1.3.2008 5 Representantskapet har avholdt 7 møter og har behandlet 18 saker. Marianne Synstad, sekretær fram til 1.3.2008 og saksbehandler fra 1.3.2008
:: ÅRSMELDING 2008 6 ARBEIDSMILJØ OG PERSONALE Generelt om arbeidsmiljø: HMS er et prioritert område og inngår som et kontinuerlig forbedringsarbeid i SØIR. Gjennom faste driftsmøter/ kontormøter er det lagt til rette for at de ansatte aktivt kan være med i utviklingen med sikte på å skape en trygg og god arbeidsplass. SØIR er medlem av bedriftshelsetjenesten hos Medi3. Ansatte ved gjenvinningsstasjonene har helseundersøkelse hvert 2. år. Administrativt personale er også tilknyttet bedriftshelsetjeneste. SØIR har inngått avtale med et treningsstudio og alle ansatte som ønsker det blir sponset med 40% gjennom avtale om fast treningstid. Andre og tilsvarende fysiske/helsebringende aktiviteter sponses tilsvarende. Administrasjonen er lokalisert i moderne lokaler i St. Olavsgt. 8. Arbeidsmiljøet i SØIR vurderes som godt. Sykefravær: Sykefraværet i 2008 var på 51 dagsverk. Dette utgjør ca 1,7% av totale dagsverk og tilsvarer 0,22 årsverk. 22 dagsverk er knyttet til sykemeldinger utover 3 dagers sammenhengende fravær. I tillegg er det registrert 8 dagsverk fravær med lønn knyttet til barns sykdom. Skader og ulykker: Det har ikke forekommet eller blitt rapportert alvorlige arbeidsuhell eller ulykker i løpet av 2008 som har resultert i materielle skader eller personskader. LIKESTILLING Selskapets styre består av 2 kvinner og 3 menn. Ifølge Lov om Interkommunale Selskaper skal styre i et IKS med 5 medlemmer kjønnsmessig fordeles 2 3. Lovens bokstav er dermed oppfylt. Etter styrets oppfatning råder det full likestilling mellom kvinner og menn i SØIR. Det forekommer ikke forskjellsbehandling grunnet kjønn i saker som for eksempel lønn, avansement, rekruttering med mer. Styret er bevisst på de samfunnsmessige forventningene om tiltak for å fremme likestilling. Det er ikke registrert spesielle saker eller problemstillinger knyttet til likestilling i 2008.
:: ÅRSMELDING 2008 MILJØPÅVIRKNINGER Råvarebruk og energi: Med råvarebruk og energi tenkes det i utgangspunktet på bruk av kjemikalier og/eller energisparende tiltak, energianlegg knyttet til deponi m.m. I forhold til påvirkning av det ytre miljø, er det innenfor SØIR`s drift i dag ikke spesielle forbruk av råvarer eller energi. Utslipp til luft (inklusive støy og støv): Det er ikke registrert eller gitt tilbakemeldinger om lukt, støv- eller støyplager fra SØIRs gjenvinningsstasjoner verken i Elverum, Trysil eller Åmot. Elverum kommune har selv ansvaret for eventuell metangassutslipp fra det nedlagte deponiet på Hornmoen samt ansvar for etterdrift og oppfølging. Slamlagunene som ligger på Hornmoen er også Elverum kommunes ansvar. Utslipp til vann: Det er ikke registrert utslipp til vann fra SØIRs virksomhet. Avfall/farlig avfall: Alt avfall fra selskapets egen driftsaktivitet blir kildesortert. Mottak av farlig avfall fungerer tilfredsstillende ved alle gjenvinningsstasjonene. I arbeidet med vårt KS-system er det fokusert særskilt på risiko ved håndtering av farlig avfall og rutiner for mottak, rapportering, ulykker mv. Transport: SØIR IKS har ingen egen aktivitet knyttet til transport. Slike tjenester leies inn. Krav til miljøvennlig transport stilles bl.a. gjennom anbudsdokumenter og kontraktsbestemmelser. FORSKNING OG UTVIKLING Selskapet har ikke drevet forskning og utvikling i 2008. 7
