Innhald Låge renovasjonsgebyr 3 SIM fram til i dag 4 Organisering 6 Eigarinteresser og dotterselskap 8 Styret si årsmelding 9 Driftsmessige tilhøve 11 Sigevatn, grunnvatn og overflatevatn 13 Avfallsmengder 14 Attvinning 16 Renovasjonsgebyr 18 Resultatrekneskap 20 Balanse 21 Balanse 22 Kontantstraumoppstilling 23 Konsernrekneskap 24 Konsernbalanse 25 Konsernbalanse 26 Kontantstraumoppstilling 27 Notar til rekneskapen 28 Revisjonsmelding 35 Svartasmoget N-5419 Fitjar Telefon: 53 45 78 50 Telefaks: 53 45 78 60 E-post: sim@sim.as Foretaknr: NO 958 284 837 MVA Nettstad: www.sim.as Eigarkommunar: Austevoll, Bømlo, Fitjar, Kvinnherad, Stord, Sveio og Tysnes. Innbyggjarar: 55 395 Abonnentar: Hus: 21 917 / Hytter: 5 792 Abonnentar som heimekomposterer: 4 340 Kilo avfall per innbyggjar 2005: 359 Kundar med slamavskiljar: 11 134 I redaksjonen: Torleiv Agdestein Bilete framside: SIM Grafisk produksjon: Prosjektkopi Vest AS Trykk: A1 Stord Grafisk Opplag: 600 Trykt på resirkulert papir: Cyclus 115 g, 200 g på omslaget
SIM sine kundar produserer stadig meir avfall. I 2005 leverte kvar og ein av oss 359 kg. Dette betyr at ein gjennomsnittshusstand leverte om lag 900 kg avfall. Delen som går til attvinning, aukar. I 2005 var attvinningsprosenten 54. SIM arbeider aktivt for å redusera kostnadene. I så måte var 2005 eit godt år. Spesielle gratulasjonar går til Fitjar kommune, som i fjor hadde eit av dei lågaste renovasjonsgebyra i landet. Selskapet hadde overskot på den kommunale renovasjonen i 2005. Som følgje av dette, set me ned renovasjonsavgifta til kommunane i 2006 med 5%. Krava til behandling av avfall endrar seg stadig, og det vil i løpet av dei næraste åra koma mange endringar. Krava til korleis ein driv deponi vert stadig strengare. Går det som styresmaktene føreslår, vil det etter 2009 bli forbod mot å leggja hushaldsavfall på deponi. Då må avfallet truleg brennast. Dette vil innbyggjarane merka i form av høgare renovasjonsgebyr og fleire bostrailerar langs vegane. At miljøkrava vert strengare, er positivt. Men kostnaden med å etterleva krava må stå i forhold til nytteverdien for miljøet. Eg kjenner meg uansett trygg på at SIM også i framtida skal kunna tilby kundane gode renovasjonsordningar til låge gebyr. Eg vil få takka tilsette, kundar, medlemskommunar og andre nære samarbeidspartar for godt samarbeid i 2005. Terje Gilje, dagleg leiar 3
Frå SIM sitt hovudanlegg i Svartasmoget. Administrasjonsbygget t. h. Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS (SIM) er ei moderne avfalls- og attvinningsverksemd. Selskapet vart stifta i mai 1990 og er eigd av kommunane Austevoll, Bømlo, Fitjar, Kvinnherad, Stord, Sveio og Tysnes. Hovudanlegget ligg i Svartasmoget i Fitjar kommune. Porsdalen Eredalen I 1997 skipa SIM det heileigde dotterselskapet SIM Næring AS. Selskapet skal ta seg av avfall frå industri og næringsliv og andre konkurranseutsette oppgåver. I 2001 skilde SIM Næring AS ut transportdelen av drifta i eit eige selskap, SIM Transport AS. Dette selskapet har ein stor del av transportverksemda si på Haugalandet, særleg Karmøy. Målsetnaden er å bli dyktig på transport av avfall, og å reindyrka denne aktiviteten. Hollundsdalen Svartasmoget Stord Eldøyane Husnes SIM har ansvar for innsamling av alt forbruksavfall og slam frå dei 55 395 innbyggjarane og 15 20 000 hyttebrukarane i medlemskommunane. I alle kommunane er det kjeldesortering, med eigne dunkar for bio-, papir- og restavfall. Sveiåsen Miljøsentral Det er bygd bemanna miljøsentralar som innbyggjarane i alle kommunane kan gjera seg nytte av. Det finst også ein del bringepunkt for mottak av glas og hermetikkboksar. Hushalda kan sortera ut farleg avfall, EE-avfall, kuldemøblar, trevirke, metall, plast, hageavfall og meir. Dette avfallet må abonnentane levera til miljøsentralane. Hovudanlegg SIM Næring AS SIM Transport AS I Svartasmoget er det administrasjonsbygg, deponi, miljøsentral og hall og utstyr for kompostering av våtorganisk avfall, i tillegg til anlegg for mottak og handsaming av avløpsslam. SIM legg vekt på førebyggjande tiltak for å redusera miljøforureining av luft, vatn og nærområde. Selskapet arbeider for å oppfylla nye miljøkrav og å utnytta ressursane i avfallet. 4
1. Innsamling og transport av alle avfallstypar etter nærare avtale med kommunane. 2. Bygging og drift av behandlingsanlegg for avfall. 3. Selskapet skal byggja og driva innsamlingssystem, mottak, gjenvinningsanlegg, mellomlagring og vidaresending av spesialavfall og avfall som kan gjenvinnast, resirkulerast eller må sendast vidare for destruksjon eller gjenvinning. 4. Selskapet skal leggja særleg vekt på miljøvenleg drift av alle ledd i avfallsbehandlinga. Selskapet skal vidare, i nært samarbeid med kommunane, informera publikum og næringsdrivande om drifta i selskapet. I informasjonsarbeidet skal det leggjast vekt på å gje auka kunnskap og forståing for miljøvenlege avfallsbehandlingsmetodar. 5. Selskapet skal, der dette er naturleg, søkja å etablera samarbeid med andre kommunar, regionar og selskap med tanke på å få til rasjonelle og miljøretta løysingar, t.d. når det gjeld attvinning. 6. Selskapet har ikkje erverv til føremål. 5
SIM er eigd av Austevoll, Bømlo, Fitjar, Kvinnherad, Stord, Sveio og Tysnes kommunar. Representantskapet er det øvste organet i selskapet. Kommunane vel medlemer til representantskapet, og representantskapet vel styret. Dagleg leiar, administrasjonen og driftspersonellet står for den daglege drifta. SIM Næring AS er eit heileigd dotterselskap til SIM, medan SIM Transport AS er eit heileigd dotterselskap til SIM Næring AS. Begge selskapa har eigen generalforsamling, eige styre og eigen dagleg leiar. MEDLEMSKOMMUNAR: Austevoll Bømlo Fitjar Kvinnherad Stord Sveio Tysnes KONTAKTPUNKT REPRESENTANTSKAP 23 medlemer. Leiar: Magne Rommetveit, Stord STYRE 7+1 medlemer. Leiar: Magnus Skåden, Sveio SIM SIM Næring AS 14,3 årsverk 15 årsverk MILJØSENTRALAR Stord og Fitjar Bømlo Sveio Tysnes Kvinnherad Austevoll med driftsleiarane ved tekn. etat ADMINISTRASJON OG HOVUDANLEGG Svartasmoget, Fitjar. Dagleg leiar: Terje Gilje SIM Transport AS 40 årsverk Folketalet avgjer kor mange medlemer kvar kommune har i representantskapet. Kommunestyra i medlemskommunane vel medlemer og personlege varamedlemer til representantskapet for fire år om gongen, i samsvar med den kommunale valbolken. Dei 23 medlemmene er fordelte slik: Austevoll 2, Bømlo 4, Fitjar 2, Kvinnherad 5, Stord 6, Sveio 2 og Tysnes 2. Representantskapet hadde éitt møte i 2005 (22. april) og handsama 10 saker. Dagleg leiar: Terje Gilje Driftsleiar innsamling og kommunal drift: Kjell Egil Hollund Driftsleiar slutthandsaming av avfall: Tore Svane (til 1. aug.). Frå sept.: Frank Terje Karlsen Personal og økonomi: Trude Vedå og Trond Kampen Kundehandsamar: Marianne Andersland og Trine Tverborgvik Informasjons- og planleggingsmedarbeidar: Kari Rydland Operatør deponi: Kristoffer Vik Det er ein styremedlem frå kvar kommune, med personleg varamedlem. Styremedlemene vert valde for to år om gongen, likevel slik at halvparten står på val kvart år. I tillegg er det ein representant frå dei tilsette. Det er representantskapet som vel styremedlemene, etter at medlemskommunane har peika ut kandidatar. Styret hadde seks møte i 2005 og handsama 27 saker. Operatør kompost: Einar Breivik Operatør miljøsentral: Olaf Skram Operatør/maskinansvarleg: Eivind Eidsnes Operatør miljøsentral Kvinnherad: Ove Tungesvik og Jostein Skåla Operatør miljøsentral Austevoll: Ingjald Birkeland (27% stilling) 6
