Sør-Trøndelag krets av Norges speiderforbund Regnskap 2010 Innhold: Side 1: Forside Side 2: Resultat 2010 Side 4: Balanse 2010 Side 5: Noter org. Nr. 971 516 437 Rapporten følger Foreløpig Norsk Regnskapsstandard, NRS(F), God regnskapsskikk for ideelle organisasjoner (september 2006), så langt det er hensiktsmessig - Side 1 -
2010 RESULTAT AKTIVITETSREGNSKAP Noter Regnskap 2010 Budsjett 2010 ANSKAFFEDE MIDLER: Medlemsinntekter: Kretskontingent 95 934,50 87 750,00 59 125,00 Salg av speidermerker og effekter 3 029,00 0,00 0,00 Sum medlemsinntekter: 98 963,50 87 750,00 59 125,00 Tilskudd Offentlige: Sør Trøndelag fylkeskommune 40 000,00 50 000,00 51 000,00 Trondheim kommune stønad leder 10 000,00 5 000,00 0,00 Trondheim kommune stønad anlegg 18 000,00 15 000,00 20 000,00 Trondheim Kommune stønad drift/aktiviteter 6 19 036,00 19 000,00 19 693,00 Sum tilskudd offentlige: 87 036,00 89 000,00 90 693,00 Opptjente inntekter fra operasjonelle aktiviteter, aktiviteter som skaper inntekter: Utleie Stykket 8 41 325,00 25 000,00 32 100,00 Utleie Helkanseter 8 11 300,00 6 000,00 16 075,00 Provisjon G-Sport 0,00 0,00 4 452,00 Sum opptjente inntekter: 52 625,00 31 000,00 52 627,00 Andre inntekter: Gaver 9 32 000,00 0,00 1 000,00 MVA-kompensasjon 7 12 042,00 0,00 0,00 Driftsinntekt Landsleirdeltakelse 0,00 0,00 45 213,99 Diverse Inntekter 9 12 203,52 30 000,00 14 648,00 Fondstildelinger 10 6 447,73 0,00 52 373,07 Sum andre inntekter: 62 693,25 30 000,00 113 235,06 SUM ANSKAFFEDE MIDLER: 301 317,75 237 750,00 315 680,06 FORBRUKTE MIDLER: Kostnader til anskaffelse av midler: Eiendomsskatt, Stykket 0,00 0,00 952,00 Drift og vedlikehold Stykket 8 79 925,51 29 500,00 40 760,89 Drift og vedlikehold Helkanseter 8 2 937,41 12 500,00 82 400,48 Sum kostnader til anskaffelse av midler: 82 862,92 42 000,00 124 113,37 Kostnader til organisasjonens formål: St. Georgsdag 0,00 1 000,00 0,00 Kretskonkurranse 1 940,18 6 000,00 6 839,74 Mega - aktiviteter 4 022,72 8 000,00-2 300,00 Kretsting/Årsmøte 2 898,00 2 000,00 3 033,88 NM i speiding 2 611,56 6 000,00 5 850,00 Småspeiderarrangementer - 100,00 1 000,00 2 097,86 Roverarrangementer 1 164,00 2 000,00 0,00 Speiderting 9 147,57 9 000,00-700,00 Speider/Roverforum 10 239,30 8 000,00 1 501,00 KL/KS og sentral ledersamling 718,00 3 000,00 1 899,02 Ledertrenere 0,00 2 000,00 0,00 Kursledere/Region K 4 000,00 3 000,00 0,00 Lederutvikling 2 892,71 2 000,00 0,00 Førerpatrulje 0,00 0,00 7 646,88 Patruljekurs -1 354,50 2 000,00 0,00 Fordeling stønad Trondheim kommune 19 036,01 19 000,00 19 693,00 Driftskostnader, Landsleirdeltakelse 0,00 0,00 45 214,00 Kontingent speidermuseet 0,00 100,00 100,00 Gaver/representasjon 3 149,00 500,00 531,20 Reisekostnader kretsnivå 1 082,00 500,00 510,00 Møteutgifter kretsnivå 159,34 1 000,00 155,30 Kretsstyreutgifter 398,20 0,00 150,00 Markedsføring 168,00 0,00 11 384,04 Forsikring 8 997,85 10 000,00 9 680,40 Sum kostnader til organisasjonens formål: 71 169,94 86 100,00 113 286,32 - Side 2 -
2010 Noter Regnskap 2010 Budsjett 2010 Administrasjonskostnader: Lønn 47 440,73 52 000,00 46 170,46 Arbeidsgiveravgift 6 484,69 7 332,00 6 510,04 Innkjøp av speidermerker og effekter for salg 1 788,00 0,00 0,00 Husleie speiderkontor 11 580,00 12 000,00 11 040,00 Drift/vedlikehold Speiderkontor 9 034,49 5 000,00 10 949,95 Kontorrekvisita, porto 2 416,30 1 500,00 2 191,70 Telefon, fax, internett 2 952,22 4 000,00 3 677,32 Diverse kostnader 9 1 176,00 3 000,00 4 155,58 Offentlige gebyrer og avgifter 135,00 0,00 0,00 Sum Administrasjonskostnader: 83 007,43 84 