Årsoppgjøret 2018 Innhold: Resultat Balanse Revisors beretning Org.nr: 957 874 142
Resultatregnskap Driftsinntekter og driftskostnader Note 2018 2017 Salgsinntekt 22 193 437 21 568 140 Annen driftsinntekt 16 956 0 Sum driftsinntekter 22 210 393 21 568 140 Varekostnad 10 098 175 9 709 149 Lønnskostnad 2 7 382 748 7 511 805 Avskrivning av driftsmidler og immaterielle eiendeler 1 205 869 58 989 Annen driftskostnad 2 4 893 398 3 758 739 Sum driftskostnader 22 580 189 21 038 682 Driftsresultat -369 796 529 458 Finansinntekter og finanskostnader Annen renteinntekt 25 836 11 541 Annen finansinntekt 29 360 58 759 Annen rentekostnad 5 218 0 Annen finanskostnad 80 488 69 884 Resultat av finansposter -30 510 416 Ordinært resultat før skattekostnad -400 306 529 873 Skattekostnad på ordinært resultat 6 9 407 9 910 Ordinært resultat -409 713 519 963 Årsresultat -409 713 519 963 Overføringer Avsatt til dekning av tidligere udekket tap 0 519 963 Overført til udekket tap 409 713 0 Sum overføringer -409 713 519 963 Org.nr: 957 874 142
Balanse Eiendeler Note 2018 2017 Anleggsmidler Immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Driftsløsøre, inventar o.a. utstyr 1 1 009 182 597 188 Sum varige driftsmidler 4 1 009 182 597 188 Finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler 1 009 182 597 188 Omløpsmidler Lager av varer og annen beholdning 3 622 599 3 806 976 Fordringer Kundefordringer 1 323 880 1 821 058 Andre kortsiktige fordringer 729 104 507 666 Sum fordringer 2 052 984 2 328 724 Investeringer Bankinnskudd, kontanter o.l. 3 3 021 004 2 857 832 Sum omløpsmidler 4 8 696 587 8 993 532 Sum eiendeler 9 705 770 9 590 719 Org.nr: 957 874 142
Balanse Egenkapital og gjeld Note 2018 2017 Innskutt egenkapital Aksjekapital 7 124 324 6 877 824 Sum innskutt egenkapital 5 7 124 324 6 877 824 Opptjent egenkapital Udekket tap 5-763 123-353 410 Sum opptjent egenkapital -763 123-353 410 Sum egenkapital 5 6 361 201 6 524 414 Gjeld Avsetning for forpliktelser Annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 1 192 562 904 350 Betalbar skatt 6 9 883 9 910 Skyldig offentlige avgifter 1 230 576 1 210 939 Annen kortsiktig gjeld 911 547 941 106 Sum kortsiktig gjeld 3 344 568 3 066 305 Sum gjeld 3 344 568 3 066 305 Sum egenkapital og gjeld 9 705 770 9 590 719 Oslo, 19.02.2019 Styret i Harald Holter Grethe Fernandes Da Silva Daglig leder Dag Lydersen Käthe Øien John Gulbrandsen Styreleder Kari Gjæver Pedersen Org.nr: 957 874 142
Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og NRS 8 - God regnskapsskikk for små foretak. Driftsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etter hvert som de leveres. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter periodens betalbare skatt. Samvirkelag svarer både inntektsskatt og formuesskatt til staten. Utsatt skatt beregnes med 22% på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier, samt ligningsmessig underskudd til fremføring ved utgangen av regnskapsåret. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reverseres i samme periode er utlignet og nettoført. Utsatt skattefordel er ikke regnskapsført. Klassifisering og vurdering av anleggsmidler Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets økonomiske levetid. Klassifisering og vurdering av omløpsmidler Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Varer Varer er vurdert til det laveste av anskaffelseskost og netto salgsverdi. