Årsoppgjøret 2017 Innhold: Resultat Balanse Revisors beretning Org.nr: 957 874 142
Resultatregnskap Driftsinntekter og driftskostnader Note 2017 2016 Salgsinntekt 21 568 140 20 372 229 Sum driftsinntekter 21 568 140 20 372 229 Varekostnad 9 709 149 9 255 231 Lønnskostnad 4 7 511 805 7 182 994 Avskrivning av driftsmidler og immaterielle eiendeler 5 58 989 116 618 Annen driftskostnad 4 3 758 739 3 310 201 Sum driftskostnader 21 038 682 19 865 044 Driftsresultat 529 458 507 185 Finansinntekter og finanskostnader Annen renteinntekt 11 541 12 180 Annen finansinntekt 58 759 138 248 Annen rentekostnad 0 137 Annen finanskostnad 69 884 14 919 Resultat av finansposter 416 135 373 Ordinært resultat før skattekostnad 529 873 642 558 Skattekostnad på ordinært resultat 6 9 519 9 043 Ordinært resultat 520 354 633 515 Årsresultat 520 354 633 515 Overføringer Avsatt til dekning av tidligere udekket tap 520 354 633 515 Sum overføringer 520 354 633 515 Org.nr: 957 874 142
Balanse Eiendeler Note 2017 2016 Anleggsmidler Immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Driftsløsøre, inventar o.a. utstyr 5 597 188 59 666 Sum varige driftsmidler 597 188 59 666 Finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler 597 188 59 666 Omløpsmidler Lager av varer og annen beholdning 3 806 976 3 408 456 Fordringer Kundefordringer 1 821 058 1 695 327 Andre kortsiktige fordringer 507 336 175 862 Sum fordringer 2 328 394 1 871 189 Investeringer Bankinnskudd, kontanter o.l. 1 2 857 832 3 189 658 Sum omløpsmidler 2 8 993 202 8 469 302 Sum eiendeler 9 590 390 8 528 968 Org.nr: 957 874 142
Balanse Egenkapital og gjeld Note 2017 2016 Innskutt egenkapital Aksjekapital 6 877 824 6 624 824 Sum innskutt egenkapital 3 6 877 824 6 624 824 Opptjent egenkapital Udekket tap 3-353 019-873 373 Sum opptjent egenkapital -353 019-873 373 Sum egenkapital 3 6 524 805 5 751 451 Gjeld Avsetning for forpliktelser Annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 904 021 931 885 Betalbar skatt 6 9 519 9 043 Skyldig offentlige avgifter 1 210 939 985 069 Annen kortsiktig gjeld 941 106 851 520 Sum kortsiktig gjeld 3 065 585 2 777 517 Sum gjeld 3 065 585 2 777 517 Sum egenkapital og gjeld 9 590 390 8 528 968 Oslo Styret i Harald Holter Grethe Fernandes Da Silva Daglig leder Dag Lydersen Käthe Øien John Gulbrandsen Styreleder Kari Gjæver Pedersen Org.nr: 957 874 142
Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og NRS 8 - God regnskapsskikk for små foretak. Driftsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etter hvert som de leveres. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter periodens betalbare skatt. Samvirkelag svarer både inntektsskatt og formuesskatt til staten. Utsatt skatt beregnes med 23% på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier, samt ligningsmessig underskudd til fremføring ved utgangen av regnskapsåret. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reverseres i samme periode er utlignet og nettoført. Utsatt skattefordel er ikke regnskapsført. Klassifisering og vurdering av anleggsmidler Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets økonomiske levetid. Klassifisering og vurdering av omløpsmidler Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Varer Varer er vurdert til det laveste av anskaffelseskost og netto salgsverdi. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. Pensjonsforpliktelser Pensjonsordninger finansiert via sikrede ordninger er ikke balanseført. Pensjonspremien anses i disse tilfeller som pensjonskostnad og klassifiseres sammen med lønnskostnader. Note 1 - Bundne midler I posten inngår bundne bankinnskudd (forskuddstrekk) med kr 213 851 Note 2 - Pantstillelser Bokført verdi Pantsettelse Driftstilbehør 597 188 1 200 000 Kundefordringer 1 821 058 1 200 000 Varelager 3 806 976 1 200 000 Org.nr: 957 874 142
Note 3 - Endringer egenkapital Andelskapital Annen EK Sum EK Egenkapital 01.01. 6 624 824-873 373 5 751 451 Endring andelskapital 253 000 253 000 Årets resultat 520 354 520 354 Egenkapital 31.12. 6 877 824-353 019 6 524 805 Andelskapitalen består av medlemsinnskudd av varierende størrelser. Andelene gir rett til rabatt ved kjøp. Innbetalt medlemsinnskudd tilbakebetales ikke Note 4 Lønnskostnader, antall ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte m.m. Lønnskostnader 2017 2016 Lønninger 6 433 538 6 143 554 Arbeidsgiveravgift 926 231 884 074 Pensjonskostnader 106 980 107 527 Andre ytelser 45 056 47 839 Sum 7 511 805 7 182 994 Antall årsverk utgjør: 15 Daglig leder Styre Lønn 873 733 188 644 Bonus 33 810 Pensjonsutgifter Andre ytelser 14 669 0 OTP Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapet har inngått avtale om tjenestepensjon som tilfredsstiller lovens krav. Revisor Kostnadsført revisjonshonorar i 2017 utgjør kr 40 532 I tillegg kommer honorar for andre tjenester med kr 7021 Beløp er eksklusiv mva. Note 5 Anleggsmidler Driftsløsøre, Sum inventar ol. Anskaffelseskost pr. 01.01.17 3 673 899 3 673 899 Tilgang kjøpte anleggsmidler 596 511 596 511 Anskaffelseskost 31.12.17 4 270 411 4 270 411 Akkumulerte avskrivninger 31.12.17 3 722 411 3 722 411 Av- og nedskrivninger pr. 31.12.17 3 722 411 3 722 411 Bokført verdi 31.12.17 548 000 548 000 Årets ordinære avskrivninger 108 177 108 177 Org.nr: 957 874 142
Økonomisk levetid 3-10 år Note 6 Skatt Årets skattekostnad 2017 2016 Resultatført skatt på ordinært resultat: Betalbar skatt 9 519 9 043 Endring i utsatt skattefordel 0 0 Skattekostnad ordinært resultat 9 519 9 043 Skattepliktig inntekt: Ordinært resultat før skatt 529 873 642 558 Permanente forskjeller 3 262-6 976 Endring i midlertidige forskjeller -97 658-7 760 Anvendelse av fremførbart underskudd -435 477-627 822 Skattepliktig inntekt 0 0 Betalbar skatt i balansen: Betalbar skatt på årets resultat 9 519 9 043 Sum betalbar skatt i balansen 9 519 9 043 Skatteeffekten av midlertidige forskjeller og underskudd til fremføring som har gitt opphav til utsatt skatt og utsatte skattefordeler, spesifisert på typer av midlertidige forskjeller: 2017 2016 Endring Varige driftsmidler -132 487-278 309-145 822 Fordringer -82 370-34 226 48 144 Avsetninger mv -20 0 20 Sum -214 877-312 535-97 658 Akkumulert fremførbart underskudd -1 437 432-1 872 909-435 477 Grunnlag for beregning av utsatt skatt -1 652 309-2 185 444-533 135 Utsatt skattefordel (23 % / 24 %) -380 031-524 507-144 476 Beregnet betalbar skatt = formuesskatt Org.nr: 957 874 142