:: årsmelding 2008 8 ØKONOMI Resultatregnskapet viser et overskudd på kr 1.163.156,- før skatt. Sum driftsinntekter utgjør kr 17.880.179,- Driftsresultatet utgjør kr 6.699.767,- Selskapets egenkapital er på kr 8.127.318,- hvorav 1 mill. kroner er innskutt kapital fra eierne. Egenkapitalen utgjør pr. 31.12.08 6,9 % av totalkapitalen. FRAMTIDIG UTVIKLING 01.01.06 omorganiserte SØIR IKS sin virksomhet. Det er opprettet 2 datterselskaper henholdsvis SØIR Husholdning AS og SØIR Næring AS. Formålet med denne omorganiseringen er: å etablere et klart skille mellom tjenesteproduksjon og forretningsdrift ivareta behovet for offentlig styring med fokus på samfunnsansvar legge grunnlag for å ta større del i verdiskapningen og derigjennom kanalisere verdiskapning tilbake til kommunene/eierne ivareta behovet for kvalitativt godt tjenestetilbud og markedskonkurranse ivareta og utvikle interkommunal kompetanse sørge for forsvarlig risiko-håndtering m.h.t. finansiering og eierskap Gjennom ny organisering har eierne lagt vesentlig vekt på samfunnsansvarlighet i videre utvikling av selskapet. SØIR IKS sin rolle i ny organisering er primært overordnet i forhold til å administrere og betjene datterselskapene. Selskapets økonomi er i stor grad avhengig av leieinntektene fra Hera Vekst AS. Hera Vekst AS sin leiekostnad knyttet til komposteringsanlegget skal dekke SØIRs gjeldsforpliktelser knyttet til komposteringsanlegget. Det har gjennom 2008 vært knyttet usikkerhet til Hera Vekst AS sin framtid ved at Fylkesmannen i Hedmark før jul 2007 varslet at utslippstillatelsen ble trukket tilbake fra 1.12.08. Denne avgjørelsen ble anket av Hera Vekst AS, og endelig svar fra Statens Forurensningstilsyn forelå 8.12.2008. Dette svaret ga Hera Vekst delvis medhold i sin klage og selskapet har derfor beholdt sin utslippstillatelse, dog med krav om å få på plass ytterligere luktbegrensende tiltak. Disse tiltakene kan medføre ytterligere investeringsbehov fra SØIR s side. FINANSIELL RISIKO SØIR IKS sine inntekter er i 2008 knyttet til utleie av anlegg og salg av tjenester til datterselskapene, og utleie av anlegg til Hera Vekst AS. Det er utgiftsført tap på krav i 2008 på kr. 500.000,- Det er ingen valutarisiko knyttet til SØIRs finansielle aktiviteter. I forhold til renterisiko har selskapet rentebærende gjeld med både fast (Swap-rente) og flytende (3 mnd Nibor) rentesats. Fordelingen av samlet gjeld pr. 31.12.08 er ca 64 % i fastrenteavtale og 36 % i flytende rente. Selskapet er således delvis eksponert for endringer i kortsiktige renter. For komposteringsanlegget alene er andelen gjeld med faste renter på ca 68%. I samarbeid med GIR IKS har styret foretatt en risikovurdering når det gjelder våre eierandeler og utestående fordringer i Hera Vekst AS. Bakgrunnen for denne vurderinga er at Hera Vekst har hatt relativt store underskudd helt fra starten og til og med driftåret 2008. Siste driftsår viste et underskudd på ca. 3,6 mill. kr. De store underskudda har medført at Hera Vekst AS har hatt betalingsvansker. Opp i gjennom åra har det vært nødvendig med aksjeemisjoner, ansvarlige lån og betalingsutsettelser fra eierne. Per 31.12.08 er SØIR IKS følgende eierandel, ansvarlige lån og betalingsutsettelse i Hera Vekst AS: Aksjer 1.750.000 Betalingsutsettelse 1.400.000 Ansvarlig lån 500.000 Sum 3.650.000
