RESULTATREGNSKAP DRIFTSINNTEKTER Note Medlemskontingent/aktivitetsavgift 1 726 582 1 768 459 Varesalg kiosk 330 923 368 815 Dugnadsinntekter 2 157 336 1 709 812 Tilskudd 1 028 628 967 869 Sponsorinntekter 497 155 378 755 Andre inntekter 222 971 109 949 Sum driftsinntekter 5 963 594 5 303 658 DRIFTSKOSTNADER Varekostnad kiosk/dugnad 625 260 469 311 Lønnskostnad 5 1 291 299 1 220 950 Avskrivninger/nedskrivninger 2 21 021 21 026 Leie bane/hall 1 350 611 1 227 724 Kjøp drakter og utstyr 357 657 275 990 Reise/turneringskostnader 1 000 402 792 317 Andre driftskostnader 1 140 118 1 133 112 Sum driftskostnader 5 786 369 5 140 430 DRIFTSRESULTAT 177 225 163 228 FINANSINNTEKTER OG -KOSTNADER Finansinntekter 3 338 4 766 Finanskostnader 542 467 Netto finansposter 2 796 4 299 ÅRSRESULTAT 180 021 167 527 Opplysninger om overføringer: Overført til/fra annen egenkapital 1 180 021 167 527 Sum overføringer 180 021 167 527
BALANSE EIENDELER ANLEGGSMIDLER Note 2018 % 2017 % Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom 2 82 877 93 988 Driftsløsøre 2 27 322 37 233 Sum varige driftsmidler 110 199 131 221 Finansielle anleggsmidler Investeringer i aksjer og andeler 6 50 001 50 001 Sum finansielle anleggsmidler 50 001 50 001 Sum anleggsmidler 160 200 5 % 181 222 6 % OMLØPSMIDLER Kundefordringer 3 579 986 414 504 Andre fordringer 186 216 58 345 Kontanter og bankinnskudd 4 2 405 485 2 385 957 Sum omløpsmidler 3 171 686 95 % 2 858 806 94 % SUM EIENDELER 3 331 887 3 040 028
NOTER TIL REGNSKAPET FOR 2018 REGNSKAPSPRINSIPPER Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Driftsinntekter Inntektsføring skjer i perioden det er opptjent. LEIEAVTALER (SOM LEIETAKER) Leie av bane og hall kostnadsføres i perioden betalingsforpliktelsen har oppstått. KLASSIFISERING OG VURDERING AV BALANSEPOSTER Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmidler/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi dersom verdifallet ikke forventes å være forbigående. KUNDEFORDRINGER Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. VARIGE DRIFTSMIDLER Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets levetid dersom de har levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr 15.000. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlets levetid. Varige driftsmidler nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som ikke anses å være forbigående. NOTE 1 EGENKAPITAL Årets endring i egenkapital Annen egenkapital Egenkapital pr 31.12.2017 2 430 042 Årets resultat 180 021 Egenkapital pr 31.12.2018 2 610 063 Lagenes andel av egenkapital 31.12.2018 916 435 Lagenes andel av årets resultat 183 754 Fotballagene i KSK har disponerer sin midler fritt innenfor aktivitetsrammene som er definert av klubben. NOTE 2 VARIGE DRIFTSMIDLER Varige driftsmidler Eiendom Utstyr Sum Anskaffelseskost pr. 01.01. 229 364 59 207 288 571 Tilgang kjøpte driftsmidler 0 0 0 Avgang solgte/ utrangerte driftsmidler 0 0 0 Anskaffelseskost 31.12. 229 364 59 207 288 571 Akkumulerte avskrivninger 01.01. 135 376 21 975 157 351 Tilbakeført ved avgang 0 0 0 Årets avskrivninger 11 111 9 910 21 021 Årets nedskrivninger 0 0 0 Akkumulerte avskrivninger 31.12. 146 487 31 885 178 372 Balanseført verdi 31.12. 82 877 27 322 110 199 NOTE 3 KUNDEFORDRINGER Kundefordringer til pålydende 779 986 584 504 Avsetning til tap på usikre fordringer 200 000 170 000 Netto oppførte kundefordringer 579 986 414 504
NOTE 4 BANKINNSKUDD Bankinnskudd bundet Skattetrekkinnskudd 48 468 48 365 NOTE 5 LØNNSKOSTNADER, ANTALL ANSATTE, GODTGJØRELSER MV Lønnskostnader 2 018 2 017 Lønninger 1 138 866 1 100 268 Arbeidsgiveravgift 91 948 89 437 Pensjonskostnader 13 962 10 162 Andre ytelser 46 523 21 083 Sum 1 291 299 1 220 950 Gj.sn. antall ansatte (hel-/deltid): 3 3 Antall årsverk: 1,60 1,50 Ytelser til styret og adm.dir Styreleder Daglig leder Styreleder Daglig leder Lønn 0 405 580 0 389 301 Pensjonsutgifter 0 7 333 0 7 097 Andre ytelser 0 0 0 0 Sum 0 412 913 0 396 398 Ubetaling av styregodtgjørelse er 0 i 2017 og 2018 Det er ikke gitt lån-/sikkerhetsstillelse til adm.dir, styreleder eller andre nærstående parter. Det er ingen enkeltlån- enkeltlån/sikkerhetsstillelser som utgjør som mer utgjør enn 5 mer % av enn selskapets 5 % av selskapets egenkapital. egenkapital. Det foreligger Det foreligger ingen avtaler ingen om avtaler etterlønn om etterlønn eller bonuser eller til bonuser ledende til personer ledende personer i forbindelse i forbindelse med opphør med av opphør ansettelsesforholdet av ansettelsesforholdet. Det er etablert tjenestepensjonsordning etter loven om obligatorisk tjenestepensjon for samtlige ansatte som kommer inn under ordningen. Det er etablert Alle tjenestepensjonsordning som ønsket og alle nye (innskuddspensjon) ansatte er /vil bli tilknyttet etter loven innskuddspensjonsordning om obligatorisk tjenestepensjon. Ved utgangen for 2 ansatte av 2010 som kommer utgjorde inn under dette ordningen. 452 personer og det ble betalt en brutto premie på kr 3.205.738 Revisor Kostnadsført revisjonshonorar 68 411 56 250 Bistandshonorar 22 700 6 875 Sum 91 111 63 125 Tallene er inklusive mva. NOTE 6 AKSJER OG ANDELER I ANDRE SELSKAP Selskap Antall aksjer Balanseført Pålydende Eierandel % Storelva idrettspark AS 400 50 001 100 000 28,87 Det finnes intet marked for aksjene, men eierposten er av strategisk betydning. Storelva Idrettspark AS Egenkapital (2017) Resultat (2017) Fordring Gjeld 2 115 514-4 659 36 000 92 517