ÅRSREKNESKAP FOR VALEN VASKERI AS Org.nr. 986 425 489 Mva
Resultatregnskap VALEN VASKERI AS Driftsinntekter og driftskostnader Note 2005 2004 Salgsinntekter 18 358 702 17 368 682 Annen driftsinntekt 144 737-26 Sum driftsinntekter 18 503 439 17 368 656 Varekostnader 466 833 437 344 Beholdningsendring 3-16 804-12 196 Lønnskostnader m.m. 1 7 873 768 7 143 636 Avskrivning på driftsmidler og immaterielle eiendeler 2 2 685 247 2 745 975 Annen driftskostnad 7 047 175 6 508 913 Sum driftskostnader 18 056 219 16 823 672 Driftsresultat 447 220 544 985 Finansinntekter og finanskostnader Annen renteinntekt 46 339 122 331 Annen rentekostnad 399 394 461 256 Resultat av finansposter -353 055-338 925 Resultat før skattekostnad 94 165 206 059 Skattekostnad på ordinært resultat 9 26 510 58 823 Ordinært resultat 67 655 147 236 Årsresultat 67 655 147 236 Overføringer Avsatt til annen egenkapital 67 655 147 237 Sum overføringer 67 655 147 237 VALEN VASKERI AS Side 1
Balanse VALEN VASKERI AS Eiendeler Note 2005 2004 Anleggsmidler Varige driftsmidler Tomter, bygninger o.a. fast eiendom 2 10 685 000 10 753 000 Maskiner og anlegg 2 8 637 167 6 734 000 Tekstiler for utleige 2 3 027 793 4 026 220 Driftsløsøre, inventar o.a. utstyr 2 928 033 816 350 Sum varige driftsmidler 23 277 993 22 329 570 Sum anleggsmidler 23 277 993 22 329 570 Omløpsmidler Lager av varer og annen beholdning 3 29 000 12 196 Fordringer Kundefordringer 4 2 133 732 1 939 194 Andre fordringer 8 074 0 Sum fordringer 2 141 806 1 939 194 Investeringer Bankinnskudd, kontanter o.l. 5 3 976 958 3 614 063 Sum omløpsmidler 6 147 764 5 565 453 Sum eiendeler 29 425 757 27 895 023 VALEN VASKERI AS Side 2
Balanse VALEN VASKERI AS Egenkapital og gjeld Note 2005 2004 Innskutt egenkapital Aksjekapital 1000 á 500 6 500 000 500 000 Overkursfond 13 896 972 13 896 972 Sum innskutt egenkapital 14 396 972 14 396 972 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 214 891 147 237 Sum opptjent egenkapital 214 891 147 237 Sum egenkapital 14 611 863 14 544 209 Gjeld Avsetning for forpliktelser Utsatt skatt 9 38 561 12 051 Sum avsetning for forpliktelser 38 561 12 051 Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner 7 6 136 485 3 600 000 Øvrig langsiktig gjeld 7, 8 5 850 470 6 700 470 Sum annen langsiktig gjeld 11 986 955 10 300 470 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 1 397 337 1 237 580 Betalbar skatt 0 46 772 Skyldig offentlige avgifter 587 172 754 457 Annen kortsiktig gjeld 803 869 999 485 Sum kortsiktig gjeld 2 788 378 3 038 294 Sum gjeld 14 813 894 13 350 815 Sum egenkapital og gjeld 29 425 757 27 895 023 Valen, Arne Havnerås Terje O lav Hermansen Jorunn Gjertrud Gausvik Styreleiar Styremedlem Styremedlem VALEN VASKERI AS Side 3
Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er gjort opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og er utarbeidet i overensstemmelse med god regnskapsskikk. Eiendeler for varig eige eller bruk er klassifisert som anleggsmiddel. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal betalast innen et år er klassifisert som omløpsmidler. Tilsvarende regler er lagt til grunn for vurdering av langsiktig og kortsiktig gjeld Omdanning Selskapet blei stifta ved omdanning av eit fylkeskommunalt selskap til eit aksjeselskap med virkning frå 01.01.2004. Varige driftsmidler Anleggsmidler er vurdert til kostpris redusert med avskrivingar. Varige driftsmidler blir avskrivne lineært over forventa økonomisk levetid. Utleige tekstilar er avskrive over 4 år. Pensjonar Pensjonskostnaden er kostnadsført i sin heilhet med reduksjon av pensjonstrekk frå tilsette. Note 1- Ansatte, Godtgjørelser m.v. Lønnskostnader består av følgende poster: 2005 2004 Lønninger 6 498 445 5 942 482 Folketrydavgift 752 743 653 185 Andre lønnskostnader 622 580 547 969 Sum lønnskostnader 7 873 768 7 143 636 Gjennomsnittleg antall ansatte: 19 Godtgjørelser Dagleg leder Lønn 423 493 Annen godtgjørelse 0 Totalt 423 493 Styret har mottatt i lønn og godtgjørelse for 2005 kr. 51 750,-. Revisor Kostnadsført revisjonshonorar for 2005 er kr 40 000,- Tillleggstjenester kr 25 900,- Sum kr 65 900,-
