Årsrapport for 2014 Årsregnskap - Resultatregnskap - Balanse - Noter
Resultatregnskap Note 2014 2013 Driftsinntekter Salgsinntekt 6 3 727 442 3 511 056 Annen driftsinntekt 398 595 489 225 Sum driftsinntekter 4 126 037 4 000 281 Driftskostnader Varekostnad 94 662 3 600 Lønnskostnad 4 1 547 072 1 509 971 Avskrivning 3 12 201 16 251 Annen driftskostnad 2 102 013 2 456 737 Sum driftskostnader 3 755 948 3 986 559 Driftsresultat 370 089 13 722 Finansinntekter og finanskostnader Annen finansinntekt 386 405 Annen finanskostnad 13 032 7 950 Netto finansposter -12 646-7 545 Ordinært resultat før skattekostnad 357 443 6 177 Årsresultat 357 443 6 177 Overføringer og disponeringer Overføringer annen egenkapital 5 357 443 6 177
Balanse pr. 31. desember Note 2014 2013 Anleggsmidler Varige driftsmidler Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontormaskiner ol 3 158 766 155 389 Sum varige driftsmidler 158 766 155 389 Sum anleggsmidler 158 766 155 389 Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer 1 705 892 1 171 175 Andre fordringer 47 752 61 670 Sum fordringer 1 753 644 1 232 845 Bankinnskudd, kontanter og lignende 2 397 472 34 853 Sum omløpsmidler 2 151 116 1 267 698 Sum eiendeler 2 309 882 1 423 087
Balanse pr. 31. desember Note 2014 2013 Egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital 5 364 503 7 060 Sum opptjent egenkapital 364 503 7 060 Sum egenkapital 364 503 7 060 Gjeld Avsetninger for forpliktelser Andre avsetninger for forpliktelser 1 542 946 619 000 Sum avsetning for forpliktelser 1 542 946 619 000 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 90 558 457 236 Skyldige offentlige avgifter 2 84 862 107 063 Annen kortsiktig gjeld 227 013 232 728 Sum kortsiktig gjeld 402 433 797 027 Sum gjeld 1 945 379 1 416 027 Sum egenkapital og gjeld 2 309 882 1 423 087 31. desember 2014 Tromsø, 17. juni 2015 Linn Beate Sollund-Walberg Hanna H.Hansen Hanne Gudrun Gulljord Rune Kufaas Kåre Grundvåg Nora Kiil Leif Magne Tangen
Noter til regnskapet for 2014 Note 1 - Regnskapsprinsipper Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og god regnskapsskikk for små foretak. Salgsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres i takt med utførelsen. Andelen av salgsinntekter som knytter seg til fremtidige serviceytelser balanseføres som uopptjent inntekt ved salget, og inntektsføres deretter i takt med levering av ytelsene. Varebeholdninger Lager av innkjøpte varer er verdsatt til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Anskaffelseskost vurderes etter FIFO- prinsippet. Egentilvirkede ferdigvarer og varer under tilvirkning er vurdert til full tilvirkningskost. Det foretas nedskriving for påregnelig ukurans. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets forventede økonomiske levetid. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Dersom gjenvinnbart beløp av driftsmiddelet er lavere enn balanseført verdi foretas nedskrivning til gjenvinnbart beløp. Gjenvinnbart beløp er det høyeste av netto salgsverdi og verdi i bruk. Verdi i bruk er nåverdien av de fremtidige kontantstrømmene som eiendelen vil generere. Pensjoner Premie til pensjon kostnadsføres ved innbetaling til ordningene. Skatter Foreningen er ikke skattepliktig Note 2 - Bankinnskudd Bundet bankinnskudd 31.12.14 kr. 16.373 (18.466 i 2013)
Noter til regnskapet for 2014 Note 3 - Varige driftsmidler Driftsløsøre, Sum inventar, verktøy mm. Anskaffelseskost 01.01.2014 223 975 223 975 Tilgang kjøpte driftsmidler 15 578 15 578 Anskaffelseskost 31.12.2014 239 553 239 553 Akk.avskrivning 31.12.2014-80 787-80 787 Balanseført pr. 31.12.2014 158 766 158 766 Årets avskrivninger 12 201 12 201 Note 4 - Lønnskostnader, antall ansatte, lån til ansatte og godtgjørelse til revisor Lønnskostnader 2014 2013 Lønninger 1 307 677 1 255 553 Arbeidsgiveravgift 114 574 112 720 Pensjonskostnader 80 331 136 190 Andre ytelser 44 491 5 508 Sum 1 547 073 1 509 971 Foreningen har to pensjonsordninger. Den ene ordningen er obligatorisk tjenestepensjonotp), og tilfredstiller kravene til gjeldende lov. Denne er innskuddsbasert. Den andre ordningen er avtalefestet pensjon, LO/NHO. Ytelser til ledende personer Lønn Pensjonsutgifter Andre godtgjørelser Daglig leder 238 992 61 733 Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapets pensjonsordninger tilfredsstiller kravene i denne lov. Godtgjørelse til revisor er fordelt på følgende: 2014 2013 Revisjon 46 250 58 750 Sum 46 250 58 750 Merverdiavgift er inkludert i revisjonshonoraret.
Noter til regnskapet for 2014 Note 5 - Egenkapital Aksjekapital Annen Sum egenkapital Egenkapital 01.01.2014 0 7 060 7 060 Årsresultat 0 357 443 357 443 Egenkapital 31.12.2014 0 364 503 364 503
Noter til regnskapet for 2014 Note 6 - Av dette utgjør tilskudd Oversikt tilskudd Tilskudd Troms fylkeskommune 690. 000 Tilskudd Tromsø kommune 1.150.000 Tilskudd andre 1.183.053 SUM tilskudd 3.023.053