Årsregnskap 2013 for Vestlisvingen Huseierlag Foretaksnr. 992017945
Til årsmøtet i Vestlisvingen Huseierlag Oslo 10.03.2014 Revisjonsberetning for 2013. Jeg har revidert årsregnskapet for Vestlisvingen Huseierlag for 2013, som viser et overskudd på kr 121 563. Årsregnskapet består av balanse per 31. desember 2013, resultatregnskap for regnskapsåret, og en beskrivelse av vesentlige anvendte regnskapsprinsipper, andre noteopplysninger og oversikt over vedlikeholdsfondet.. Huseierlagets økonomi fremstår som svært god og det virker som om styret har god kostnadskontroll. I 2013 var det satt i gang få vedlikeholdsprosjekter noe som også gjenspeiles i årsresultatet. Styret og daglig leders ansvar for årsregnskapet Styret er ansvarlig for å utarbeide årsregnskapet og for at det gir et rettvisende bilde i samsvar med regnskapslovens regler og god regnskapsskikk i Norge, og for slik intern kontroll som styret finner nødvendig for å muliggjøre utarbeidelsen av et årsregnskap som ikke inneholder vesentlig feilinformasjon, hverken som følge av misligheter eller feil. Konklusjon Etter min mening er årsregnskapet avgitt i samsvar med lov og forskrifter og gir et rettvisende bilde av den finansielle stillingen til Vestlisvingen Huseierlag per 31. desember 2013 og av resultatet for regnskapsåret som ble avsluttet per denne datoen i samsvar med regnskapslovens regler og god regnskapsskikk i Norge. Med vennlig hilsen Jorunn Heggelund sign.
Vestlisvingen Huseierlag Resultatregnskap Note 2013 2012 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt 3220 Eierskiftegebyrer 2 000 1 000 Sum Salgsinntekt 2 000 1 000 Annen driftsinntekt 3600 Husleieinntekter beboere 684 000 638 400 3610 Leieinntekter Pplasser beboere 11 000 12 000 3620 Leieinntekter eksterne 42 600 42 600 3690 Korreksjoner husleie (2 800) (600) 3699 Overført vedlikeholdsfond (114 000) (91 200) Sum Annen driftsinntekt 620 800 601 200 Sum driftsinntekter 622 800 602 200 Driftskostnader Lønnskostnad 1 5300 Godtgjørelse styret 28 000 28 000 Sum Lønnskostnad 28 000 28 000 Annen driftskostnad 6330 Get kabeltv utgifter 105 817 96 672 6340 Strømkostnader 2 925 7 476 6360 Drift / vedlikehold private vei 2 400 7 200 6380 Festeavgift 169 946 169 946 6510 Maskiner og utstyr 0 3 567 6560 Datakostnader 230 0 6610 Reperasjon og vedlikehold av Ga 5 510 0 6620 Reparasjon og vedlikehold utsty 0 3 662 6630 Gressklipping 8 945 12 296 6640 Vår og høst dugnad 7 550 4 234 6650 Drift og vedlikeholdskostnader 2 666 63 288 6660 Snøbrøyting 18 213 31 212 6670 Strøing, feing og sand 20 037 24 737 6710 Revisjonshonorar 3 000 1 500 6800 Kontorrekvisita 0 807 7350 Julearrangement 830 1 614 7360 St. Hans feiring 0 838 7400 Kontingent Vestli Vel 2 000 2 000 7410 Medlemskap Norges huseierforbun 465 0 7500 Forsikringer 156 340 117 045 7710 Styremøter o.l 0 147 7720 Årsmøte kostnader 599 931 7770 Bank og kortgebyr 739 320 7790 Annen kostnad (1) 0 Sum Annen driftskostnad 508 209 549 491 Sum driftskostnader 536 209 577 491 DRIFTSRESULTAT 86 591 24 709 Årsregnskap for Vestlisvingen Huseierlag Organisasjonsnr. 992017945