Note 2 Anleggsmidler Bygninger Maskiner Driftsløsøre, Tekstiler for og tomter og anlegg inventar ol. utleige Anskaffelseskost pr. 1.1.2005 11,100,000 7,652,000 921,465 3,701,610 +Tilgang kjøpte anleggsmidler 279,021 2,687,016 260,525 1,257,115 =Anskaffelseskost 31.12.2005 11,379,021 10,339,016 1,181,990 4,958,725 Akkumulerte avskrivninger 694,021 1,701,849 253,957 2,781,394 31.12.2005 =Av- og nedskrivninger pr 694,021 1,701,849 253,957 2,781,394 31.12.2005 =Bokført verdi 31.12.2005 10,685,000 8,637,167 928,033 2,177,331 Årets ordinære avskrivninger 347,021 783,849 148,842 1,405,534 Økonomisk levetid 30 år 8-10 år 3-10 år 4 år SUM Anskaffelseskost pr. 1.1.2005 23,375,075 +Tilgang kjøpte anleggsmidler 4,483,677 =Anskaffelseskost 31.12.2005 27,858,753 Akkumulerte avskrivninger 31.12.2005 5,431,222 =Av- og nedskrivninger pr 31.12.2005 5,431,222 =Bokført verdi 31.12.2005 22,427,531 Årets ordinære avskrivninger 2,685,247 Finansiell leasing av tekstiler Tekstiler for utleige 2 177 331 Finansiell leasing tekstiler 850 470 Sum tekstiler 3 027 801 Bokført verdi 31.12.05 22 427 531 Finansiell leasing tekstiler 850 470 Sum varige driftsmidler 23 278 001 Endring av avskrivingsplan Det er besluttet å endre avskrivingsplanen for driftsmidlene i gruppen "Maskiner og anlegg" som ble overtatt ved omdanning til aksjeselskap. Driftsmidlene hadde opprinnelig en avskrivning over 8 år men dette er besluttet økt til 10 år for å oppnå en bedre harmoni mellom faktisk levetid og avskriving. Den regnskapsmessige virkningen av dette vil være kr 186 000,- mindre i avskrivinger pr år.
Note 3 - Varelager Selskapets varelager består av olje og gass som brukes i produksjonen. Dette er vurdert til anskaffelseskost pr årsskiftet. Note 4 - Fordringer Fordringer er vurdert til pålydende og nedskrevet med kr. 20 000,- for påregnelig tap. Note 5 - Bundne midler I posten inngår: Kontanter 2 000,- Bankinnskudd 3 720 219,- Bundne bankinnskudd (skattetrekk) 254 739,- Sum 3 976 958,- Bundne midler dekker skyldig skattetrekk pr 31.12.2005 Note 6 - Antall aksjer, akseeiere m.v. Selskapets aksjonærer er: Eierdel Hordaland fylkeskommune 100% Egenkapital Aksjekapital Overkursfond Annen EK Sum Egenkapital 31.12.04 500 000 13 896 972 147 236 14 544 209 Årets endring i EK Årsresultat Overført til annen EK 67 655 67 655 Egenkapital 31.12.05 500 000 13 896 972 214 891 14 611 864
Note 7 - Gjeld Leasingforpliktelser tekstiler 850 470 Kommunalbanken 3 150 000 Hordaland fylkeskommune 5 000 000 KS Bank 2 986 485 Sum 11 986 955 Note 8 - Leasingforpliktelse Selskapet har finansiert kjøp av tekstiler ved finansiell leasing, med en avtale som løper fra 01.12.2003 til 30.11.2006. Forpliktelsen er balanseført med kroner 850 470,-, tilsvarende beløp er aktivert i selskapets balanse, se note 2.
Note 9 Skattenote Årets skattekostnad 2005 2004 Resultatført skatt på ordinært resultat: Betalbar skatt 0 46,772 Endring i utsatt skatt / utsatt skattefordel 26,510 12,051 Skattekostnad ordinært resultat 26,510 58,823 Betalbar skatt i årets skattekostnad: Ordinært resultat før skatt 94,165 206,060 Permanente forskjeller 529 4,025 Grunnlag for årets skattekostnad 94,694 210,085 Endring i midlertidige forskjeller -806,939-43,040 Grunnlag for betalbar skatt i resultatregnskapet -712,245 167,045 Skattepliktig inntekt -712,245 167,045 Betalbar skatt på årets ordinære resultat 0 46,772 Sum betalbar skatt ordinært resultat 0 46,772 Skatteeffekten av midlertidige forskjeller og underskudd til fremføring som har gitt opphav til utsatt skatt og utsatte skattefordeler, spesifisert på typer av midlertidige forskjeller: 2004 2005 Endring Varige driftsmidler 63,040 869,979-806,939 Fordringer -20,000-20,000 0 Sum 43,040 849,979-806,939 Akkumulert fremførbart underskudd 0-712,245 712,245 Grunnlag for beregning av utsatt skatt 43,040 137,734-94,694 Utsatt skatt (28 %) 12,051 38,565-26,514