:: ÅRSMELDING 2008 For GIR IKS er forholdet det samme. Styret i Hera Vekst AS ønsker at betalingsutsettelsen på 1,4 mill. kr. skal omgjøres til et ansvarlig lån, og at det ansvarlige lånet på 0,5 mill. kr. skal omgjøres til aksjekapital. Styret vil framlegge dette ønsket som en egen sak for representantskapet. Hera Vekst har arbeidet intenst i lang tid for å rette opp drifta og få økonomien i balanse. Dette ser det nå ut til at de har lykkes med. Det er utarbeidet et langtidsbudsjett fram til og med 2012. Dette viser et overskudd per år på drøyt 1,5 mill. kr. Også i 2009 er det regnet med et overskudd i denne størrelsesorden. Selskapet har også utarbeidet et likviditetsbudsjett for den samme perioden. Overskuddene på drifta samt salg av anleggsmidler vil gi en viss bedring av likviditeten. Det er framlagt et regnskap for 1. kvartal 2009 som viser et overskudd på om lag kr. 75.000. Om selskapet når målet om et overskudd på vel 1,5 mill. kr. allerede i 2009 er vi imidlertid usikre på. Dette vil bl.a. avhenge av om man får bukt med luktproblematikken slik at en unngår ytterligere pålegg fra SFT. Det er dessuten en rekke andre forhold som må forbedres før drifta har blitt stabilisert. Sjøl om situasjonen fremdeles er noe usikker, mener styret at det er grunn til å tro at vi unngår et nytt underskudd i 2009. Usikkerheten er allikevel så vidt stor at vi for å være på den sikre siden ønsker å foreta en regnskapsmessig avskriving av betalingsutsettelsen på 1, 4 mill. kr. til 0.9 mill. kr. I samsvar med god regnskapsskikk og med intensjonene i regnskapsloven mener styret det er nødvendig at vi foretar ei slik avskrivning av vår utestående fordring. Dette medfører imidlertid ikke at vårt krav på Hera Vekst AS reduseres tilsvarende. FORTSATT DRIFT Forutsetningen om fortsatt drift er til stede. RESULTATDISPONERING Styret foreslår at overskuddet etter skatt på kr. 864.699,- avsettes som fri egenkapital til framtidig bruk til nye investeringer, dekke opp eventuelle underskudd eller andre formål. 9 Elverum, den 27.04.09 Steinar Sætervadet styreleder Randi Sætre nestleder Tore Haugen styremedlem Jan Inge Røe styremedlem Robert Aker varamedlem Sigurd Skotte daglig leder
:: årsregnskapet 2008 Resultatregnskap 01.01-31.12 Note Budsjett 2008 2008 2007 Leieinntekter 15 600 000 17 207 336 13 612 278 Andre driftsinntekter - 672 843 795 051 Sum driftsinntekter 15 600 000 17 880 179 14 407 329 Lønnskostnad 2 988 642 839 043 1 161 055 Avskrivning 3 8 066 750 8 033 130 6 827 153 Annen driftskostnad 271 600 2 308 239 1 401 362 Sum driftskostnader 9 326 992 11 180 412 9 389 570 Driftsresultat 6 273 008 6 699 767 5 017 759 10 Renteinntekt - 102 816 98 653 Annen finansinntekt - 130 11 741 Rentekostnad - 5 639 557 4 345 503 Resultat av finansposter -6 692 000-5 536 611-4 235 109 Ordinært resultat før skattekostnad -418 992 1 163 156 782 650 Skattekostnad på ordinært resultat 11 0 298 457 228 621 Årsresultat -418 992 864 699 554 029 Disponering av årsresultatet Annen egenkapital 864 699 554 029 SUM DISPONERING 864 699 554 029
Balanseregnskapet Egenkapital og gjeld :: årsregnskapet 2008 EIENDELER Anleggsmidler Immaterielle eiendeler Utsatt skattefordel 2 965 725 1 907 144 Sum immaterielle eiendeler 2 965 725 1 907 144 Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom 3 10 97 944 294 95 839 260 Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontormaskiner o.l. 3 10 939 514 1 257 071 Sum varige driftsmidler 98 883 808 97 096 331 Note 2008 2007 EGENKAPITAL Note 2008 2007 Innskutt egenkapital Innskuddskapital 6 1 000 000 1 000 000 Sum innskutt egenkapital 1 000 000 1 000 000 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 7 127 318 6 262 619 Sum opptjent egenkapital 7 127 318 6 262 619 Sum egenkapital 8 127 318 7 262 619 Elverum, den 27.04.09 Steinar Sætervadet styreleder Randi Sætre nestleder Finansielle anleggsmidler Investering i datterselskap 4 620 000 620 000 Investering i aksjer og andeler 4 2 530 135 1 576 135 Langsiktig