KOMMUNE STYREMEDLEM VARAMEDLEM Austevoll Olav P. Årland (nestleiar) Jane K. Stangeland Bømlo Magne Rolfsnes Ruth Berny Lønning Fitjar Bjørn Haaland (til 22. april) Odd Bondevik Anne Line Innvær (frå 22. april) Gisle Levåg Kvinnherad Hans H. Berge (til 22. april) Gerd Røstbø Øystein Herskedal (frå 22. april) Jostein Grov Stord Else Berit Helle Berit Ø. Wiersen Sveio Magnus Skåden (styreleiar) Henning Vestvik Tysnes Grethe Barmen Bente Raknes SIM Kjell Egil Hollund Trude Vedå DAGLEG LEIAR INFORMASJONS -OG PLANLEGGINGSMEDARBEIDAR PERSONAL OG ØKONOMI DRIFTSLEIAR SLUTTHANDSAMING AVFALL DRIFTSLEIAR INNSAMLING OG KOMMUNAL DRIFT FAGARBEIDARAR I SVARTASMOGET KUNDE- KONTAKT MILJØ- SENTRALAR 7
stader i landet. SIM Næring AS er eit heileigd dotterselskap av SIM. Selskapet tek hand om næringsavfall og farleg avfall frå næringslivet i Sunnhordland og på Haugalandet. Målsetnaden til selskapet er å gje kundane tilbod om ei heilskapleg og god avfallshandtering. Per 31.12.05 hadde selskapet 15 fast tilsette. Kontor og sorteringsanlegg ligg i Eldøyane Næringspark på Eldøyane i Stord kommune. Omsetninga i 2005 var på om lag 40 millionar kroner. Overskotet etter skatt var på 1,8 millionar SIM Transport AS er eit heileigd dotterselskap av SIM Næring AS. Selskapet tek på seg ulike typar transportoppdrag; flest i Sunnhordland og på Haugalandet, men òg andre SIM Næring AS eig 100 aksjar (4%) i Retura, som er eit administrativt selskap eigd av ulike avfallsselskap kringom SIM Transport AS har kontorfellesskap med SIM Næring AS på Eldøyane, og hadde 40 fast tilsette per 31.12.05. Omsetninga i 2005 var på om lag 35 millionar. Overskotet etter skatt var på 317 000 kroner. i landet. Retura sel avfallstenester til kundar i store delar av landet. Det utførande leddet er eigarselskapa. SLab er eit laboratorium for akvakultur, vatn og mat og vart stifta januar 2004 (tidlegare laboratoriet til Næringsmiddeltilsynet). SIM eig 100 av i alt 1345 aksjar, ein eigardel på 7,4%. Sørvest Varme AS vart skipa i desember 2003 og er eigd av Haugaland Kraft AS, Toraneset Interkommunale Miljøverk IKS, Karmøy kommune, Haugesund kommune og SIM. SIM eig 764 av 2000 aksjar, ein eigardel på 38,2%. Selskapet har som mål å greia ut om det er føremålstenleg å byggja forbrenningsanlegg på Haugalandet. Rekom AS er eit aksjeselskap som er eigd av 59 kommunar og interkommunale renovasjonsselskap. Desse selskapa har ansvar for hushaldsrenovasjonen til over halvparten av norske hushald. SIM eig 66 av 3500 aksjar i Rekom, ein eigardel på 1,9%. Føremålet til selskapet er å hjelpa til med omsetning av avfallsfraksjonar som vert samla inn for attvinning, og å forhandla for å oppnå så gunstige vilkår som mogleg for omsetning av avfallsfraksjonane. Rekom AS starta opp verksemda si tidleg i 1998. Omsetninga i 2005 var på om lag 140 millionar kroner. Dei største fraksjonane selskapet omset er hushaldspapir og bølgjepapp til materialattvinning, samt trevirke og restavfall til energiutnytting. 8
Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS sin hovudaktivitet er innsamling og handsaming av kommunalt avfall, tøming av slamtankar og handsaming av avvatna slam. I tillegg tek selskapet imot avfall frå næringslivet til slutthandsaming ved komposteringsanlegg eller deponi. Mengda av innsamla avfall på renovasjonsrutene auka med 3% frå 2004 til 2005. Kvar innbyggjar leverte i 2005 359 kilo avfall. Besøket på miljøsentralane aukar frå år til år, i fjor med 16%. Kompostanlegget og deponiet behandla meir avfall enn budsjettert. Dermed fekk selskapet relativt låge kostnader med det kommunale avfallet. SIM følgjer opp kundane gjennom spørjegranskingar og klageregistrering. I 2005 vart det registrert få klager, samanlikna med talet på kundar. Slik styret ser det, er kundane godt nøgde med selskapet og renovasjonsordninga. SIM hadde i 2005 ei inntekt på 62 millionar kroner. Årsresultatet var på 5,5 millionar kroner. Av dette var 3,2 millionar finansinntekter. Selskapet hadde eit overskot på kommunalt avfall på 2,3 millionar kroner. Dette er ført som gjeld i selskapet, avdi pengane eigentleg tilhøyrer kundane. Slamtømeaktivitetane hadde eit underskot på 0,2 millionar kroner. Underskotet vert dekka av tidlegare års overskot på denne tenesta. Selskapet har ansvar for å avslutta deponiet på ein tilfredsstillande måte, og for å driva det forsvarleg i 30 år etterpå. For å dekka framtidige kostnader med dette, vart det i 2005 sett av 0,7 millionar kroner. Styret meiner årsrekneskapen gir eit rett bilete av SIM sine eignelutar og gjeld, finansielle stilling og resultat. Føresetnadene for framleis drift er til stades. Overskotet på 5,5 millionar kroner vert lagt til selskapet sin eigenkapital. SIM har ein investeringsstrategi med låg til moderat risiko. Om lag 10% av midlane er plasserte i aksjefond, resten i obligasjonar/pengemarknad. To profesjonelle selskap føretek pengeplasseringane for selskapet. Ved utgangen av 2005 hadde SIM 14,2 årsverk. Fire av dei tilsette var kvinner. Sjukefråveret i løpet av året var på 3,6%. Det vart ikkje registrert yrkesskadar som førte til fråver. Selskapet har som mål at det skal vera likestilling mellom menn og kvinner på arbeidsplassen. Sigevatn, grunnvatn og overflatevatn vart overvaka i tråd med miljøstyresmaktene sine retningsliner og prøvetakingsprogram. System for oppsamling av deponigassar er installert, og innsamla gassar vert avfakla. Utslepp gjennom sigevatnet var, for dei fleste parametrane, lågare i 2005 enn året før. Ingenting tyder på at grunnvatnet under deponiet er ureina. Selskapet har faste aktivitetar for å halda skadedyr borte frå fyllplassen. Det er montert nett for å redusera ulempene som fugl medfører. Flygeavfall vert jamnleg rydda bort frå nærområdet, og aktivitetar som kan gje lukt i nærområdet vert følgt opp i samarbeid med naboar til deponiet. SIM-konsernet består av tre selskap; Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS, SIM Nærings AS og SIM Transport AS. Morselskapet Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS har sin hovudaktivitet knytt til kommunal renovasjon og slamtøming. SIM Næring AS er 100% eigd av SIM og har drift av avfallsordningar for næringslivet som hovudaktivitet. SIM Transport AS er 100% eigd av SIM Næring AS og utfører transporttenester i avfallsområdet. 9
