SAKSFREMSTILLING ÅRSREGNSKAP 2013 SKI IL HÅNDBALL Til : Årsmøtet Ski IL Håndball Fra : Styret i Ski IL Håndball Dato : 7. mars 2014 INNLEDNING Styret behandlet og vedtok årsregnskapet for 2013 på styremøte 25. februar 2014. Endelig godkjenning/gjennomgang fra revisor bekreftet i starten av mars. 1. ÅRSRESULTAT 2013 Årsregnskapet for 2013 er avsluttet og viser et driftsmessig underskudd på 29.104 kroner. 2. KOMMENTARER KNYTTET TIL VESENTLIGE POSTER I RESULTATREGNSKAPET Inntekter - overskudd fra Håndballcupen Ski IL Gjennomføringen av Håndballcupen Ski IL er evaluert av og styret er totalt sett fornøyd avviklingen av Håndballcupen Ski 2013 og retter en stor takk til alle de som har lagt ned en betydelig innsats for at målsetting om en unik cupopplevelse ble nådd. En spesiell takk til Hovedkomiteen". Også en stor takk til alle foreldre og foresatte som bidrar med en betydelig dugnadsinnsats før og under cuphelgen. Også det økonomiske resultatet ble meget godt, et totalt overskudd på 713 TNOK. Tilsvarende overskudd i 2012 var 838 TNOK. Budsjettet var 765 TNOK. Klubben er finansielt svært avhengig av dette arrangementet. Inntekter - arrangement I forbindelse med arrangement har blubben betydelige inntekter knyttet til billettsalg og omsetning i kiosk. Ca 24 % av klubbens inntekter i 2013 relaterer seg til dette (omsetning HCS kommer i tillegg). Inntekter - sponsormidler Ski IL Håndball ønsker å takke alle våre samarbeidsparter og spesielt våre hovedsponsorer som bidrar med vesentlige midler som kommer barn og unge i Ski og omegn tilgode. Inntekter - grasrotaandel til Norsk Tipping Ski IL Håndball ønsker å takke alle som støtter klubben via Grasrotaandel til Norsk Tipping. Dette tilførte klubben nesten 128.000 kroner i 2013 (139.000 kroner i 2012 og 128.000 kroner i 2011). Inntekter - kompensasjon for merverdiavgift I 2010 fastsatte Kulturdepartementet Forskrift om merverdiavgiftskompensasjon for frivillige organisasjoner. Formålet med ordningen er å kompensere for kostnader som frivillige organisasjoner har til merverdiavgift ved kjøp av varer og tjenester basert på årsregnskap ett år tilbake i tid. Med denne forskriften etableres en tilskuddsordning som skal gi kompensasjon for merverdiavgift etter søknad fra frivillige organisasjoner innenfor den rammen Stortinget har bevilget for det enkelte år, i 2013 920 millioner kroner (økning på nesten 50 % sammenlignet med 2012). I 2013 ble Ski IL Håndball tildelt ca 213.996 kroner i kompenasjon for merverdiavgift. Finans Klubben har nærmere 2,4 millioner kroner i bank (2012 2,2 millioner kroner), dette utgjør ca 88 % av totalkapitalen. Bankbeholdningen har gitt renteinntekter på ca 36.000 kr i 2013 (36.000 kr i 2012). 3. KOMMENTARER KNYTTET TIL VESENTLIGE POSTER I BALANSEN Alle balanseposter er detaljer beskrevet i notene. 4. DISPONERING AV ÅRSRESULTAT Styret foreslør at det negative årsresultatet på 29.102 kroner i sin helhet disponeres til egenkapital.