fordring 4 2 000 000 1 750 000 Sum finansielle anleggsmidler 5 150 135 3 946 135 GJELD Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner 5, 7 103 976 521 99 420 771 Sum annen langsiktig gjeld 103 976 521 99 420 771 Jan Inge Røe styremedlem 11 Sum anleggsmidler 106 999 668 102 949 610 Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer 3 989 972 1 841 005 Fordring på foretak i samme konsern 9 5 174 627 4 621 175 Andre fordringer 801 859 2 427 239 Sum fordringer 9 966 458 8 889 419 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 1 528 920 3 184 364 Gjeld til tilknyttet selskap 9-150 000 Betalbar skatt 11 1 336 914 821 805 Skyldig offentlige avgifter 467 709 350 041 Annen kortsiktig gjeld 1 813 775 851 604 Sum kortsiktig gjeld 5 147 318 5 357 814 Sum gjeld 109 123 839 104 778 585 Tore Haugen styremedlem Robert Aker varamedlem for Siv ElinLundquist Bankinnskudd, kontanter og lignende 8 285 031 202 175 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 117 251 157 112 041 204 Sigurd Skotte daglig leder Sum omløpsmidler 10 251 489 9 091 594 SUM EIENDELER 117 251 157 112 041 204
:: NOTER 12 Note 1 - Regnskapsprinsipper Årsregnskapet består av resultatregnskap, balanse og noteopplysninger og er avlagt i samsvar med aksjelov, regnskapslov og god regnskapsskikk for små foretak i Norge gjeldende pr. 31. desember 2008. Årsregnskapet er basert på de grunnleggende prinsipper om historisk kost, sammenlignbarhet, fortsatt drift, kongruens og forsiktighet. Transaksjoner regnskapsføres til verdien av vederlaget på transaksjonstidspunktet. Inntekter resultatføres når de er opptjent og kostnader sammenstilles med opptjente inntekter. Eiendeler/gjeld som knytter seg til varekretsløpet og poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, er klassifisert som omløpsmidler/kortsiktig gjeld. Vurdering av omløpsmidler/kortsiktig gjeld skjer til laveste/høyeste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. For omløpsmidler er virkelig verdi salgsverdien på et fremtidig salgstidspunkt med fradrag for salgskostnader. Lånegjeld og bankinnskudd har tidligere vært presentert brutto. Det vil si at lånegjeld ihht til låneramme og forskjellen mellom faktisk gjeld og ramme har vært presentert som likvider. Prinsippet er i 2007 endret og gjeld presenteres nå ihht faktisk lånegjeld. Varige driftsmidler føres i balansen til anskaffelseskost, fratrukket akkumulerte av- og nedskrivninger. Ordinære avskrivninger er beregnet lineært over driftsmidlenes levetid. Fordringer er oppført til pålydende med fradrag for forventede tap. Ved anvendelse av regnskapsprinsipper og presentasjon av transaksjoner og andre forhold, legges det vekt på økonomiske realiteter, ikke bare juridisk form. Betingede tap som er sannsynlige og kvantifiserbare, kostnadsføres. Utsatt skatt beregnes i tråd med foreløpig regnskapsstandard for resultatskatt. Netto utsatt skattefordel balanseføres i tråd med foreløpig regnskapsstandard for små foretak. Årets skattekostnad består av betalbar skatt og endring utsatt skattefordel. Note 2 - Lønnskostnader, antall ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte, pensjoner m.m. 01.01-31.12 Lønnskostnader mm. 2008 2007 Lønninger 4 918 003 4 040 312 Folketrygdavgift 781 321 618 836 Pensjonskostnader 569 712 475 072 Andre ytelser 92 914 - Fordelt Søir Husholdning AS og Søir Næring AS -5 522 907-3 973 164 Sum lønnskostnader 839 043 1 161 055 Antall årsverk 12 11 Daglig Godtgjørelser (i kroner) leder Styret Lønn 598 197 90 461 Annen godtgjørelse 4 554 Revisor Kostnadsført revisjonshonorar for 2008 utgjør kr 