Miljøstyresmaktene kjem stadig med nye krav til dei som driv avfallsdeponi. I nær framtid vil det bli eit krav at avfall skal karakteriserast før levering. For oss vil dette medføra strengare kontrollrutinar i mottaket. Fylkesmannen skal utforma nye driftsløyve. Kostnadene med avslutting og etterdrift skal bereknast, og det skal setjast av pengar til desse føremåla. vurderer to alternativ: Anten å delta i eit forbrenningsanlegg på Haugalandet, eller å kjøpa desse tenestene andre stader. Styret kjenner seg trygg på at selskapet også i framtida kan gje kundane ei god og kostnadseffektiv renovasjonsordning. Det er òg på høyring ei forskrift som gjeld sluttbehandling av restavfall. Dersom forslaget vert vedteke, vil mesteparten av restavfallet måtta brennast frå 2009. SIM har ei tid førebudd seg på at dette kan skje, og Fitjar, 23. mars 2006 Magnus Skåden Styreleiar Olav P. Årland Nestleiar Magne Rolfsnes Anne Line Innvær Øystein Herskedal Else Berit Helle Grethe Barmen Terje Gilje Dagleg leiar 10
Hentefraksjonane (rest, bio og papir) og avfall frå returpunkta (glas og hermetikk) auka tilsaman med 2,9% frå 2004 til 2005. Totalt auka hushaldsavfallet med 4,7%. I alt leverte kvar innbyggjar i kommunane 359 kg avfall. Attvinningsprosenten var 54. Dette er 7% meir enn året før, men tala kan ikkje samanliknast direkte, all den tid det er gjort endringar i måten avfallet er registrert på. Næringsavfallet frå SIM-kommunane hadde ein liten auke, men størst auke var det på næringsavfall frå andre kommunar. avfall frå Haugesund og kommunane i NGIR, og 3282 tonn frå kommunane i SIM. Komposten som blir produsert i Svartasmoget kan kjøpast ved alle miljøsentralane i området, og er eit populært jordforbetringsprodukt. Prisen i 2005 var kr. 300 per tonn og salet gav ei inntekt på kr. 500 000. Frå 1. juli 2005 vart avfall frå næringskundar voge og kvar tøming elektronisk registrert ved hjelp av strekkodar som er påsett dunkane. Talet på kundar som vitja miljøsentralane auka også frå 2004 til 2005. Alt i alt var det 26 686 vitjingar på dei seks miljøsentrala ne i 2005, og det var 15,6% meir enn året før. 77% var privatkundar, resten næringslivskundar. Det kom inn 8023 tonn avfall på miljøsentralane, fordelt på hushalds- og næringslivskundar. Alt i alt kom 25% av hushaldsavfallet inn via miljøsentralane. Hausten 2005 tok transportøren i bruk bosbilar med ny tømeteknologi. Desse bilane tømer dunkar utan å ha renovatør i jobb bak på bilen. Dermed er det fysiske arbeidsmiljøet for operatørane blitt betre. Bilane er i bruk i Bømlo, Fitjar, Stord, Sveio og Tysnes kommunar. Ordninga for hytterenovasjon er under kontinuerleg utvikling. Nye konteinarstader kjem til og kapasiteten på eksisterande konteinarar vert auka. I dei største hyttekommunane var det i 2005 tøming to gonger per veke i heile juli og halve august, mot normalt éin gong i veka i sommarhalvåret. Påskeaftan var det også lagt inn tøming i desse kommunane. Oppsummeringa viser at ordninga fungerer betre. I 2005 var det tøming av slamavskiljarar for heilårsbustader i Sveio og Bømlo kommunar. Det vart også starta opp tøming i Kvinnherad og Stord kommunar, med framhald i 2006. I 2005 tok kompostanlegget imot 3484 tonn våtorganisk SIM nyttar ulike kanalar for å halda oppe medvitet om kjeldesortering og avfallsreduksjon hjå abonnentane, og her er informasjonsbladet SIM-nytt det mest nytta. SIM har lova å halda heimesidene oppdaterte til ein kvar tid, og for mange er det den enklaste kanalen å bruka. I samband med oppstart av slamtøming hausten 2005, sende SIM ut eit eige informasjonsblad til slamkundane. Profilhandboka er ei utfordring å leva opp til. Boka vert heile tida forbetra og gjort meir brukarvenleg. Alle heilårsabonnentar mottok i 2005 fire utgåver av SIMnytt. Tømekalenderen vart som vanleg sendt ut i lag med desemberutgåva. Alle hytteabonnentane mottok eit eige SIM-nytt før høgsesongen for hytter starta opp. Det kom ut 15 nummer av det interne informasjonsskrivet Stuttnytt i 2005. Skrivet går til alle tilsette og styra i konsernet. SIM held fram skuleprosjektet om avfall også skuleåret 11
I 2005 var 700 skuleelevar i Svartasmoget for å læra om kjeldesortering og attvinning. Her er det kunderettleiar Olaf Skram som informerer elevar frå Fitjar vidaregåande skule om farleg avfall. 2005/2006. Prosjektet har pågått sidan hausten 2003. I 2005 var 700 skuleelevar i Svartasmoget for å læra om kjeldesortering og attvinning. I tillegg kjem andre skulebesøk og vitjingar på hovudanlegget. SIM har også i 2005 halde fram med avfallsreduserande tiltak som sponsing av tøybleier, loppemarknad og eksport av brukte klede til Aust-Europa. dagleg avfall. Viktigaste årsak til at ein evt. ikkje er nøgd, er at ein meiner behaldaren har for liten kapasitet. 6 av 10 har nytta seg av miljøstasjonane og er godt nøgde med den ordninga. 4 av 10 seier dei har kjennskap til kva som skjer med avfallet etter at det er samla inn. Så godt som alle seier at dei har motteke informasjon frå SIM om selskapet og renovasjonsordninga, og at dei er nøgde med informasjonen dei har fått. 14 renovasjonsselskap/kommunar vart samanlikna i Norsk Renholdsverksforening si renovasjonsbenchmarking i 2005. Selskapa vart samanlikna på effektivitet, kostnader, pris, kvalitet, kundetilfredshet og arbeidsmiljø. 1=beste/høgaste verdi SIM Middel Relativ effektivitet SIM vart rangert som nr. tre av dei 14 selskapa. SIM sine kostnader, arbeidsmiljø og kvalitet var betre enn middels, medan attvinningsprosenten var lågare enn middels (sjå illustrasjonen t. h.). 0,75 0,50 0,25 Arbeidsmiljø Einingskostnad 0,00 Norfakta Markedsanalyse AS si brukarundersøking for 2005 viser at SIM er det renovasjonsselskapet som har mest nøgde kundar. Tre av fire SIM-kundar seier seg nøgde med selskapet sine tenester etter å ha fått tenkt seg om og vurdert for og imot. Nøgde kundar Målt kvalitet Kundane er nøgde med systemet for innsamling av Andel som gjenvinnes 12
