ARBEIDSSERV10E
INNHOLD Årsberetnig side 3 5 Balanseregnskap side 6 7 Resultatregnskap side 8 Noteopplysninger side 9 12 Revisjonsberetning side 13
Årsberetning Selskapets virksomhet/beliggenhet: Selskapets formål er å skape varige arbeidsplasser tilpasset yrkeshemmede som ikke uten videre kan nyttiggjøre seg andre arbeidstilbud. Virksomheten til selskapet er produksjon og salg av tre og tekstilprodukter, ved, vaskeritjenester og ulike servicetjenester. Selskapet har tidligere vært lokalisert med to avdelinger i Tana kommune og en avdeling i Berlevåg kommune. I 2006 inngikk styret avtale med Tana kommune om makebytte av bygninger. Avtalen innebar at bedriften solgte verkstedbygget på Flerbrukssentret til kommunen, mens bedriften overtok tidligere Seida barneskole. De formelle eiendomsoverdragelsene med overskjøtning av bygningene ble gjennomført i 2007. Bygningen som selskapet overtok i Seida, og som har et areal på ca. 98 m, har vært gjenstand for omfattende oppgraderinger i løpet av 2007 og 2008. Flytting i nye lokaliteter skjedde høsten 2007, noe som innebar at begge avdelingene vi tidligere hadde i Tana, nå er lokalisert under samme tak i Seida. Flyttingen har medført en stor forbedring og forenkling av driften ved at alt av virksomhet i Tana nå er samlet i ett bygg I tillegg er det fysiske arbeidsmiljøet for ansatte på avdelingen i Tana kraftig forbedret i forhold til tidligere. I Berlevåg er bygget vi har disponert overdratt fra kommunen til bedriften. Den formelle eiendomsoverdragelsen med overskjøtning skjedde sommeren 2008. Planen er å gjennomføre nødvendige oppgraderinger av bygget, noe som alt er påbegynt. Overtakelse av vaskeriet i Tana, overtakelse og oppgraderinger av bygg både i Tana og Berlevåg, har vært store strategiske avgjørelser for bedriften. De betydningsfulle omstillinger som er gjennomført har gjort sitt til at 2008 har vært et vellykket år for bedriften. Fortsatt drift: I samsvar med regnskapslovens 3-3 bekreftes det at forutsetningen om fortsatt drift er lagt til grunn ved utarbeidelse av regnskapet. Regnskapet viser et overskudd på kr 829.335 mot kr.499.989 forrige år, og en positiv egenkapital med kr.3.609.740, mot kr. 2.780.405 i fjor. Regnskapet viser at salgsinntektene også i 2008 hadde en betydelig økning i forhold til forrige år, noe som har resultert i at salgsinntektene i løpet av de siste tre årene er mer enn fordoblet.