Styret foreslør at det negative årsresultatet på 29.102 kroner i sin helhet disponeres til egenkapital. Egenkapitalandelen er per 31.12.2012 47 %. Korrigert for kostsiktig gjeld til lagsmiljø er egenkapitalandelen 84 % (73 % i 2012). 5. MØTEPLASSEN Etter mandat gitt fra tidligere årsmøter har styret i Ski IL Handball støtter etableringen av møteplassen ved Ski Idrettspark. Totalt handlingsrom var 300.000 kroner. Ski IL Håndball forplikter seg til å bidra økonomisk til møteplassen med 200.000 kroner. Før utbetaling gjennomføres skal følgende forutsetninger være oppfylt: - Prosjektet er fullfinansiert. - Gjennomføringsplan kvalitetssikret - Relevant prosjektorganisasjon etablert - Risiki vurdert og håndtert Ski IL Handball ønsker en plass i en overordnet styringsgruppe. Styreleder håndterer kommunikasjonen med daglig leder i Alliansehallen. 6. SLUTTKOMMENTARER Styret er godt tilfreds med den økonomiske situasjonen til Ski IL Håndball. Vi ønsker å takke faste ansatte, tillitsvalgte, kvotedommere, barnekampledere, trenere, foreldrekontakter og ikke minst spillere, foreldre og foresatte for året 2013.
Ski IL Håndball Resultatregnskap 2013 Regnskap 2013 Budsjett 2013 Avvik (R - B) Regnskap 2012 Budsjett 2012 Avgiftspliktige inntekter 454 000 500 000-46 000 459 366 431 000 Avgiftsfrie inntekter 4 261 136 3 722 000 539 136 3 982 253 3 730 000 SUM INNTEKTER 4 715 136 4 222 000 493 136 4 441 619 4 161 000 Varekostnader 255 169 235 000 20 169 229 980 150 000 Lønnskostnader 893 691 756 097 137 594 702 287 641 200 Andre driftskostnader 3 628 101 3 268 903 359 199 3 486 444 3 395 800 SUM KOSTNADER 4 776 961 4 260 000 516 961 4 418 712 4 187 000 Finansinntekter 35 951 40 000-4 049 38 753 28 000 Finanskostnader 3 229 2 000 1 229 4 944 2 000 NETTO FINANS 32 722 38 000-5 278 33 809 26 000 ÅRSRESULTAT -29 102 0-29 103 56 716 -
Ski IL Håndball Årsregnskap 2013 BALANSEN Noter 31.12.2013 31.12.2012 Anleggsmidler Inventar - - Sum anleggsmidler - - Omløpsmidler Varer - - Kundefordringer 7 117 808 23 068 Andre fordringer 8 213 592 148 308 Bankinnskudd, kontanter og lignende 9 2 390 039 2 163 129 Sum omløpsmidler 2 721 440 2 334 505 SUM EIENDELER 2 721 440 2 334 505 Egenkapital Øremerket egenkapital "Sportsfondet" 10 300 000 300 000 Øremerket egenkapital 10 150 000 150 000 Annen egenkapital 10 815 829 844 931 Sum egenkapital 1 265 829 1 294 931 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 11 256 598 126 933 Skyldig offentlige avgifter 12 101 629 38 156 Kortsiktig gjeld, til lagsmiljø 13 573 612 557 972 Kortsiktig gjeld, øvrig 14 523 772 316 513 Sum kortsiktig gjeld 1 455 611 1 039 574 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 2 721 440 2 334 505
Ski IL Håndball Årsregnskap 2013 REGNSKAPSNOTER 2013 2013 2012 Note 1 - avgiftspliktige inntekter Paprinnsamling - - Sponsorinntekter 454 000 338 000 Sum avgiftsfrie inntekter 454 000 338 000 Note 2 - Avgiftsfrie inntekter Treningsavgifter 834 322 724 120 Kioskinntekter 453 557 374 528 Billettinntekter 372 250 321 941 Håndballcup'en Ski 1 648 185 1 687 383 Diverse arrangement 152 701 163 026 Inntekter håndballuka 105 150 114 250 Kursinntekter og lignende 45 400 71 200 Salg av enjoy 119 776 118 100 Offentlige tilskudd 243 021 158 419 Andre driftsinntekter 115 435 19 469 Inntekter natthåndball 104 564 128 052 LAM-midler 66 775 83 785 Sum avgiftsfrie inntekter 4 261 136 4 103 619 * Inkluderer 3 måneder fra 2012 Note 3 - Varekostnader Varekostnader kiosk 255 169 229 980 Sum varekostnader 255 169 229 980 Note 4 - Lønnskostnader Lønnskostnader, faste ansatte 769 104 608 264 Lønnskostnader, sosiale utgifter 114 587 86 023