Sigevatn, grunnvatn og overflatevatn vert overvaka i samsvar med godkjent program. Sigevatn: Det totale utsleppet frå deponiet ligg på om lag same nivå som i 2003 og 2004. Ingen av dei målte parametrene viser unormale nivå, og det er korkje påvist kvikksølv, DDT eller organiske miljøgifter i sigevatnet. Grunnvatn: Grunnvassbrønnen som er etablert i fjell nedstrøms deponiet, og fangdammen, viser generelt god kvalitet. Nitrogennivået er framleis litt høgt i grunnvatn brønn nedstrøms som følgje av ein sigevasslekkasje i området frå 2002, men er på veg ned. Brønnen som representerer grunnvatnet under deponiet har god vasskvalitet. Dette viser at fjellgrunnen under deponiet er tett, og at det ikkje skjer inntrenging av sigevatn gjennom fjellsprekker. Overflatevatn: Overflatevatnet som blir leia i røyr gjennom deponiet er ikkje påverka av sigevatn eller deponiet generelt. Sigevann Parameter Kjemiske parameter: Aluminium Jern Klorid Sulfat Natrium Kalium Resultat 2005 Årssnitt 0,29 mg/l 20,05 mg/l 155 mg/l 25,2 mg/l 153 mg/l 68 mg/l Totale utslepp til Stokksundet 2005 67,8 kg 4,9 tonn 36,7 tonn 6,0 tonn 36,3 tonn 16,1 tonn Totale utslepp til Stokksundet 2004 127 kg 5,5 tonn 36,5 tonn 6,2 tonn 37,0 tonn 18,7 tonn Totale utslepp til Stokksundet 2003 113 kg 4,6 tonn 49 tonn 7,9 tonn 41,1 tonn 17,4 tonn Tungmetall: Kvikksølv Kadmium Krom Kopar Sink Bor Arsen Nikkel < 0,022 μg/l <1,15 μg/l 30,2 μg/l <127 μg/l 109 μg/l 1,54 mg/l 14,3 μg/l 10,3 μg/l <5,2 g <273 g 7,2 kg 30,1 kg 25,9 kg 364 kg 3,4 kg 2,4 kg <8,5 g 26 g 9,0 kg 4,9 kg 29,8 kg 350 kg 3,6 kg 3,9 kg < 4,4 g 29 g 10,6 kg 6,0 kg 27,5 kg 251 kg 2,7 kg 4,4 Organiske miljøgifter: AOX Fenol Aromatar PAH 0,15 mg/l 0,90 μg/l <23 μg/l 0,99 μg/l 36,0 kg 214 g <5,46 kg 235 g <39,7 kg <0,16 kg <48,4 kg <0,33 kg 46,7 kg < 6,92 kg < 15,2 kg 0,39 kg Samanstilling over siste ni år Totale utslepp til Stokksundet PCB gr Bly kg Arsen kg Fosfor kg Årsgjennomsnitt - Indikatorparameter ph Leiingsevne 2005 <0,015 2,9 3,4 167 2005 6,81 240 2004 <21,4 1,2 3,6 234 2004 6,71 204 2003 < 35 1,2 2,7 223 2003 6,78 256 2002 <130 1,2 2,6 190 2002 6,72 268 2001 <63 1,4 3,3 225 2001 6,61 240 2000 <7,5 0,8 4,7 380 2000 6,56 277 1999 <129 0,35 13,0 915 1999 6,64 382 1998 <60 1,6 17,0 688 1998 6,70 416 1998 <60 1,6 17,0 688 1998 6,70 416 1997 <14 1,4 7,5 553 1997 6,55 229 < : Er ikkje påvist, men viser minste moglege måleverdi med nytta målemetode. 13
Mengda av hushaldsavfall i SIM-kommunane auka med ca. 5% frå 2004 til 2005, medan det var ei dobling i mengda av næringsavfall. Papiravfall I statistikken over avfallsmengd er det berre teke med avfall som SIM mottok for handsaming. Tala er justerte for meir korrekt deling av hushalds- og næringsavfall. 19% Bioavfall Restavfall I alt mottok SIM 19 887 tonn med hushaldsavfall frå medlemskommunane. Attvinningsprosenten var 54, mot 47 i 2004 og 48 i 2003. 22% 59% For fraksjonane rest-, bio- papir- glas og hermetikkavfall var det ein auke på 2,9% samanlikna med 2004. TONN 150 000 120 000 109 400 122 515 90 000 84 996 82 784 60 000 30 000 35 741 26 779 27 157 26 426 28 362 26 726 30 146 32 293 0 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 ÅR 14
% 35 30 25 20 15 10 5 0 2002 2003 2004 2005 Papp/papir Plast Matrestar Bleier/bind Anna brennbart Glas Metall Anna ikkje brennbart EE-avfall Farleg avfall Finstoff Note: SIM føretek med jamne mellomrom kontroll av restavfallet. I slike tilfelle vert innhaldet i eit tilfeldig utval avfallsdunkar kontrollert for å sjå om abonnentane sorterer i tråd med retningslinene. 3 345 (6 %) 4 143 (8 %) 3 484 (7 %) 9 130 (18 %) Hushaldsavfall SIM (til deponi) Hushaldsavfall SIM til attvinning 2 770 (5 %) 10 758 (21 %) Næringsavfall SIM (til deponi) Næringsavfall SIM til attvinning Hushald andre kommunar (våtorganisk) Næringsavfall andre kommunar 18 096 (35 %) Slam (attvinning) Til saman: 51 190 Note: Tala omfattar ikkje t.d. bilvrak og panteordningar for boksar og flasker. 15
Ein opererer med tre typar attvinning; ombruk, materialattvinning og energiutnytting. Dette er gjenstandar som nokon kastar, men som andre kan gjera seg nytte av. Døme er syklar, møblar, sportsutstyr, kvite- og brunevarer. Dette er når avfallet vert brukt som energikjelde, t.d. når ein brukar tre eller papir til oppvarming. I 2005 gjekk 54 prosent av hushaldsavfallet som SIM mottok frå medlemskommunane, til attvinning. I tillegg kjem avfall som vart samla inn gjennom dei landsomfattande returordningane. SIM har ikkje tilgjengeleg statistikk for desse ordningane, som m.a. femner om pant på boksar og flasker, og EE-avfall som blir levert direkte til seljar. Ein kallar det materialattvinning når avfall vert brukt som råstoff i nye varer. Døme på dette er papir (de-ink) som blir til nytt papir til bruk i aviser/magasin. 1 288 328 11 809 398 80 396 337 3 017 3282 813 Våtorganisk Heimekompostering Papir, papp og kartong Glas Stål Kuldemøblar EE-avfall Hageavfall/reint trevirke Trevirke, ureint Farleg avfall Anna (plast og bildekk) Totalt: 10 758 16
Å få ned mengda av farleg avfall som kjem på avvegar, er eit satsingsområde både for SIM og nasjonale miljøstyresmakter. Eg kastar aldri farleg avfall i naturen, men leverer det på miljøstasjonen, forsikrar kunde Lynn Tveitnes. 20 prosent av abonnentane komposterer bioavfallet sitt heime. Totalt er det 3 488 registrerte bingar. I tillegg kjem dei 852 kundane som deler kompostbinge med andre. Abonnentar som komposterer heime, slepp å betala for biodunk og bioposar, dei produserer sitt eige jordforbetringsmiddel, og dei treng ikkje reingjera og setja ut biodunken. Kvar innbyggjar produserer i snitt 75 kilo bioavfall i året. Om me legg dette talet til grunn, vart 813 tonn avfall kompostert heime i 2005. - Prima vare, reklamerer kunderettleiar Einar Breivik på komposteringsanlegget i Svartasmoget. 17
