Nemi Forsikring AS i 1000 NOK Q3 Q3 1.1.- 30.09 1.1.- 30.09 Året RESULTATREGNSKAP NOTE 2015 2014 2015 2014 2014 Premieinntekter Forfalt bruttopremie 127 641 115 211 399 721 350 523 501 303 Avgitte gjenforsikringspremier -94 827-42 472-298 566-141 791-446 632 Forfalt premie for egen regning 32 814 72 739 101 155 208 732 54 671 Endring i avsetning for ikke opptjent bruttopremie 8 182 3 988-8 665 5 863-22 765 Gjenforsikringsandel -17 663-2 676-28 742 20 973 162 470 Sum premieinntekter for egen regning 2 23 333 74 051 63 748 235 568 194 376 Allokert investeringsavkastning overført fra ikke-teknisk regnskap 467 1 505 1 526 4 667 5 604 Erstatningskostnader Betalte bruttoerstatninger -87 845-89 715-277 543-306 536-417 486 Gjenforsikringsandel 63 313 41 247 267 072 131 401 230 426 Endring i brutto erstatningsavsetning -18 306-906 -21 606 38 431 39 343 Gjenforsikringsandel 15 412-8 657-37 261-51 735-20 150 Sum erstatningskostnader egen regning 2-27 426-58 031-69 338-188 439-167 867 0 Premierabatter og andre gevinstavtaler 11 0 419-884 Forsikringsrelaterte driftskostnader Salgskostnader -16 983-11 082-46 541-30 530-42 542 Forsikringsrelaterte administrasjonskostnader inkl. prov. mottatt gjenf. -32 221-25 726-88 181-72 615-105 012 Mottatte provisjoner for avgitt gjenforsikring 28 778 13 315 86 780 37 708 73 629 Sum forsikringsrelaterte driftskostnader for egen regning 2, 4-20 426-23 493-47 942-65 437-73 925 Resultat av teknisk regnskap før sikkerhetsavsetninger -24 041-5 968-51 587-13 641-42 696 Endring i sikkerhetsavsetning mv. Endring i ikke avløpt risiko -503 2 023 361 973 0 Endring i sikkerhetsavsetning -4 292-517 12 807 2 569 29 286 Sum endring i sikkerhetsavsetning mv. -4 795 1 506 13 168 3 542 29 083 RESULTAT AV TEKNISK REGNSKAP -28 836-4 462-38 419-10 099-13 410 Netto inntekter fra investeringer Renteinntekt og utbytte mv. på finansielle eiendeler 800 1 509 2 847 4 875 6 518 Realisert gevinst og tap på investeringer -330 569-1 412 842 385 Administrasjonskostnader knyttet til investeringer, herunder rentekostn. -98-96 -285-455 -553 Sum netto inntekter fra investeringer 372 1 982 1 150 5 262 6 350 Allokert investeringsavkastning overført til teknisk regnskap -467-1 505-1 526-4 667-5 604 Resultat av ikke-teknisk regnskap -95-558 -376-440 746 RESULTAT før skattekostnad -28 931-5 020-38 795-10 539-12 664 Skattekostnad 0 0 0 0 0 RESULTAT før andre resultatkomponenter -28 931-5 020-38 795-10 539-12 664 Andre resultatkomponenter: Verdiendringer på investeringer -997-482 -221-1 035-839 Sum netto inntekter - kostnader fra andre resultatkomponenter -997-482 -221-1 035-839 TOTALRESULTAT -29 928-4 467-39 016-10 539-13 503 Resultat per aksje (kroner) -1,99-0,30-2,59-0,71-0,91
Nemi Forsikring AS i 1000 NOK BALANSE NOTE 30.09.2015 31.12.2014 EIENDELER Immaterielle eiendeler Andre immaterielle eiendeler 22 512 18 704 Sum immaterielle eiendeler 22 512 18 704 Investeringer Finansielle eiendeler som måles til virkerlig verdi Aksjer og andeler 395 537 Obligasjoner og andre verdipapirer med fast avkastning 155 194 257 593 Andre finansielle eiendeler 5 266 3 962 Sum investeringer 160 855 262 092 Gjenforsikringsandel av forsikringstekniske bruttoavsetninger Gjenforsikringsandel av ikke opptjent bruttopremie 201 256 229 998 Gjenforsikringsandel av brutto erstatningsavsetning 152 515 189 749 Sum gjenforsikringsandel av forsikringstekniske bruttoavsetninger 353 771 419 747 Fordringer Fordringer i forbindelse med direkte forsikring 189 108 191 190 Fordringer