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. Pensjonsforpliktelser Pensjonsordninger finansiert via sikrede ordninger er ikke balanseført. Pensjonspremien anses i disse tilfeller som pensjonskostnad og klassifiseres sammen med lønnskostnader. Note 1 Anleggsmidler Driftsløsøre, Sum inventar ol. Anskaffelseskost pr. 01.01.18 4 270 411 4 270 411 Tilgang kjøpte anleggsmidler 617 597 617 597 Anskaffelseskost 31.12.18 4 888 008 4 888 008 Akkumulerte avskrivninger 31.12.18 3 878 826 3 878 826 Av- og nedskrivninger pr. 31.12.18 3 878 826 3 878 826 Bokført verdi 31.12.18 1 009 182 1 009 182 Årets ordinære avskrivninger 205 868 205 868 Org.nr: 957 874 142
Økonomisk levetid 3-10 år Note 2 Lønnskostnader, antall ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte m.m. Lønnskostnader 2018 2017 Lønninger 6 318 408 6 433 538 Arbeidsgiveravgift 926 174 926 231 Pensjonskostnader 93 769 106 980 Andre ytelser 44 397 45 056 Sum 7 382 748 7 511 805 Antall årsverk utgjør: 15 Daglig leder Styre Lønn 920 307 110 573 Bonus Pensjonsutgifter 32 500 Andre ytelser 19 254 0 OTP Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapet har inngått avtale om tjenestepensjon som tilfredsstiller lovens krav. Revisor Kostnadsført revisjonshonorar i 2018 utgjør kr 49 352 I tillegg kommer honorar for andre tjenester med kr 9 874 Beløp er eksklusiv mva. Note 3 - Bundne midler I posten inngår bundne bankinnskudd (forskuddstrekk) med kr 219 680 Note 4 - Pantstillelser Bokført verdi Pantsettelse Driftstilbehør 1 009 182 1 200 000 Kundefordringer 1 323 880 1 200 000 Varelager 3 622 599 1 200 000 Org.nr: 957 874 142
Note 5 - Endringer egenkapital Andelskapital Annen EK Sum EK Egenkapital 01.01. 6 877 824-353 410 6 524 414 Endring andelskapital 246 500 246 500 Årets resultat -409 713-409 713 Egenkapital 31.12. 7 124 324-763 123 6 361 201 Andelskapitalen består av medlemsinnskudd av varierende størrelser. Andelene gir rett til rabatt ved kjøp. Innbetalt medlemsinnskudd tilbakebetales ikke Note 6 Skatt Årets skattekostnad 2018 2017 Resultatført skatt på ordinært resultat: Betalbar skatt 9 407 9 910 Endring i utsatt skattefordel 0 0 Skattekostnad ordinært resultat 9 407 9 910 Skattepliktig inntekt: Ordinært resultat før skatt -400 306 529 873 Permanente forskjeller 921 3 262 Endring i midlertidige forskjeller -185 496-97 658 Anvendelse av fremførbart underskudd 0-435 477 Skattepliktig inntekt -584 881 0 Betalbar skatt i balansen: Betalbar skatt på årets resultat 9 883 9 910 Sum betalbar skatt i balansen 9 883 9 910 Skatteeffekten av midlertidige forskjeller og underskudd til fremføring som har gitt opphav til utsatt skatt og utsatte skattefordeler, spesifisert på typer av midlertidige forskjeller: 2018 2017 Endring Varige driftsmidler -49 160-132 487-83 327 Fordringer 19 926-82 370-102 296 Avsetninger mv -146-20 126 Sum -29 380-214 877-185 496 Akkumulert fremførbart underskudd -2 022 314-1 437 432 584 881 Grunnlag for beregning av utsatt skatt -2 051 694-1 652 309 399 385 Utsatt skattefordel (22 % / 23 %) -451 373-380 031 71 342 Beregnet betalbar skatt = formuesskatt Utsatt skattefordel regnskapsføres ikke Org.nr: 957 874 142