kr 2000 1 920 1 884 Renovasjonsgebyret som kundane betalar er ein kombinasjon av dunkgebyr (ca. 70%) og abonnementsgebyr (ca. 30%). 1500 1000 1 704 1 606 1 481 1 576 1 676 Dunkgebyret og abonnementsgebyret er i utgangspunktet likt i alle medlemskommunane. Likevel betalar abonnentane ulikt for renovasjonstenestene. Årsaka til dette, er at kommunane legg på abonnementsgebyret for å dekka sine utgifter med renovasjonsordninga. Påslaget varierer frå kommune til kommune. 500 0 Austevoll: Bømlo: Fitjar: Kvinnherad: Stord: Sveio: Tysnes: Også for hyttekundar er renovasjonsgebyret i utgangspunktet likt. Årsaka til at betalingssatsane likevel varierer, er den same som over. Alt i alt er det SIM, og ikkje kommunane, som tek den økonomiske risikoen med endringar i avfallsmengda. kr 1200 1 063 1 113 1000 938 875 875 875 938 Målet med gebyrordninga er å få mindre avfall og meir attvinning. Det er i tillegg eit mål for SIM å ha likt renovasjonsgebyr i medlemskommunane. Gebyra skal dekkja alle kostnadene med renovasjon/ slamtøming i kommunen; både SIM sine utgifter og kommunane sine utgifter. Det er kommunestyret som fastset gebyret i sin kommune. 800 600 400 200 0 Austevoll: Bømlo: Fitjar: Kvinnherad: Stord: Sveio: Tysnes: - å laga mindre avfall, slik at ein treng mindre dunkar og sjeldnare henting - å heimekompostera våtorganisk avfall - at fleire abonnentar går saman om å dela dunkar (naboar eller burettslag) kr 1000 800 600 875 830 688 686 678 613 613 400 200 18 0 Austevoll: Bømlo: Fitjar: Kvinnherad: Stord: Sveio: Tysnes:
kr 800 700 650 712 600 Kommunal eigenkostnad Abbonementsgebyr til SIM 500 450 329 391 400 300 129 380 59 345 24 345 24 360 39 200 321 321 321 321 321 321 321 100 0 Austevoll: Bømlo: Fitjar: Kvinnherad: Stord: Sveio: Tysnes: (Rekna ut frå eit gjennomsnittsgebyr på 1 732 kroner i 2005) 347 kr 719 kr 115 kr Innsamling Eigenkostnad SIM Miljøsentralar Slutthandsamingsavgift Eigenkostnad kommunar 139 kr Meirverdiavgift 273 kr 140 kr 19
Note Resultat 2005 Budsjett 2005 Resultat 2004 Driftsinntekter Driftsinntekter 62 305 898 56 247 803 57 304 642 Sum driftsinntekter 62 305 898 56 247 803 57 304 642 Driftskostnader Bruk av tenester (transport) 21 550 180 20 628 441 19 481 981 Løn og sosiale kostnader 9 7 285 535 7 698 668 7 025 640 Andre driftskostnader 13 26 426 535 24 549 429 24 005 295 Ordinære avskrivingar 2 4 657 528 5 833 442 5 375 020 Tap på krav 84 195 40 000 72 343 Sum driftskostnader 60 003 973 58 749 979 55 960 279 Driftsresultat 2 301 925-2 502 176 1 344 363 Renteinntekter 256 673 800 000 439 502 Anna finansinntekt 4 402 Verdiauke marknadsbaserte omlaupsmidlar 7 3 264 537 3 350 000 2 233 347 Renteutgifter 282 116 5 000 234 211 Netto finanspostar 3 239 094 4 145 000 2 443 040 Resultat før ekstraordinære postar 5 541 019 1 642 824 3 787 403 Ordinært resultat 5 541 019 1 642 824 3 787 403 Årsresultat 5 541 019 1 642 824 3 787 403 Disponering av årsresultat Til annan eigenkapital 8 5 541 019 1 642 824 3 787 403 Disponert årsresultat 5 541 019 1 642 824 3 787 403 20
Note 2005 2004 Eigneluter Anleggsmidlar Varige driftsmidlar Tomter 2 5 481 880 5 481 877 Maskinar og anlegg 2 23 090 608 26 906 377 Inventar og kontorutstyr 2 275 403 115 293 Sum varige driftsmidlar 28 847 890 32 503 547 Finansielle anleggsmidlar Aksjer i dotterselskap 3 2 200 000 2 200 000 Andre aksjar 4 1 672 210 1 661 000 Forskottering vegar 5 16 800 000 21 800 000 Sum finansielle anleggsmidlar 20 672 208 25 661 000 Sum anleggsmidlar 49 520 098 58 164 547 Omlaupsmidlar Krav Kundekrav 6 7 514 978 4 836 322 Krav på konsernselskap 6 2 826 294 2 081 420 Andre kortsiktige krav 6 265 334 3 214 345 Sum krav 10 606 606 10 132 087 Investeringar Marknadsbaserte aksjar 7 9 820 845 11 411 134 Marknadsbaserte obligasjonar 7 81 433 570 66 576 921 Sum investeringar 91 254 415 77 988 055 Kontantar, bank 15 327 556 11 175 099 Sum omlaupsmidlar 117 188 577 99 295 241 Sum eignelutar 166 708 675 157 459 787 21
Eigenkapital og gjeld Note 2005 2004 Eigenkapital Innskoten eigenkapital Selskapskapital 8 173 030 173 030 Sum innskoten eigenkapital 173 030 173 030 Opptent eigenkapital Annan eigenkapital 8 148 565 731 143 024 712 Sum opptent eigenkapital 148 565 731 143 024 712 Sum eigenkapital 148 738 761 143 197 742 Gjeld Langsiktig gjeld Netto pensjonsskylnad 9 421 912 341 198 Anna langsiktig skuld 11 10 412 343 7 358 678 Sum langsiktig gjeld 10 834 255 7 699 876 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 6 3 561 570 2 331 408 Skuldig til konsernselskap 6 1 307 125 1 603 060 Skuldige offentlege avgifter 12 1 660 214 1 718 148 Anna kortsiktig gjeld 606 750 909 552 Sum kortsiktig gjeld 7 135 659 6 562 168 Sum gjeld 17 969 914 14 262 045 Sum eigenkapital og gjeld 166 708 675 157 459 787 22
Note 2005 2004 Operasjonell aktivitet Resultat før skattekostnad 5 541 019 3 787 403 Ordinære avskrivingar 2 4 657 528 5 375 020 Endring av netto pensjonsskuld 80 714 62 907 Endring langsiktig skuld 3 053 664 2 415 269 Endring kundekrav og leverandørgjeld -2 489 303 267 853 Endring i andre tidsavgrensningpostar 2 561 415-2 433 092 Netto straum frå operasjonell aktivitet 13 405 037 9 475 360 Investeringsaktivitet Utbetaling ved kjøp av driftsmidlar 2-1 208 447-6 637 315 Endring i andre investeringar 4,5,7-4 779 596-10 764 000 Auke i verdi på aksjar og obligasjonar 7-3 264 537-2 233 347 Netto straum frå investeringsaktivitet -9 252 580-19 634 662 Netto endring i kontantar og bank 4 152 457-10 159 301 Behaldning av kontantar og bank 1.1. 11 175 099 21 334 400 Behaldning kontantar og bank 31.12. 15 327 556 11 175 099 Fitjar, 23. mars 2006 Magnus Skåden Styreleiar Olav P. Årland Nestleiar Magne Rolfsnes Anne Line Innvær Øystein Herskedal Else Berit Helle Grethe Barmen Terje Gilje Dagleg leiar 23
Note Resultat 2005 Resultat 2004 Driftsinntekter Driftsinntekter 13 98 394 437 94 736 090 Sum driftsinntekter 98 394 437 94 736 090 Driftskostnader Bruk av tenester (transport) 6 690 906 12 444 078 Løn og sosiale kostnader 9 33 178 383 30 435 618 Andre driftskostnader 13 42 614 014 38 498 149 Ordinære avskrivingar 2 10 219 225 10 623 496 Tap på krav 441 825 373 026 Sum driftskostnader 93 144 353 92 374 367 Driftsresultat 5 249 584 2 361 713 Renteinntekter 272 021 456 753 Anna finansinntekt 0 4 402 Verdiauke marknadsbaserte omlaupsmidlar 7 3 264 537 2 233 347 Renteutgifter 1 077 599 1 050 358 Andel resultat i tilknytta selskap 8 138 170 245 500 Annan finanskostnad 17 324 25 400 Netto finanspostar 2 303 465 1 373 244 Resultat før skatt og ekstraordinære postar 7 553 050 3 734 957 Årets skattekostnad 10 643 235 193 400 Ordinært resultat 6 909 814 3 541 557 Årsresultat 6 909 814 3 541 557 Disponering av årsresultat Til annan eigenkapital 8 6 909 814 3 541 557 Disponert årsresultat 6 909 814 3 541 557 24
Eignelutar Note 2005 2004 Anleggsmidlar Immaterielle eigedelar Goodwill 2 594 200 1 170 092 Sum immaterielle eigedelar 594 200 1 170 092 Varige driftsmidlar Tomter 2 11 205 000 11 524 926 Maskinar, bygg og anlegg 2 30 980 952 34 885 036 Bilar 2 17 259 632 9 168 256 Inventar og utstyr 2 2 706 090 700 005 Sum varige driftsmidlar 62 151 740 56 278 223 Finansielle anleggsmidlar Andel i tilknytta selskap 4 1 144 330 1 282 500 Andre aksjar 4 314 210 303 000 Pensjonsmidlar 9 305 136 389 953 Forskottering vegar 5 16 800 000 21 800 000 Sum finansielle anleggsmidlar 18 563 676 23 775 453 Sum anleggsmidlar 81 309 616 81 223 768 Omlaupsmidlar Krav Kundekrav 6 18 581 838 12 668 698 Andre kortsiktige krav 6 1 327 866 4 266 997 Sum krav 19 909 704 16 935 695 Investeringar Marknadsbaserte aksjar 7 9 820 845 11 411 134 Marknadsbaserte obligasjonar 7 81 433 570 66 576 921 Sum investeringar 91 254 415 77 988 055 Kontantar, bank 16 009 874 12 369 392 Sum omlaupsmidlar 127 173 993 107 293 142 Sum eignelutar 208 483 610 188 516 910 25