Vestlisvingen Huseierlag Resultatregnskap Note 2013 2012 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Inntekt på inv. i tilknyttet selskap 2 8020 Utbytte fra Gjensidige 23 151 15 989 Sum Inntekt på inv. i tilknyttet selskap 23 151 15 989 Annen renteinntekt 8050 Renteinntekter bank 31 143 31 366 8060 Purregebyr o.l beboere 0 100 8070 Renter overført vedlikeholdsfon (19 321) (20 457) Sum Annen renteinntekt 11 822 11 009 Sum finansinntekter 34 973 26 998 NETTO FINANSPOSTER 34 973 26 998 ÅRSRESULTAT 121 563 51 708 OVERFØRINGER OG DISPONERINGER Overføringer annen egenkapital 8960 Overføringer annen egenkapital 121 563 51 708 Sum Overføringer annen egenkapital 121 563 51 708 SUM OVERFØRINGER OG DISPONERINGER 121 563 51 708 Årsregnskap for Vestlisvingen Huseierlag Organisasjonsnr. 992017945
Vestlisvingen Huseierlag Balanse pr. 31.12.2013 Note 31.12.2013 31.12.2012 EIENDELER OMLØPSMIDLER Fordringer Kundefordringer 1530 Andre fordringer 0 34 000 Sum Kundefordringer 0 34 000 Andre kortsiktige fordringer 4 1730 Forskuddbetalte kostnader 9 263 8 950 Sum Andre kortsiktige fordringer 9 263 8 950 Sum fordringer 9 263 42 950 Bankinnskudd, kontanter o.l. 5 1930 Bank drift 7878.05.72549 111 492 174 879 1950 Bank Plassering 1202.90.36835 1 402 937 1 094 247 Sum Bankinnskudd, kontanter o.l. 1 514 428 1 269 126 SUM OMLØPSMIDLER 1 523 691 1 312 076 SUM EIENDELER 1 523 691 1 312 076 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Opptjent egenkapital Annen egenkapital 2030 Vedlikeholdsfond 794 732 685 210 2050 Annen egenkapital 572 786 451 222 Sum Annen egenkapital 1 367 518 1 136 432 Sum opptjent egenkapital 1 367 518 1 136 432 SUM EGENKAPITAL 1 367 518 1 136 432 GJELD KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld 2400 Leverandørgjeld 0 671 Sum Leverandørgjeld 0 671 Annen kortsiktig gjeld 2900 Forskudd fra beboere 36 600 42 000 2910 Forskudd fra PPlasser beboere 3 000 2 000 2920 Forskudd fra Pplasser eksterne 3 600 18 000 2930 Skyldig honorar 28 000 28 000 2980 Avsatt til festeavgift 84 973 84 973 Sum Annen kortsiktig gjeld 156 173 174 973 SUM KORTSIKTIG GJELD 156 173 175 644 SUM GJELD 156 173 175 644 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 1 523 691 1 312 076 Underskrifter Årsregnskap for Vestlisvingen Huseierlag Organisasjonsnr. 992017945
Vestlisvingen Huseierlag Noter 2013 Regnskapsprinsipper: Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Selskapet har videre fulgt relevante bestemmelser i Norsk Regnskaps Standard utarbeidet av Norsk Regnskaps Stiftelse. De regnskapsprinsipper som er gjengitt i regnskapslovens kap. 4 om grunnleggende prinsipper og god regnskapsskikk og kap. 5 om vurderingsregler er ikke gjengitt i denne innledende noten om regnskapsprinsipper dersom det ikke foreligger forhold ved regnskapsposten eller prinsippene og vurderingsreglene som fordrer en presisering (valgadgang mv). Unntaksreglene i regnskapsloven for små foretak er anvendt der annet ikke er angitt spesielt. Presiseringer mht regnskapsprinsipper: Inntektsføring Inntektsføring av husleier skjer på bakrunn av leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres i takt med utførelsen. Vedlikehold / påkostning Utgifter som påløper for å opprettholde eiendommenes kvalitetsnivå, kostnadsføres når de påløper. Utgifter