112 737 herav bistand kr 52 735. Obligatorisk tjenestepensjon Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om Obligatorisk Tjeneste Pensjon. Selskapet har etablert pensjonsordning i Kommunal Landspensjonskasse som oppfyller kravene etter denne loven. Note 3 - Varige driftsmidler 31.12.08 31.12.07 Sum Sum Anskaffelseskost 01.01 126 237 977 107 690 105 Tilgang driftsmidler 9 820 604 18 547 872 Avgang driftsmidler 0 0 Sum anskaffelseskost 31.12 136 058 581 126 237 977 Akkumulerte avskrivning 31.12 37 174 774 29 121 123 Bokført verdi pr 31.12 98 883 808 97 096 332 Årets avskrivning 8 033 130 6 827 153 Økonomisk levetid 3-20 år 3-20 år Avskrivningsplan Lineær Lineær
:: noter Note 4 - Aksjer og andeler i andre selskap mm. Eierandel Anskaffelses- Bokført Års- Balanseført- Anleggsmidler: kost egenkapital resultat verdi SØIR Husholdning AS 100,0% 120 000-1 150 784 197 340 120 000 SØIR Næring AS 100,0% 500 000 1 138 919 862 886 500 000 Hera Vekst AS 25,0 % 2 045 000 - - 2 045 000 Rekom AS 4,3 % 485 135 - - 485 135 Sum anleggsmidler 3 150 135 Søir Husholdning AS har tapt egenkapital i henhold til aksjeloven 3 5 og styret har iverksatt tiltak for å rette på dette og SØIR IKS har derfor ytet et ansvarlig lån kr 1 500 000. Vi viser til omtale i styrets årsberetning for Søir Husholdning AS. I tillegg er det ytet et ansvarlig lån på kr 500 000 til Hera Vekst AS fra SHA Drift AS som er overført til SØIR IKS i forbindelse med avvikling av SHA Drift AS. Note 5 - Gjeld Gjeld som forfaller til betaling mer enn fem år etter regnskapsårets slutt: 31.12.08 31.12.07 Gjeld til kredittinstitusjoner 50 869 442 53 506 559 Note 6 - Egenkapital og eierstruktur Innskuddshavere i SØIR pr. 31.12.2008 var: Innskudds- Stemme kapital Eierandel andel Elverum Kommune 600 000 60 % 60 % Trysil Kommune 250 000 25 % 25 % Åmot Kommune 150 000 15 % 15 % Sum 1 000 000 100 % 100 % Note 7 - Pantstillelser Bokført gjeld som er er sikret ved pant ol.: 31.12.08 31.12.07 Gjeld til kredittinstitusjoner 103 976 521 99 420 771 Bokført verdi av eiendeler stilt som sikkerhet for pantesikret gjeld: Tomter, bygninger og annen fast eiendom 97 944 294 95 839 260 Driftsløsøre, inventar 939 517 1 257 071 Sum bokført verdi eiendeler 98 883 808 97 096 331 Note 8 - Kontanter m.m Av likvide midler er kr 284 356 bundet til skyldig skattetrekk og innsatt på egen bankkonto. Note 9 - Mellomværende med tilknyttet selskap og selskap i samme konsern Kundefordringer internt 31.12.08 31.12.07 Søir Husholdning AS 4 235 384 3 412 500 Søir Næring AS 446 383 338 872 4 681 767 3 751 372 Andre fordringer internt Søir Husholdning AS 312 585 164 875 Søir Næring AS 180 275 704 928 492 860 869 803 Sum mellomværende 5 174 627 4 621 175 Gjeld til tilknyttet selskap utgjør kr 150 000 i 2007 som er til SHA-Drift AS. Note 10 - Investering og finansiering Note 11 - Skatt 2008 2007 Investeringer i varige driftsmidler 9 820 604 18 547 872 Kjøp av aksjer 0 0 Sum investeringer 9 820 604 18 547 872 Lånefinansierte investeringer 9 820 604 18 547 872 Egenkapitalfinansierte investeringer 0 0 Årets skattekostnad består av: Betalbar skatt på årets resultat 1 357 037 841 928 Endring utsatt skattefordel -1 058 580-613 307 Sum skattekostnad 298 457 228 621 13
14 :: noter