832,00 84 695,05 SUM FORBRUKTE MIDLER: 237 040,29 212 932,00 322 094,74 Finans og investeringsinntekter: Renteinntekter 2 839,76 200,00 1 287,42 Gebyrer - 532,00-350,00-434,00 Tap på fordringer 0,00 0,00 0,00 Sum finans og investeringsinntekter: 2 307,76-150,00 853,42 ÅRETS AKTIVITETSRESULTAT: 66 585,22 24 668,00-5 561,26 Avsetninger/anvendelse av avsatt midler Avsatt/anvendt til markedsføring iflg vedtak 0,00 12 000,00 Sum anvendelse av avsatte midlerr: 0,00 12 000,00 Ekstraordinære inntekter Husfondets husleiekonto overført til Kretsen 0,00 11 708,14 Sum ekstraordinære inntekter 0,00 0,00 11 708,14 ÅRETS RESULTAT: 66 585,22 24 668,00 18 146,88 TILLEGG/REDUKSJON EGENKAPITAL: Grunnkapital 0,00 0,00 Egenkapital med lovpålagte restriksjoner 0,00 0,00 Egenkapital med eksternt pålagte restriksjoner 136 787,98-5 844,31 Egenkapital med selvpålagte restriksjoner -4 915,67-14 040,71 Annen egenkapital 12 124 585,22 216 146,88 Sum tillegg/reduksjon egenkapital: 256 457,53 196 261,86 - Side 3 -
2010 BALANSE EIENDELER: Noter Regnskap 2010 Bevaringsverdige eiendeler (Anleggsmidler): Fast eiendom 11 347 430,00 347 430,00 Sum bevaringsverdige eiendeler: 347 430,00 347 430,00 Omløpsmidler: Fordringer: Utestående grupper/medlemmer 2 830,00 3 670,00 Utestående tilskudd Trondheim kommune 28 000,00 0,00 Andeler speidersport 200,00 200,00 Utestående Stiftelsen Greta Bergs reiselegat 0,00 75,00 Forskuddsbetalt forsikring 8 988,00 10 606,85 Sum fordringer: 40 018,00 14 551,85 Bankinnskudd, kontanter og lignende: Driftskonto (husleie) 64010685905 Nordea 11 454,56 10 906,43 Driftskonto 6401 05 03777 Nordea 36 396,45 45 172,28 Avsetning 9235 18 41445 BN Bank 469 218,99 230 467,60 Avsetning 6401 67 13374 Nordea 56 690,75 56 187,76 Sum Bankinnskudd, kontanter og lignende: 573 760,75 342 734,07 Sum Omløpsmidler: 613 778,75 357 285,92 SUM EIENDELER: 961 208,75 704 715,92 EGENKAPITAL OG GJELD: Egenkapital med eksternt pålagte restriksjoner: Håkon Hauans minnefond grunnbeløp 1 48 435,02 48 129,18 Håkon Hauans minnefond disponibelt beløp 1 1 254,79 1 664,15 Harald Haltviks leirfond grunnbeløp 10 000,00 10 000,00 Harald Haltviks leirfond disponibelt beløp 2 4 522,57 4 127,01 Brit Larsens minnefond grunnbeløp 10 000,00 10 000,00 Brit Larsens minnefond disponibelt beløp 3 1 209,80 2 655,45 Greta Bergs Reiselegat grunnbeløp 5 138 442,29 Greta Bergs Reiselegat disponibelt beløp 5-500,70 Sum egenkapital med eksternt pålagte restriksjoner: 213 363,77 76 575,79 Egenkapital med selvpålagte restriksjoner: Stipendfond grunnbeløp 110 000,00 110 000,00 Stipendfond disponibelt beløp 4 4 391,49 9 307,16 Nedlagte speidergrupper 98,04 98,04 Avsetning til rekruttering 110 483,01 110 483,01 Sum egenkapital med selvpålagte restriksjoner: 224 972,54 229 888,21 Annen egenkapital: Annen egenkapital pr. 1.1. 11 398 251,92 182 105,04 Årets aktivitetsresultat 66 585,22-5 561,26 Avsetninger og ekstraordinære inntekter 12 58 000,00 23 708,14 Aksjer i Neufelds gate 3 AS 198 000,00 Sum annen egenkapital: 522 837,14 398 251,92 Gjeld: Kortsiktig Gjeld: Medlems/leverandørgjeld 35,30 0,00 Diverse kortsiktig gjeld 0,00 0,00 Sum Kortsiktig Gjeld: 35,30 0,00 SUM EGENKAPITAL OG GJELD: 961 208,75 704 715,92 - Side 4 -