Eigenkapital og gjeld Note 2005 2004 Eigenkapital Innskoten eigenkapital Selskapskapital 8 173 030 173 030 Sum innskoten eigenkapital 173 030 173 030 Opptent eigenkapital Annan eigenkapital 8 148 220 228 142 285 338 Sum opptent eigenkapital 148 220 228 142 285 338 Sum eigenkapital 148 393 258 142 458 368 Gjeld Langsiktig gjeld Netto pensjonsskuld 9 1 228 400 341 198 Utsett skatt 10 12 273 468 480 Gjeld til kredittinstitusjonar 11 14 829 034 18 236 517 Anna langsiktig skuld 11 23 900 231 7 658 678 Sum langsiktig gjeld 39 969 938 26 704 873 Kortsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjonar 10 1 736 861 3 919 121 Leverandørgjeld 6 8 396 956 6 594 852 Betalbar skatt 10 891 017 468 608 Skuldige offentlege avgifter 12 4 904 310 5 468 638 Anna kortsiktig gjeld 4 191 268 2 902 512 Sum kortsiktig gjeld 20 120 412 19 353 731 Sum gjeld 60 090 350 46 058 604 Sum eigenkapital og gjeld 208 483 610 188 516 910 26
Note 2005 2004 Operasjonell aktivitet Resultat før skattekostnad 7 553 050 3 734 957 Betalt skatt i perioden -468 621-450 572 Gevinst (+)/Tap(-) ved sal av driftsmidlar -544 546 0 Ordinære avskrivingar 2 10 219 226 10 623 496 Endring av netto pensjonsskuld 227 759-6 363 Endring av langsiktig skuld 3 053 664 2 415 269 Endring kundekrav og leverandørgjeld -1 991 533-1 284 188 Endring i andre tidsavgrensingspostar 3 197 623-2 754 214 Netto straum frå operasjonell aktivitet 21 246 622 12 278 385 Investeringsaktivitet Innbetaling - sal av driftsmidlar 2 090 196 63 928 Utbetaling ved kjøp av driftsmidlar 2-2 659 642-8 331 128 Endring i verdi på aksjar og obligasjonar 7-3 264 537-2 233 347 Endring i andre investeringar 4,5,7-8 094 334-10 518 500 Netto straum frå investeringsaktivitet -11 928 317-21 019 047 Finansaktivitet Innbetaling ved opptak av langsiktig gjeld 1 124 272 0 Utbetaling ved betaling av langsiktig gjeld -4 619 834-5 468 604 Utbetaling ved bruk av kassakreditt -2 182 260 3 074 339 Netto straum frå finansaktivitetar -5 677 822-2 394 265 Netto endring i kontantar og bank 3 640 483-11 134 927 Kontantar og bank 1.1. 12 369 392 23 504 358 Kontantar og bank 31.12. 16 009 874 12 369 392 Fitjar, 23. mars 2006 Magnus Skåden Styreleiar Olav P. Årland Nestleiar Magne Rolfsnes Anne Line Innvær Else Berit Helle Grethe Barmen Øystein Herskedal Terje Gilje Dagleg leiar 27
Notar Årsrekneskapen er sett opp etter rekneskapslova av 1998 og tilrådingar til god rekneskapsskikk. Inntekter og kostnader Inntekt blir som hovudregel ført når den er opptent redusert med rabattar mv når varer eller tenester vert leverte. Kostnader blir førte i same periode som tilhøyrande inntekt. Øvrige kostnader blir førte når dei oppstår. Eignelutar og omlaupsmidlar Eignelutar til varig eige eller bruk er klassifiserte som anleggsmidlar. Andre eignelutar er klassifiserte som omlaupsmidlar. Omlaupsmidlar vert vurderte til lågaste verdi av skaffekostnad og verkeleg verdi. Varige driftsmidlar og avskrivingsprinsipp Anleggsmidlar er førte opp med historisk skaffekostnad, tilgang i år, avgang i år og avskrivingar i år og frå tidlegare år. Anleggsmidlar vert ført til verkeleg verdi når fall i verdiane er venta å ikkje vera forbigåande. Varige driftsmidlar vert avskrivne over forventa levetid (lineær avskriving). Varige driftsmidlar som er skaffa ved finansielle leasing vert aktivert. Finansielle anleggsmidlar Aksjar i dotterselskap og andre aksjar er førte opp med skaffekostnad i selskapsrekneskapen. Aksjar i dotterselskap er konsolidert med mor i konsernrekneskapen med avskriving av goodwill og meirverdiar. Forskottering av veg er ført opp med skaffekostnad. Utrekning av noverdi; sjå note 5. Selskapet har i 2005 endra prinsipp og fører resultatandel i tilknytta selskap etter eigenkapitalmetoden. Prinsippendringa er forklart i note 3 og 8. Kundekrav, konsernkrav og andre kortsiktige krav Kortsiktige krav er førte opp i balansen til pålydande verdiar med frådrag for pårekna tap. Andre kortsiktige krav som forfell innan ett år er klassifiserte som omlaupsmidlar. Marknadsbaserte aksjar og obligasjonar Marknadsbaserte aksjar og obligasjonar er vurderte til verkeleg verdi (marknadsverdi). Kontantar og bank Kontantar og bank er førte opp til pålydande verdiar. Pensjonsskyldnad og periodens pensjonskostnad Pensjonsansvaret til mor i høve til den ordinære tariffesta tenestepensjonsordninga er dekt gjennom Kommunal Landspensjonskasse. Denne ordninga gjev ei avgrensa yting i samsvar med tariffavtalen i kommunal sektor, og stettar dei kriteria for det som vert kalla ytingsplanar. I samsvar med god rekneskapsskikk er berekna pensjonskostnad ført i resultat og netto pensjonsskylnad ført som langsiktig gjeld både i selskaps- og konsernrekneskap. Ordningane gjev rett til framtidige ytingar. Desse er i hovudsak avhengige av tal oppteningsår, løn ved pensjonsalder og storleiken på ytingar frå folketrygda. Den kollektive pensjonsavtalen er finansiert ved fondsoppbygging organisert i eit forsikringsselskap. Langsiktig gjeld Langsiktig gjeld vert ført til opptakskost ved låneopptak. Kortsiktig gjeld Kortsiktig gjeld vert ført til lågaste verdi av opptakskost og verkeleg verdi. Konsernet Konsernrekneskapen femner om mor-, dotter- og dotterdotterselskapa Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS, SIM Næring AS og SIM Transport AS. Mor og dotter eig 100 % i dotter. Konsernrekneskapen viser konsernet sitt resultat og balanse som ei økonomisk eining i tråd med god rekneskapsskikk. Meirverdiar ved kjøp av SIM Transport AS er tilordna identifiserbare eignelutar og gjeld og ført i balansen i konsernrekneskapen; sjå opplysningar i note 3. 28