Lønnskostnader, Styrehonorarer 10 000 8 000 Sum lønnskostnader 893 691 702 287 Note 5 - Andre driftskostnader Kostnader håndballcupen Ski 1 044 700 849 192 Påmelding seriespill, cup'er og lignende 360 121 331 255 Godtgjørelse trenere og dommere 357 064 428 873 Leie hall (trening og arrangement) 441 841 378 708 Materiell og utstyr 203 266 148 705 Kostnader natthåndball 106 204 100 950 Andre driftskostnader 63 956 74 824 Kontorkostnader - leie 35 617 35 344 Reisekostnader 86 000 55 760 Dommerkostnader, serie- og cupkamper 239 164 195 281 Honorarer, regnskap og revisjon 72 125 25 625 Fellescupen 85 000 91 112 Kostnader diverse arrangement 49 773 45 078 Kostnader håndballuka 18 964 33 818 Konstnader Enjoy-kataloger 76 250 80 875 Kurs, møter og lignende 109 981 118 077 Kjøp av instruktørtjenester 109 000 149 800 Sosiale arrangement 24 759 44 975 Data- og kontorkostnader 116 211 237 304 Kontigenter 16 405 17 175 Gebyrer/bøter og lignende 11 700 5 500 Sum andre driftskostnader 3 628 101 3 468 558 Note 6 Finansinntekter Renteinntekter 35 951 38 453 Purregebyr - 300 Sum finansinntekter 35 951 38 753 Finanskostnader Rentekostnader -193 468
Andre finanskostnader 3 422 4 476 Sum finanskostnader 3 229 4 944 Note 7 - Kundefordringer Kundefordringer - Follo ren - - Kundefordringer - andre 117 808 23 068 Sum Kundefordringer 117 808 23 068 Note 8 - Andre fordringer Forskuddsbetalte kostnader (seriepåmelding) 175 578 95 331 Andre fordringer 38 015 52 977 Sum Andre fordringer 213 592 148 308 Note 9 - Bankinnskudd, kontanter og lignende Bankbeholdning, hovedkassen 1 742 616 1 568 612 Bankbeholdning, lagskassen 594 785 557 972 Skattetrekk, bundne midler 36 148 22 545 Kontanter 16 490 14 000 Sum Bankinnskudd, kontanter og lignende 2 390 039 2 163 129 Note 10 - Egenkapital Egenkapital per 1.1 1 294 931 1 238 214 - Årets resultat, overført 0 0 - Årets resultat -29 102 56 716 Sum Egenkapital 1 265 828 1 294 931 Note 11 - Leverandørgjeld
Leverandørgjeld 256 598 126 933 Sum Leverandørgjeld 256 598 126 933 Note 12 - Skyldig offentlige avgifter Merverdiavgift -3 258-22 523 Forskuddstrekk 64 678 30 687 Arbeidsgiveravgift 40 209 29 992 Sum Skyldig offentlige avgifter 101 629 38 156 Note 13 - Kortsiktig gjeld, til lagsmiljø Kortsiktig gjeld, til lagsmiljø 573 612 557 972 Sum Kortsiktig gjeld, til lagsmiljø 573 612 557 972 Note 14 - Kortsiktig gjeld, øvrig Skyldig lønn/fp 120 975 77 508 Kortsiktig gjeld lagsmiljø arrangement og dugnader 188 556 34 413 Regnskapshonorarer 45 000 - Dommerhonorarer 40 000 40 000 Avsetning refusjon til trenere 36 166 66 375 Periodisering av inntekter Teknix 20 000 Revisjonshonorarer 20 000 20 000 Skyldig styregodtgjørelse 16 667 6 667 Periodisering av inntekter herrelaget 12 750 12 750 Periodisering av inntekter håndballskolen 11 300 11 300 Periodisering solgte sesongkort 10 000 10 000 Annen kortsiktig gjeld 2 359 Kortsiktig gjeld kjøp av instruktørtjenester - 17 500 Periodisering av inntekter plexus - 20 000 Sum Kortsiktig gjeld, øvrig 523 773 316 512