Noter: 1. Håkon Hauans minnefond: Håkon Hauans minnefond grunnbeløp: Saldo pr. 1.1.2010 48 129,18 Rest 2009 overført grunnbeløp 166,42 Overført fra rentekonto 139,42 Saldo pr. 31.12.2010 48 435,02 Håkon Hauans minnefond disponibelt beløp: Saldo pr. 1.1.2010 1 664,15 Tildelinger 2010-1 497,73 Rest 2009 overført grunnbeløp - 166,42 Renter 2010 1 394,21 - Overført grunnbeløp - 139,42 = Rentetillegg 2009 1 254,79 1 254,79 Saldo pr. 31.12.2010 1 254,79 2. Harald Haltviks leirfond disponibelt beløp: Saldo pr. 1.1.2010 4 127,01 Renter 2010 395,56 Tildelinger 2010 0,00 Saldo pr. 31.12.2010 4 522,57 3. Brit Larsens minnefond disponibelt beløp: Saldo pr. 1.1.2010 2 655,45 Renter 2010 354,35 Tildelinger 2010-1 800,00 Saldo pr. 31.12.2010 1 209,80 4. Stipendfond disponibelt beløp: Saldo pr. 1.1.2010 9 307,16 Renter 2010 3 484,33 Tildelinger 2010-8 400,00 Saldo pr. 31.12.2010 4 391,49 5. Greta Bergs Reiselegat Grunnbeløp Saldo pr. 16.04.2010 137 075,69 Halvparten av rentene for 2010 tilføres kapitalen 1 366,60 Saldo pr. 31.12.2010 138 442,29 Greta Bergs reiselegat disponibelt beløp: Saldo pr. 16.04.2010 4 870,70 Revisjon 2009-938,00 Tildelinger 2010-5 800,00 Renter 2010 2 733,20-50% som tilføres kapitalen -1 366,60 Renter 2010 lagt til disponibelt beløp 1 366,60 1 366,60 Saldo pr. 31.12.2010-500,70 Stiftelsen Greta Berg's reiselegat ble avviklet pr. 16.04.2010 og overført til Kretsen i samsvar med vedtak på Kretstinget 2010. 6. Trondheim kommune: Drift/aktiviteter: Midler tildelt gruppene i Trondheim er fordelt på gruppene ihht. medlemslister 7. MVA-kompensasjon Utbetalingen gjelder årene 2009 og 2010. 8. Drift Stykket og Helkanseter: På kretstinget 2008 ble det etterspurt et regnskap for Husrådets drift og vedlikehold av Stykket og Helkanseter. Kostnader og inntekter knyttet til eiendommene er derfor ført som avdeling i regnskapet, resultatregnskapet er vedlagt regnskapet. - Side 5 -
Andel av sekretærens lønnkostnader til administrasjon av utleie er ikke beregnet. 9. Diverse inntekter/kostnader og gaver: Midler fra nedlagt Ørland Speidergruppe 8 823,39 Avslutning konto Meråker Speidergruppe 324,13 Tilskudd fra Strinda gruppe til bygging av do på Stykket 90 000,00 Herav er kr. 32 000,- brukt i 2010, resten avsettes til bruk i 2011. Inntekt JOTA/JOTI-aktiviteter 1 500,00 Attestasjon av medlemstall til Trondheim kommune 900,00 10. Fondstildelinger Tildeling til Helkanseter fra Håkon Hauans minnefond 1 497,73 Kursstønad fra Studieforbundet Natur og Miljø 4 950,00 - Side 6 -
11. Anleggsmidler, fast eiendom Kretsen eier følgende faste eiendommer: Stykket, bokført på balansekonto anleggsmidler med verdi på: 149 430,00 Kretskontoret, aksjer i Neufelds gate 3 AS, bokført med verdi på: 198 000,00 12. Annen egenkapital Gave fra Strinda gruppe NSF på kr. 90 000,- benyttes til bygging av ny do på Stykket i 2011. Av dette beløpet er kr. 32 000,- brukt i 2010, resten avsatt til bruk i 2011. - Side 7 -
Sør-Trøndelag krets av NSF: Husrådets regnskap 2010 Ref. Note 7 til kretsens regnskap ANSKAFFEDE MIDLER: Note Tilskudd Offentlige: Trondheim kommune stønad anlegg 18 000,00 Sum tilskudd offentlige: 18 000,00 Opptjente inntekter fra operasjonelle aktiviteter, aktiviteter som skaper inntekter: Utleie Stykket 41 325,00 Utleie Helkanseter 11 300,00 Sum opptjente inntekter: 52 625,00 Andre inntekter: Gave fra Strinda gruppe 9 90 000,00 - Avsatt til bygging ny do 2011-58 000,00 32 000,00 Diverse inntekter 69,00 Fondstildelinger 10 1 497,73 Sum andre inntekter: 33 566,73 SUM ANSKAFFEDE MIDLER: 104 191,73 FORBRUKTE MIDLER: Kostnader til anskaffelse av midler: Drift og vedlikehold Stykket 79 925,51 Drift og vedlikehold Helkanseter 2 937,41 Sum kostnader til anskaffelse av midler: 82 862,92 Administrasjonskostnader: Forsikring 6 220,96 Sum Administrasjonskostnader: 6 220,96 SUM FORBRUKTE MIDLER: 89 083,88 ÅRETS AKTIVITETSRESULTAT: 15 107,85 - Side 8 -