Etter styrets mening gir årsberetningen et rettvisende bilde av utvikling, resultat, eiendeler, gjeld og finansielle stilling. Arbeidsmiljø: Gjennom året har bedriften ikke hatt personskader eller ulykker. Selskapet fører oversikt over sykefraværet i henhold til lover og forskrifter. I 2008 har det totale sykefraværet i hele bedriften vært 7,9 %, mens den i 2007 var på 6,2%. Fraværet skyldes hovedsaklig at en av de ansatte var langtidssykemeldt sammenhengende fram til 30.06. 2008. Vedkommende gikk fra nevnte dato av med uføretrygd/afp. Nevnte sykefravær var ikke relatert til arbeidssituasjonen. Ellers er sykefraværet lavt, noe som kan illustreres med korttidsfraværet blant de ordinært ansatte i 2008 utgjorde 0,8%, mens den i 2007 var på 2,0 %. Etter styrets mening et det et godt arbeidsmiljø og stor trivsel på arbeidsplassene i bedriften. Arbeidsmiljøet er også spesielt tilpasset for yrkeshemmede. Det er derfor ikke iverksatt ekstraordinære tiltak for å bedre arbeidsmiljøet i selskapet. Selskapets ledelse og de ansatte samarbeider kontinuerlig for forbedring av arbeidsmiljøet. I løpet av 2008 har det vært arbeidet med å få på plass nytt forbedret HMS-system. Ytre miljø: Tana Arbeidsservice A/S har ikke en virksomhet som betydelig påvirker det ytre miljø enn det rent estetiske. Våre vesentligste miljøaspekter innebærer transport, avfall, vann og energiforbruk. Likestilling: Av ordinært ansatte i bedriften er det 8 menn og 3 kvinner. De 16 personene som har plass på tiltaket "Varig tilrettelagt arbeid" (VTA) regnes som ansatt i bedriften. Av disse er det 11 menn og 5 kvinner. Selskapets styre består av 3 kvinner og 2 menn. Stilling og resultat:
5 Etter styret oppfatning gir det fremlagte resultatregnskapet med balansen med tilhørende noter fyllestgjørende informasjon om driften og om stillingen ved årsskiftet. Det er heller ikke etter regnskapsårets utgang inntrådt forhold som etter styrets syn har betydning ved bedømmelse av regnskapet. Tana, den 15. mai 2009. Jo iid As Styreformann SQ,A7 Åse Winsents, Alf Kollstrøm Randi Tennefoss?;) 1 ' IV(2/rXt& W;0 Else M. Ballo Eilif Basso Daglig 141er
Tana Arbeidsservice AS Balanse pr. 31. desember Note 2008 2007 EIENDELER Anleggsmidler Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom 5,7 2 814 662 2 615 100 Maskiner og anlegg 5,7 360 710 361 200 Sum varige driftsmidler 3 175 372 2 976 300 Finansielle anleggsmidler Innskudd KLP 8 683 4 160 Sum finansielle anleggsmidler 8 683 4 160 Sum anleggsmidler 3 184 055 2 980 460 Omløpsmidler Varebeholdning 7 660 585 451 730 Fordringer Kundefordringer 7 252 747 155 706 Andre fordringer 9 233 638 95 983 Sum fordringer 486 385 251 689 Bankinnskudd, kontanter og lignende 6 2 147 624 1 824 083 Sum omlopsmidler 3 294 594 2 527 502 Sum eiendeler 6 478 649 5 507 962
Tana Arbeidsservice AS Balanse pr. 31. desember Note 2008 2007 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Innskutt egenkapital Aksjekapital Overkursfond Sum innskutt egenkapital 2, 3 3 250 200 13 082 263 282 250 200 13 082 263 282 Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital 3 3 3 346 346 458 458 2 2 517 517 123 123 Sum egenkapital 3 609 740 2 780 405 Gjeld Langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Sum annen langsiktig gjeld 7 1 944 1 944 592 592 2 2 052 052 471 471 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldige offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld 8 179 150 594 924 501 743 073 317 162 205 120 835 392 046 675 086 Sum gjeld 2 868 909 2 727 557 Sum egenkapital og gjeld 6 478 649 5 507 962 31. desember 2008 Tana, den 15.mai 2009 \Jori Arild Aslaksen \ styreleder (Q-"--------- - \4,...:,,,...k_ Randi Tennefoss styremedlem tt.m 61 r:&å. Else Ba lo, tyr iined Alf Kollstrøm styremedlem Åse insents styremedlem Eili sso dagl. eder