i forbindelse med gjenforsikring 57 481 25 191 Andre fordringer 2 995 25 482 Sum fordringer 249 584 241 863 Andre eiendeler Anlegg og utstyr 5 322 3 532 Kasse, bank 65 201 26 200 Eiendeler ved skatt 50 000 50 000 Andre eiendeler 5 911 5 911 Sum andre eiendeler 126 434 85 643 Forskuddsbetalte kostnader og opptjente, ikke mottatte inntekter Andre forskuddsbetalte kostnader og opptjente, ikke mottatte inntekter 63 736 48 185 Sum forskuddsbetalte kostnader og opptjente, ikke mottatte inntekter 63 736 48 185 SUM EIENDELER 976 892 1 076 234
Nemi Forsikring AS i 1000 NOK BALANSE NOTE 30.09.2015 31.12.2014 EGENKAPITAL OG FORPLIKTELSER Innskutt egenkapital Aksjekapital (14.636.000 aksjer à kr 10) 150 360 148 360 Overkursfond 8 072 0 Annen innskutt egenkapital 112 000 112 000 Sum innskutt egenkapital 270 432 260 360 Annen opptjent egenkapital -122 395-118 809 Avsetning til naturskadefondet 26 436 31 937 Avsetning til garantiordningen 20 312 20 312 Sum opptjent egenkapital -75 647-66 560 Sum egenkapital 3 194 785 193 800 Forsikringsforpliktelser brutto i skadeforsikring Avsetning for ikke opptjent bruttopremie 283 048 274 383 Brutto erstatningsavsetning 315 331 293 416 Sikkerhetsavsetning mv. Avsetning for ikke avløpt risiko 1 203 1 564 Sikkerhetsavsetning 44 214 57 021 Sum sikkerhetsavsetning mv. 45 417 58 585 Sum forsikringsforpliktelser brutto i skadeforsikring 643 796 626 384 Avsetninger for andre forpliktelser Pensjonsforpliktelser o.l. 1 572 1 510 Sum avsetninger for forpliktelser 1 572 1 510 Forpliktelser Forpliktelser i forbindelse med direkte forsikring 15 116 7 982 Forpliktelser i forbindelse med gjenforsikring 26 505 142 091 Andre forpliktelser 10 154 7 717 Sum forpliktelser 51 775 157 790 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter Andre påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 84 963 96 750 Sum påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 84 963 96 750 SUM EGENKAPITAL OG FORPLIKTELSER 976 892 1 076 234 København/ Oslo, 26.10.2015 Leif Corinth-Hansen Styreleder Bo Lundqvist Nestleder Jens- Erik Christensen Morten Helge Fredrik Hesselberg-Meyer Lars Døviken Jan Tore Flaglien Adm.direktør
OPPSTILLING OVER ENDRINGER I EGENKAPITAL (i 1000 NOK) Aksjekapital Overkursfond Annen innskutt egenkapital Annen opptjent egenkapital Naturskadefondet Garanti-ordningen Sum Egenkapital 31.12.2014 148 360 0 112 000-118 809 31 937 20 312 193 800 Kapitalforhøyelse 2 000 38 000 40 000 Totalresultat i perioden -29 928-3 586-5 501-39 016 Egenkapital pr 30.09.2014 150 360 8 072 112 000-122 395 26 436 20 312 194 785
NEMI Forsikring AS KONTANTSTRØMOPPSTILLING (i 1000 NOK) Året Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter 30.09.2014 2013 Innbetalte premier for egen regning -12 349 312 630 Utbetalte erstatninger for egen regning -35 627-220 452 Betalte driftskostnader inkl. provisjoner -42 616-79 198 Renter og øvrige finansinntekter 1 150 3 421 Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter -89 442 16 400 Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Netto kontantstrøm av obligasjoner og sertifikater 103 349-10 249 Netto kontantstrøm ved kjøp av immaterielle eiendeler -9 717-10 977 Netto kontantstrøm av driftsmidler mv. -3 559-799 Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter 89 475-22 025 Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Innbetalt ved kapitalutvidelse 40 000 20 000 Netto kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter 40 000 20 000 Netto kontantstrøm for perioden 40 033 14 375 Effekt av valutaendringer 77-75 Netto endring i kontanter og kontantekvivalenter 40 110 14 300 Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter Ved periodens begynnelse 30 357 20 557 Korrigert beholdning periodens begynnelse 30 357 20 557 Ved periodens slutt 70 467 34 857 Herav: Andre finansielle eiendeler 5 266 4 157 Kasse bank 65 201 26 200 70 467 30 357