Del 2 :: AVFALL OG GJENVINNING Del 2 av årsmeldingen er en tilbakemelding til kommunene (eiere), myndigheter, samarbeidspartnere og andre interesserte i forhold til konkrete resultater i 2008. I henhold til Mål og strategidokumentet for SØIR (vedtatt januar 2004) vil vi gjøre rede for våre ulike fokusområder i 2008. SØIR organiserer arbeidet sitt ut fra ulike perspektiver. Perspektivene skal tydeliggjøre SØIR sin aktivitet og mål for styre, eiere og andre interessenter, samtidig som vi innad i SØIR også blir bevisstgjort våre mål. De ulike perspektivene er: Samfunnsperspektivet skal fokusere på vårt bidrag til ønsket samfunnsutvikling, Brukerperspektivet fokuserer på å sikre kvalitet på våre tjenester, Tjenesteperspektivet dreier seg om å sørge for god organisering og god ressursutnytting, Organisasjonsperspektivet fokuserer på å øke kompetansen vår og sørge for tilfredse medarbeidere, mens Økonomiperspektivet skal sørge for økonomisk handlefrihet og god økonomistyring. 15 I likhet med fjoråret har selskapet i 2008 fortsatt sitt arbeid med å fremme tiltak for avfallsminimering. Her følger en fremstilling av statisikken for 2008 samt en beskrivelse av noen aktiviteter gjennom året. Med bakgrunn i etableringen av Søir Næring AS 1.1.2006 har næringsavfallet som tidligere har vært en del av husholdningsavfallet blitt trukket ut fra denne statistikken. For 2008 utgjør dette volumet ca. 750 tonn. SØIR mener at den stadige økningen i avfallsmengde nasjonalt og lokalt viser at det fremdeles er på sin plass å arbeide for å forebygge og redusere mengden avfall.
:: AVFALL OG GJENVINNING Total mengde husholdningsavfall Antall grunngebyr 14 000 12 000 10 000 8 000 9784 11170 13259 13809 13326 12890 13257 13625 13 600 13 400 13 200 13 000 12 800 12865 12946 12931 13070 13272 13562 Restavfall til energi 22% Restavfall til deponi 8% Bioavfall 18% Hageavfall 9% 16 6 000 4 000 12 600 12 400 12 200 12434 12538 Andre fraksj. 25% Papir 18% 2000 0 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 Det er i 2008 håndtert 368 tonn avfall mer gjennom vårt system enn i 2007. Total avfallsmengde i 2008 (ekskl. næringsavfall og hytter) var på 13625 tonn. 12 000 11 800 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 Utviklingen i antall grunngebyr forteller oss at det er en positiv utvikling i byggingen i nye boenheter. 2008 Sortering og gjenvinning Kildesortering og materialgjenvinning har vært av hovedgrunnlaget for SØIR siden oppstarten. I 2008 ble 70 prosent av avfallet samlet inn i SØIR-området materialgjenvunnet, mens tilsvarende tall for 2007 er 74 prosent. 22 % er levert til energigjenvinning og kun 8% til deponi. Dette gir en gjenvinningsgrad på 92 % i 2008. Miljøvernmyndighetene har satt som mål at 75 prosent av avfallet skal gjenvinnes innen 2010. SØIR ligger altså med god margin innenfor dette målet.
:: avfallsmengde og sortering Avfall pr. innbygger SØIR 450 445 440 446 Resterende statistikk for avfall og gjenvinning SØIR skal tilrettelegge og dermed sørge for at avfallsordningen fungerer slik at våre abonnenter enklest mulig kan få levert avfallet sitt på en forsvarlig og miljømessig god måte. På denne måten kan SØIR og abonnentene nå målsetningene som gjelder både nasjonalt og lokalt. 435 430 425 420 426 436 SØIR praktiserer felles driftsopplegg, like gebyr, samme service og tilrettelegging i alle kommunene. Derfor presenteres all statistikk samlet for SØIR-området. Utviklingen i størrelsen på gjennomsnittlig avfallsgebyr (snitt av 140 l og 190 l restavfallsbeholder) ser slik ut: 17 415 410 2006 2007 2008 Gjennomsnittlig avfallsgebyr Avfall pr. person I denne sammenstillingen har vi tidligere ikke hatt med tall som viser avfallsmengde pr. innbygger. I 2007 var gjennomsnittlig husholdningsavfallsmengde pr. person i Norge 429 kg, mot 436 kg pr. person i SØIR-området. For 2008 er tall for hele landet ikke klare enda, men i SØIR-området leverte hver innbygger 446 kilo husholdningsavfall, en økning på ca 2% fra 2007. 2000 1500 1000 500 0 1556 1603 1651 1651 1398 1481 2001 2002 2003 2004 2005 2006 1684 2007 1812 2008