Tana Arbeidsservice AS Resultatregnskap Note 2008 2007 Driftsinntekter Salgsinntekt 1 1 888 233 1 344 503 Salg av plasser 1 142 070 20 750 Særbedriftstilskudd 975 000 975 000 Statstilskudd 3 989 028 3 901 776 Omstruktureringstilskudd 5 600 000 Annen driftsinntekt 0 51 140 Sum driftsinntekter 6 994 331 6 893 169 Driftskostnader Varekostnad 907 285 817 315 Lønnskostnad 4 3 741 149 3 638 047 Avskrivning 5 215 743 197 6t; Nedskrivning 5 0 600 000 Annen driftskostnad 4 1 247 228 1 075 387 Sum driftskostnader 6 111 405 6 328 416 Driftsresultat 882 926 564 753 Finansinntekter og finanskostnader Annen finansinntekt 78 980 33 796 Annen finanskostnad 132 571 98 560 Netto finansposter -53 591-64 764 Ordinært resultat før skattekostnad 829 335 499 989 Årsresultat 829 335 499 989 Overføringer og disponeringer Overføringer annen egenkapital 3 829 335 499 989
Tana Arbeidsservice AS 9 Noter til regnskapet for 2008 Note 1 - Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og god regnskapsskikk for små foretak. Salgsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres i takt med utførelsen. Andelen av salgsinntekter som knytter seg til fremtidige serviceytelser balanseføres som uopptjent inntekt ved salget, og inntektsføres deretter i takt med levering av ytelsene. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller tilbetaling innen ett år etter anskaffelsestidspunktet, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er klassifiseri som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på opptakstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Varebeholdninger Lager av innkjøpte varer er verdsatt til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Anskaffelseskost vurderes etter FIFO- prinsippet. Egentilvirkede ferdigvarer og varer under tilvirkning er vurdert til full tilvirkningskost. Det foretas nedskriving for påregnelig ukurans. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets forventede økonomiske levetid. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Dersom gjenvinnbart beløp av driftsmiddelet er lavere enn balanseført verdi foretas nedskrivning til gjenvinnbart beløp. Gjenvinnbart beløp er det høyeste av netto salgsverdi og verdi i bruk. Verdi i bruk er nåverdien av de fremtidige kontantstrømmene som eiendelen vil generere.
10 Tana Arbeidsservice AS Noter til regnskapet for 2008 Note 4 - Lønnskostnader, antall ansatte, lån til ansatte og godtgjørelse til revisor Gjennom Kommunal Landspensjonskasse har selskapet felles pensjonsordning for ansatte. Pensjonsordningen er ytelsesbasert og tilfredstiller lovens krav om OTP. Egenkapitalinnskudd i KLP per 31.12.08 er kr 8683,-. Ytelser til ledende personer Daglig leder Lønn 445 181 Honorarer Styret 43 000 Godtgjørelse til revisor er fordelt på følgende: 2008 Revisjon 15 740
Tana Arbeidsservice AS Noter til regnskapet for 2008 Note 5 - Varige driftsmidler Byggninger EDB Maskiner Inventar Sum Anskaffelseskost 01.01.2008 2 669 350 18 301 524 610 3 212 261 Tilgang kjø te driftsmidler 306 322 0 108 493 414 815 Anskaffelseskost 31.12.2008 2 975 672 18 301 633 103 3 627 076 Akk.avskrivning 31.12.2008-161 010-18 301-272 443-451 754 Balanseført pr. 31.12.2008 2 814 662 0 360 660 3 175 322 Årets avskrivninger 106 760 5 090 103 893 215 743 Økonomisk levetid 25 3 5 Avskrivningsplan Lineær Lineær Lineær Maskiner og inventar er nedskrevet med tilskudd i 2007 med kr 600000. Note 6 - Bankinnskudd Bundne skattetrekksmidler utgjør kr 244919 per 31.12.08 Note 7 - Pant og garantier Pantsikret gjeld 2008 2007 Kommunalbanken -1 944 592-2 052 471 Sikret i panteobjekt med bokfirte verdier: 2008 2007 Byggning Berlevåg 192 172 81 500 Byggn ing Seida 2 622 490 2 533 600 Kundefordringer 279 997 155 706 Varebeholdning 660 585 451 730 Sum 3 755 244 3 222 536
I 2 Tana Arbeidsservice AS Noter til regnskapet for 2008