Notar 2005 2004 Tomt Mask & anlegg Inv & utstyr Sum Sum Skaffekostnad 01.01 5 481 880 96 921 438 1 877 099 104 283 024 98 809 731 Tilgang driftsmidlar 0 955 893 252 554 1 208 447 6 637 315 Avgang 0-1 640 607 0-1 640 607-1 164 022 Skaffekostnad 31.12 5 481 880 96 236 724 2 129 653 103 850 864 104 283 024 Avskriving og nedskr. 01.01 0 70 007 227 1 767 026 71 776 860 66 404 547 Årets avskr. 31.12 0 4 570 301 87 224 4 657 525 5 375 020 Avgang 0-1 431 411 0-1 431 411 Bokført verdi 31.12 5 481 880 23 090 608 275 403 28 847 890 32 503 547 % sats avskriving 5-20 % 12,5-33 % Bygg/anlegg 2 005 2 004 Goodwill Tomt & maskin Bilar Inv & utstyr Sum Sum Skaffekostnad 01.01 2 925 265 11 205 000 107 584 152 28 742 121 7 220 942 157 677 480 151 130 373 Tilgang driftsmidlar 0 0 1 381 123 0 1 278 519 2 659 642 8 331 128 Tilgang leigde dr.m 0 0 0 12 639 895 1 760 345 14 400 240 0 Avgang 0 0-1 640 607-2 170 454-207 017-4 018 078-1 784 022 Skaffekostnad 31.12 2 925 265 11 205 000 107 324 668 39 211 562 10 052 789 170 719 284 157 677 479 Avskriving og nedskr. 01.01 1 755 175 0 72 583 657 19 573 865 6 520 937 100 433 634 91 389 757 Årets avskr. 31.12 575 890 0 5 191 478 2 445 050 894 461 9 106 871 10 623 496 Avskriving leigde dr.m 0 0 0 974 032 138 319 1 112 351 0 Avgang 0 0-1 431 411-1 041 017-207 017-2 679 445-1 784 022 Bokført verdi 31.12 594 200 11 205 000 30 980 952 17 259 632 2 706 090 62 745 940 57 448 315 Bokført verdi leigde dr.m 11 665 863 1 622 026 13 287 889 0 % sats avskriving 20% 0% 2-20 % 10-20 % 12,5-33 % Døtrene har aktivert finansiell leige. Leigekostnaden på tidlegare kontraktar som ikkje er aktiverte, utgjer kr 459 583 og er ført som anna driftskostnad. 29
Notar Oversyn over investeringar dei siste fem åra. 2001 2002 2003 2004 2005 Invest Sal Invest Sal Invest Budsjett Sal Invest Budsjett Sal Invest Budsjett Sal Bygg/tomt 5 280 200 Sortering/slutt- 1 000 1 000 1 000 handsaming Fyllplass 206 115 250 113 250 250 Veg industriomr Komposthall 357 611 242 1 000 304 250 250 Miljøsentralar 404 1 515 150 104 144 100 Konteinarar 116 970 300 205 400 24 1 000 Avfallsbehaldarar 99 382 338 250 615 300 433 300 Hyttetun 95 100 0 0 Bilar 355 300 246 Maskinar 266 1 100 0 1 150 0 1 000 1 395 Inventar 23 52 100 0 100 0 100 Kontormaskinar 173 123 130 250 17 100 253 100 Totalt 1 449 3 624 1 143 4 500 6 637 3 550 1 208 4 600 1 641 Alle investeringar er finansiert ved bruk av eigenkapital i selskapet. 2001 2002 2003 2004 2005 Invest Sal Invest Sal Invest Sal Invest Sal Invest Sal Goodwill 2 375 550 Bygg & tomt 727 5 567 Fyllplass 206 115 113 Komposthall 357 611 242 304 Miljøsentralar 404 1 515 104 144 Anlegg brakkerigg 4 340 225 102 196 361 Konteinarar 1 469 970 205 581 Avfallsbehaldarar 99 382 338 615 433 Hyttetun 95 Bilar og anlegg 1 206 250 6 046 1 377 1 314 4 171 557 620 14 755 2 416 Maskinar 266 0 209 1 395 Inventar 1 253 668 1 189 654 324 Kontormaskinar 173 123 130 17 253 207 Totalt 12 704 250 11 090 1 377 3 697 4 171 8 331 620 17 060 4 018 30
Notar Finansielle anleggsmidlar: Skaffekost Marknadsverdi 12.31.05 Aksjar i Slab AS 100 000 100 000 100 000 Selskap Formelle opplysningar SIM Næring AS SIM Transport AS Skaffelsestidspunkt 05.26.97 08.01.01 Hovudkontor Eldøyane Eldøyane Eigarandel 100% 100% Andel stemmar 100% 100% Konsernrekneskapen Aksjar i Rekom 33 000 33 000 33 000 Aksjar i Retura AS (10,7 %) 170 000 170 000 170 000 Eigenkapitaltilskot KLP 11 210 11 210 11 210 Sum andre aksjar: 314 210 314 210 314 210 Andel i tilknytta selskap Skaffekost 12.31.04 12.31.05 Aksjar i Sørvest Varme AS 1 528 000 1 282 500 1 144 330 Opplysningar - skaffetidspunkt Skaffekostnad 2 200 000 6 750 000 Eigenkapital på skaffetidspunkt 3 111 578 Goodwill 2 375 265 Meirverdiar (tomter utgjer 727 385) 1 754 385 Latent skatt 491 228 Opplysningar til tal for 2005 Eigenkapital 31.12.2004 5 147 301 1 539 231-493 875 Feil i tidlegare år -163 540-275 519 Pensjonsskuld -535 866 Eigenkapital 01.01.2005 4 983 761 727 846-493 875 Ikkje avskrive meirverdi 932 785 Ikkje avskrive goodwill 475 050 +/- Del av årets resultat 1 812 850 317 058 2 129 908 - Avskrivne meirverdiar -205 400 -Avskriven goodwill -475 055 + Reduksjon skattefordel 57 512 Eigenkapital 31.12.05 6 796 611 1 044 904 1 013 090 Aksjane i Sørvest Varme AS er i konsernet vurdert som tilknytta selskap og ført etter eigenkapitalmetoden. Samanlikningstala og notar for forrige periode er omarbeidd i konsernrekneskapen for 2005; sjå note 8. Finansielle anleggsmidlar: 12.31.04 Endring 12.31.05 Forskottering veg Fitjar 16 800 000 0 16 800 000 Forskott RV 545 Dybvik/ Utslettevegen 5 000 000 5 000 000 Sum forskottering av vegar 21 800 000 5 000 000 16 800 000 Forskottering av veg i Fitjar på 16,8 mill. kroner er ikkje renteberande etter avtalen. Den ligg an til å bli nedbetala 2010/2011 etter forslag til framlegg om vedtak av nasjonal transportplan til Stortinget. Med ei diskonteringsrente på 4 % ville forskottering av vegen i Fitjar vore verdsett til 13,3 millionar. 0 SIM Transport AS er 100 % eigd av SIM Næring AS. SIM Næring AS og SIM Transport AS er konsolidert med mor i konsernrekneskapen. Kundekrav 31.12.05 31.12.04 Krav 7 639 978 4 886 322 Konsernkrav 2 826 294 2 081 420 Avsett for tap -125 000-50 000 Sum 10 341 272 6 917 742 Finansielle anleggsmidlar: Skaffekost Marknadsverdi Slab AS (100 aksjar på kr 1000) Sørvest Varme AS (764 a 1000) Rekom (66 aksjar pålydande kr 500) 12.31.05 100 000 100 000 100 000 1 528 000 1 528 000 1 528 000 33 000 33 000 33 000 Eigenkapitaltilskot KLP 11 210 11 210 11 210 Sum andre aksjar: 1 672 210 1 672 210 1 672 210 Andre fordringar 31.12.05 31.12.04 Krav 265 334 3 214 345 Sum 265 334 3 214 345 Leverandørgjeld 31.12.05 31.12.04 Gjeld 3 561 570 2 331 408 Konserngjeld 1 307 125 1 603 060 Sum 4 868 695 3 934 468 31
Notar Kundekrav og fordringar Leverandørgjeld 31.12.05 31.12.04 31.12.05 31.12.04 Selskapskapital Anna eigenkapital Sum eigenkapital Pålydande 20 284 704 17 405 439 8 396 956 6 594 852 Eigenkapital 31.12.2004 173 030 142 530 838 142 703 868 Avsett for tap -375 000-469 744 19 909 704 16 935 695 8 396 956 6 594 852 Resultatandel Sørvest Varme AS -245 500-245 500 Konsernmellomverande med døtrene er eliminert i konsernrekneskapen. Realisert tap på krav utgjer kr 441 825 for rekneskapsperioden. Omlaupsmidlar: 31.12.05 Avkastning 2005 31.12.04 Skaffekost Aksjefond 9 820 845 2 156 153 11 411 134 8 075 000 81 433 570 1 108 384 66 576 921 69 665 000 91 254 415 3 264 537 77 988 055 77 740 000 Selskapet sitt finansreglement legg opp til ei finansforvaltning med låg risiko. Krav til avkasting på midlane er sett til 6 % ved ei risikofri rente på 4,5 %. Ein har i juli/august 2005 plassert kr 10 000 000 meir av overskotslikviditet til profesjonell forvalting. Avkastninga for 2004 utgjer totalt 3,9 % for 2005. Andelar i aksje- og rentefond er ført til verkeleg verdi. Eigenkapital 01.01.2005 173 030 142 285 338 142 458 368 Egenkapitaljustering dotter -439 059-439 059 Innført pensjonsskuld 01.01.05-535 866-535 866 Årsresultat SIM 5 541 019 5 541 019 Årsresultat SIM