Note 1 Regnskapsprinsipper Regnskapet for Nemi Forsikring AS følger reglene i forskrift om årsregnskap for forsikringsselskaper. Selskapet benytter seg av adgang til å fravike internasjonale regnskapsstandarder som følger av forskriftens 1-5 og 1-6, annet ledd. Delårsregnskapet er avlagt etter forskriftens kapittel 6. Innholdet i delårsregnskapet følger IAS 34, jf forskriftens 6-2. De vesentligste vurderingsreglene ved anvendelse av selskapets regnskapsprinsipper og de viktigste kildene til usikkerhet i estimater, er de samme ved utarbeidelse av delårsregnskapet som i årsregnskapet. Note 2 Segmentinformasjon (i 1000 NOK) Privat Næring Øvrig Sum Premieinntekter Forfalt bruttopremie 301 825 91 240 6 656 399 721 Avgitte gjenforsikringspremier -232 956-63 103-2 507-298 566 Forfalt premie for egen regning 68 869 28 137 4 149 101 155 Endring i avsetning for ikke opptjent bruttopremie -8 039-393 -233-8 665 Gjenforsikringsandel -26 507-3 076 841-28 742 Sum premieinntekter for egen regning 34 323 24 668 4 757 63 748 Erstatningskostnader Betalte bruttoerstatninger -202 746-65 995-8 802-277 543 Gjenforsikringsandel 177 404 89 666 2 267 072 Endring i brutto erstatningsavsetning -23 802 2 324-128 -21 606 Gjenforsikringsandel 8 987-46 248 0-37 261 Sum erstatningskostnader egen regning -40 157-20 253-8 928-69 338 Forsikringsrelaterte driftskostnader -31 944-15 998 0-47 942 Allokert investeringsavkastning 1 017 509 0 1 526 Premierabatter og andre gevinstavtaler 0 419 0 419 Forsikringsteknisk resultat -36 761-10 655-4 171-51 587
Note 3 Kapitaldekning 30.09 31.12 (i 1000 NOK) 2015 2014 Aksjekapital 150 360 148 360 Annen innskutt egenkapital 112 000 112 000 Overkursfond 8 072 0 Annen opptjent egenkapital -122 395-118 809 Kjernekapital 148 037 141 551 Minstekrav reass.avsetning -20 412-19 713 Utsatt skattefordel -50 000-50 000 Sum immaterielle eiendeler -22 512-18 704 Netto ansvarlig kapital 55 113 53 134 Eiendeler med risikovekt 0% 399 812 475 361 Eiendeler med risikovekt 20% 179 620 232 141 Eiendeler med risikovekt 50% 63 736 48 185 Eiendeler med risikovekt 100% 261 075 251 843 Vektet beregningsgunnlag 31.12 328 867 322 364 Kapitaldekningsprosent 16,8% 16,5% Myndighetenes krav til kapitaldekning er 8%. Note 4 Solvensmarginkapital 30.09 Året (i 1000 NOK) 2015 2014 Netto ansvarlig kapital 55 113 53 134 Andel av sikkerhetsavsetning 19 896 25 659 Andel av avsetning til naturskadefond 6 609 7 984 Solvensmarginkapital 81 618 86 777 Solvensmarginkrav 58 862 58 862 Overdekning (+)/Underdekning (-) 22 756 32 977 Solvensmarginkapital i prosent av krav 138,7% 147,4% Reelt solvensmarginkrav er redusert til 52 485. Ettersom kravet ikke kan være lavere enn ved utgangen av foregående år før det er gått 12 måneder, måler vi mot det gamle kravet frem til 31.12.2015. Note 5 Nærstående parter Nemi Forsikring AS er 100 % eiet av det danske selskapet Alpha Insurance AS. Det har ikke vært noen vesentlige transaksjoner mellom selskapene, utover kapitalforhøyelsen som fremgår av oppstillingen over endringer i egenkapitalen. Note 6 Revisjon Delårsregnskapet er ikke revidert.