som påløper for å bringe eiendommen tilbake til standarden ved vårt kjøp av eiendommen (tatt hensyn til bygningsteknisk utvikling fram til i dag) kostnadsføres direkte. Utgifter som representerer en standardhevning av eiendommen ut over standarden ved vårt kjøp, tillegges kostpris, dvs. balanseføres. Fordringer Kundefordringer føres opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til påregnelig tap. Avsetning til påregnelig tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Andre fordringer er også gjenstand for en tilsvarende vurdering. Note 1 Lønnskostnad Noter for Vestlisvingen Huseierlag Organisasjonsnr. 992017945
Vestlisvingen Huseierlag Noter 2013 I år I fjor Styrehonorar 28 000 28 000 Totalt 28 000 28 000 Note 2 Utbytte Utbytte fra Gjensidige er knyttet til huseierlagets forsikringspolise i gjensidige, men dette rapporteres fra Gjensidige som utbytte. Note 3 Renteinntekter og renteutgifter 2013 2012 Renteinntekter DNB 31 143 31 466 Herav overført vedlikeholdsfondene 19 321 20 457 Netto finansinntekter 11 822 11 009 Note 4 Andre kortsiktige fordringer I år I fjor Forskuddsbetalt til Frode Gran for snørydding 2014 9 263 8 950 Note 5 Bankinnskudd, kontanter o.l. Av huseierlagets bankinnskudd er vesentlige midler tilknyttet vedlikeholdsfondet Dette utgjorde pr 31.12. i år kr. 794 732 og utgjorde pr 31.12. i fjor kr. 685 210 Noter for Vestlisvingen Huseierlag Organisasjonsnr. 992017945
BUDSJETT 2014 Konto Navn Beløp 3 600 Husleieinntekter beboere kr 729 600,00 3 610 Leieinntekter Pplasser beboere kr 11 000,00 3 620 Leieinntekter eksterne kr 43 000,00 3 650 Egenandeler betalt av beboerne kr 3 690 Korreksjoner husleie kr 3 699 Overført vedlikeholdsfond kr 136 800,00 Sum inntekter kr 646 800,00 5 300 Godtgjørelse styret kr 28 000,00 6 330 Get kabeltv utgifter kr 110 000,00 6 340 Strømkostnader kr 5 000,00 6 360 Drift / vedlikehold private veilys Oslo kr 5 000,00 6 380 Festeavgift kr 170 000,00 6 390 Annen kostnad lokaler kr 6 510 Maskiner og utstyr kr 20 000,00 6 550 Driftsmateriale kr 2 000,00 6 600 Reparasjon og vedlikehold bygninger kr 20 000,00 6 610 Reperasjon og vedlikehold av Garasje kr 30 000,00 6 620 Reparasjon og vedlikehold utstyr kr 2 000,00 6 630 Gressklipping kr 15 000,00 6 640 Vår og høst dugnad kr 10 000,00 6 650 Drift og vedlikeholdskostnader kr 6 660 Snøbrøyting kr 20 000,00 6 670 Strøing, feing og sand kr 20 000,00 6 710 Revisjonshonorar kr 3 000,00 6 720 Honorar øk./juridisk bistand kr 6 790 Annen fremmed tjeneste kr 6 800 Kontorrekvisita kr 1 000,00 6 890 Annen kontorkostnad kr 6 900 Telefon kr 6 940 Porto kr 100,00 7 350 Julearrangement kr 1 500,00 7 360 St. Hans feiring kr 1 500,00 7 390 Annen salgskostnad kr 7 400 Kontingent Vestli Vel kr 2 500,00 7 420 Gave og utmerkelser kr 7 500 Forsikringer kr 160 000,00 7 710 Styremøter o.l kr 1 000,00 7 720 Årsmøte kostnader kr 1 000,00 7 770 Bank og kortgebyr kr 800,00 7 790 Annen kostnad kr 8 020 Utbytte fra Gjensidige kr 20 000,00 8 050 Renteinntekter bank kr 31 000,00 8 060 Purregebyr o.l beboere kr 8 070 Renter overført vedlikeholdsfond kr 20 000,00
Sum Kostnader kr 598 400,00 8990 Budsjettert overskudd ( negativt beløp er overskudd) kr 48 400,00