Næring AS 1 812 850 1 812 850 Årsresultat SIM Transport AS 317 058 317 058 Resultatandel Sørvest Varme AS -138 170-138 170 Avskriving goodwill -475 055-475 055 Avskriving meirverdi -205 400-205 400 Endring utsett skatt meirv 57 513 57 513 Eigenkapital 31.12.2005 173 030 148 220 228 148 393 258 I konsernrekneskapen er dotterselskapa konsolidert med mor; sjå note 3. Selskapet har ein interessekapital som medlemskommunane har betalt inn, etter folketalet per 1.1.89. Den fordeler seg slik: Austevoll kommune 14 850 Bømlo kommune 32 092 Fitjar kommune 10 260 Kvinnherad kommune 43 000 Stord kommune 48 014 Sveio kommune 15 180 Tysnes kommune 9 634 Totalt 173 030 2005 2004 Løn 5 518 819 5 341 450 Arbeidsgjevaravgift 833 527 781 392 Pensjonskostnad 646 596 607 475 Andre ytingar 286 596 295 323 Lønskostnader 7 285 538 7 025 640 Gjennomsnittleg tal på tilsette i 2005 er 15 personar hos mor. Godtgjersle (i kroner) Dagleg leiar Styret Løn 508 199 112 500 Anna godtgjersle 17 458 6 306 Sum lønn og godtgjersle 525 657 118 806 Rentefond Selskapskapital Annan eigenkapital Sum eigenkapital Eigenkapital 01.01.2005 173 030 143 024 712 143 197 742 Årsresultat 5 541 019 5 541 019 Eigenkapital 31.12.2005 173 030 148 565 731 148 738 761 Det er ført kr 28 350 i honorar til revisjon av rekneskapen for 2005. 32
Notar Det er ført kr 106 225 i honorar for revisjon og kr 23 780 i honorar for andre tenester utført av revisor for konsernet for 2005. 2005 2004 Noverdi av årets pensjonsopptening 585 567 564 673 Rentekostnad av pensjonsplikta 204 626 166 580 Avkastning på pensjonsmidlar -177 294-145 278 Adm. kostnad 22 911 21 500 Resultatført verknad av estimatavvik 1 374 0 Arbeidsgjevaravgift 9 412 80 187 Netto pensjonskostnad 646 596 687 662 31.12.05 31.12.04 Midlar < Plikter Midlar < Plikter Berekna pensjonsplikter 3 921 430 3 191 908 Pensjonsmidlar (marknadsverdi) 3 160 282 2 638 056 Ikkje resultatført verknad av estimatavvik 333 109 221 983 For mykje betalt premie 55 324 30 457 Arbeidsgjevaravgift 49 198 39 786 Netto pensjonsplikter 421 913 341 198 Betaling etter aktuarberekning: 541 015 543 761 Arbeidsgjevaravgift av innbetalinga 71 414 71 776 Verkeleg betalt premie 565 882 551 903 For mykje betalt premie 24 867 8 142 Økonomiske føresetnader: Diskonteringsrente 5,5 % 5,5 % Venta lønsregulering 3,5 % 3,0 % Venta G-regulering 3,5 % 3,0 % Venta avkastning på fondsmidlar 6,5 % 6,5 % 2005 2004 Løn 25 468 790 25 012 656 Trygdeavgift 3 668 532 3 531 238 Pensjonskostnader 1 314 804 885 334 Andre ytingar 2 726 257 1 006 390 Lønskostnader 33 178 383 30 435 618 Pensjonsordninga er ført etter NRS om pensjonar. Konsernet si pensjonsordning vert handsama som ein ytingsplan. Selskapet si pensjonsordning som omfatter 29 personar. Ordninga gjev rett til framtidige ytingar. Ytingane er mellom anna avhengig av tal oppteningsår, løn ved oppnådd pensjonsalder og reguleringar frå folketrygda. Noverdi av årets pensjonsopptening 2005 2004 1 156 055 865 899 Rentekostnad av pensjonsplikta 295 682 185 423 Avkastning på pensjonsmidlar -241 518-187 488 Administrativ kostnad 57 598 21 500 Resultatført verknad av estimatavvik Arbeidsgjevaravgift 17 106 29 881 0 Netto pensjonskostnad 1 314 804 885 334 31.12.05 Midlar > Plikter Midlar < Plikter Berekna pensjonsplikter 1 589 972 4 742 555 Pensjonsmidlar (marknadsverdi) 1 256 375 3 274 587 Ikkje resultatført verknad av estimatavvik 638 733 333 109 For mykje betalt premie 0 55 324 Arbeidsgjevaravgift 0 148 865 Netto pensjonsplikter -305 136 1 228 400 Ein vel å ikkje utlikna pensjonsfond i dotter mot pensjonsskyldnad i mor, då ein har nytta ulike føresetnader ved berekninga. Økonomiske føresetnader: Døtre Mor Diskonteringsrente 5,0 % / 5,5 % 5,5 % Venta lønsregulering 3,5% / 3,0 % 3,5 % Venta pensjonsregulering 2,5 % / 3,0 % Venta G-regulering 3,0 % / 3,0 % 3,5 % Venta avkastning på fondsmidlar 6,0 % / 6,5% 6,5 % Gjennomsnittleg tal på tilsette i 2005 er 15 for mor og 67 for konsernet. 33
Notar Konsernskuld: 12.31.05 12.31.04 Gjeld til kredittinstitusjonar 14 829 034 18 236 517 12.31.05 12.31.04 Grunnlag utsett skattefordel 888 954 596 019 Grunnlag utsett skatt 0 1 130 957 Grunnlag utsett skatt meirverdiar 932 786 1 138 187 Utsett skattefordel 28 % 248 907 166 880 Anna langsiktig gjeld 23 900 232 7 658 678 Sum langsiktige lån 38 729 266 25 895 195 Kassekreditt 1 736 861 3 919 121 Sum kortsiktige lån 1 736 861 3 919 121 Utsett skatt 28 % 0 316 668 Utsett skatt meirverdi 28 % 261 180 318 692 Netto utsett skatteforpliktelse 12 273 468 840 Konsernskuld sikra ved pant: Gjeld til kredittinstitusjonar/lån 14 829 034 18 236 517 Kassekreditt 1 736 752 3 919 121 16 565 786 22 155 638 Bokført verdi eignelutar - tryggleik for pant: Berekna betalbar skatt SIM Næring AS SIM Transport AS 12.31.05 12.31.04 683 132 207 885 891 017 468 608 Endring utsett skatt -27 103-163 200-190 303-220 212 Endring utsett skatt av meirverdiar Endring avsetjing tidlegare år Samla skattekostnad -57 512-57 512-57 512 13 20 33 2 516 656 042-12 807 643 235 193 400 Fordringar 14 885 598 4 709 448 Varige driftsmidlar 19 083 176 22 636 489 Aksjar i SIM Transport AS 6 750 000 6 750 000 40 718 774 34 095 937 Av totale bankinnskot er kr 277 550 bunden til skuldig forskotstrekk i mor og kr 953 300 for konsernet. Skuld i samband med avslutning/etterdrift skal dekka kostnader til avslutning av deponi og etterdrift i 30 år. Overskot på avdeling for kommunalt avfall og slamtøming skal reduserast i framtidige gebyr til abonnentane. Selskapet har ein plan for avslutning og etterdrift av deponiet. Planen er sendt til fylkesmannen for handsaming. Ein vil ved føresetnadane om ei realrente på 4 %, avsetting med kr 700 000 dei siste driftsåra og estimerte kostnader for avslutting, i tillegg kunna føre opp kr 11,3 millionar som skuld. Av andre driftskostnader hos mor på kr 26 426 535 utgjer kr 11 697 740 kostnader knytta til deponiavgift, kr 3 060 875 knytta til handsaming av kvitevarer og spesialavfall, kr 3 885 563 knytta til drift og vedlikehald av anlegg og maskinar og kr 2 339 160 knytta til konsulentar og innleigd hjelp for 2005. Anna langsiktig skuld 01.01.05 Skuld til etterdrift Skuld kom.avfall Skuld slamtøming Sum langsiktig skuld 2 035 104 4 681 317 642 258 7 358 678 SIM Næring AS betalar mor kr 244 000 for leige i samband med investeringar i anlegg og utstyr på Eldøyane. Sett av til etterdrift for 2005 Resultat kommunalt og slam 2005 Renter kommunalt og slam 2005 Anna langsiktig skuld 31.12.05 718 673 718 673 2 281 510-102 499 2 179 011 137 163 18 818 155 981 2 753 777 7 099 990 558 577 10 412 343 34