:: hytte OG FRITIDSEIENDOMMER Avfallsmengder (tonn) fra hytte 3000 2643 Samlet avfallsmengde fra hytter i 2008 var 2643 tonn mot 2180 tonn i 2007, altså en markert økning. Fordelt på antall hytter innefor de ulike kategoriene ser det slik ut: 18 2500 2000 1500 1000 912 977 1888 854 900 1754 878 1051 1929 891 1240 2131 923 1277 2200 1009 1171 2180 1143 1500 Avfallsmengder (kg) pr. hytte 500 400 300 200 484 180 466 453 166 466 473 194 473 229 490 490 236 450 216 484 276 500 100 0 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 0 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 Trysilfjellet Øvrige Sum Trysilfjellet Øvrige Hytte og fritidsrenovasjon I SØIR-området er det registrert om lag 7.800 hytter og fritidseiendommer. Av disse ligger ca 6100 i Trysil kommune. Renovasjon av hytte og fritidseiedommer er en del av den totale avfallsordningen i SØIR-området. I oversikten over hytteområdene nedenfor er hyttefeltene Trysilfjellet/Fageråsen skilt ut fordi de har vesentlig større avfallsmengde enn de øvrige hyttefeltene. Dette viser den samme tendensen som tidligere år. Hyttene i Trysilfjellet leverer mest avfall pr hytte, sett i forhold til de øvrige hyttene i SØIR-regionen, også i 2008.
:: HVA SKJER MED AVFALLET I 2008 er de ulike avfallsfraksjonene behandlet/disponert på følgende måte: Avfallsfraksjon Vektandel av totalt avfall Håndtering/disponering i 2008 Restavfall 30% Levert via REKOM til energigjenvinning (22%) og Veolia Miljø Gjennvinning AS til deponi (8%). Bioavfall 18% Levert Hera Vekst AS, materialgjenvinnes i biogass- og komposteringsanlegget på Hornmoen. Hageavfall 9% Levert Hera Vekst AS, materialgjenvinnes i komposteringsanlegget på Hornmoen. Papir 17% Levert via Ragn Sells og REKOM til materialgjenvinning på Norske Skog Skogn. Treverk 14% Levert til Veolia Miljø Gjennvinning AS, kvernes og energigjenvinnes. 19 Metall 4% Levert til Rekom AS, materialgjenvinnes i Norge og utlandet. EE-avfall 3% Levert til EL-retur og RENAS, materialgjenvinnes i Norge. Glass/småmetall 3% Levert til Norsk Glassgjenvinning, materialgjenvinnes i Norge hvor glass går til glavamatter, småmetall til nytt metall. < Farlig avfall 1% Levert til RENOR for gjenvinning/destruksjon i Norge. < Papp 1% Levert til Ragn Sells, materialgjenvinnes i Norge. < Drikkekartong 1% Levert til Ragn Sells, materialgjenvinnes i Norge til ny papp. Tekstiler, klær 1% Levert til UFF, ombruk.
:: AVFALL FRA NÆRINGSLIVET SØIR har ingen eiendomsrett til avfallet fra næringslivet. Næringslivet er selv ansvarlig for å håndtere sitt avfall i henhold til lover, regler og retningslinjer Vi vet at også næringslivet jobber aktivt med sortering og gjenvinning av avfall. Ulike aktører innenfor næringslivet er også viktige samarbeidspartnere for SØIR når det gjelder tilbud og utvikling av nye løsninger innenfor avfallssektoren. SØIR har fra 01.01.06 etablert et eget selskap SØIR Næring AS som leverer tjenester til næringslivet. Disse tjenestene leveres i konkurranse med andre aktører. Sett ut fra at vi håndterer om lag 50% av alt avfall (fra husholdning og næringsliv) som oppstår i regionen, har vi et godt grunnlag for å kunne tilby tjenester til næringslivet som både er konkurransedyktig i forhold til pris og som er basert på framtidsrettede løsninger når det gjelder miljø og gjenvinning. Tegninger fra brosjyrer utgitt 2000-2008 - Hallvard Skauge. Grafisk utforming og trykk: Presis Media & Digitaltrykk AS